ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 29.10.2023
Просмотров: 129
Скачиваний: 2
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Численность персонала сократилась на 61 чел. за счет снижения численности руководителей на 1 чел., численности специалистов на 7 чел., рабочих на 53 чел. Наибольший удельный вес в составе персонала занимает категория рабочие (81,98% численности персонала). В таблице 6 представлены состав и структура персонала предприятия по уровню образования.
Таблица 6 – Состав и структура персонала АО «ВяткаТорф» по образованию
| Уровень образования | 2019 г. | 2020 г. | 2021 г. | |||
| чел. | % | чел. | % | чел. | % | |
| Высшее | 56 | 13,83 | 54 | 13,81 | 53 | 15,41 |
| Среднее профессиональное | 309 | 76,3 | 298 | 76,21 | 259 | 75,29 |
| Среднее | 40 | 9,88 | 39 | 9,97 | 32 | 9,3 |
| Всего | 405 | 100 | 391 | 100 | 344 | 100 |
В структуре работников преобладают работники со средним профессиональным образованием, их доля составила в 2021 г. 75,29%. Среднее профессиональное образование имеют такие рабочие как трактористы, машинисты бульдозеров, электрогазосварщики, токари и т.д. Высшее образование имеют большинство руководителей и специалистов. Доля работников со средним образованием составляет 9,3%, к ним относятся разнорабочие, уборщики, сторож, то есть работники, занятые низкоквалифицированным трудом.
Качественный состав работников представлен в таблице 7.
Таблица 7 – Качественный состав работников АО «ВяткаТорф»
| Показатели | 2019 г. | 2020 г. | 2021 г. | |||
| чел. | % | чел. | % | чел. | % | |
| Среднесписочная численность работников, всего | 405 | 100 | 391 | 100 | 344 | 100 |
| в том числе: | | | | | | |
| постоянные работники | 405 | 100 | 391 | 100 | 344 | 100 |
| временные работники | - | - | - | - | - | - |
| сезонные работники | - | - | - | - | - | - |
| Мужчин | 347 | 85,68 | 331 | 84,65 | 285 | 82,85 |
| от 16 до 25 лет | 79 | 19,51 | 80 | 20,46 | 74 | 21,51 |
| от 25 до 40 лет | 105 | 25,93 | 104 | 26,6 | 101 | 29,36 |
| от 40 до 60 лет | 116 | 28,64 | 108 | 27,62 | 96 | 27,91 |
| старше 60 лет | 47 | 11,6 | 39 | 9,97 | 14 | 4,07 |
| Женщин | 58 | 14,32 | 60 | 15,35 | 59 | 17,15 |
| от 16 до 25 лет | 14 | 3,46 | 15 | 3,84 | 13 | 3,78 |
| от 25 до 40 лет | 25 | 6,17 | 26 | 6,65 | 27 | 7,85 |
| От 40 до 55 лет | 12 | 2,96 | 13 | 3,32 | 12 | 3,49 |
| старше 55 лет | 7 | 1,73 | 6 | 1,53 | 7 | 2,03 |
Персонал АО «ВяткаТорф» преимущественно мужской (82,85% численности). Можно отметить следующие изменения возрастного состава работников. Большая часть кадрового состава мужчин относится к возрастной категории от 25 до 40 лет (29,36% численности). Большая часть кадрового состава женщин относится к возрастной категории от 25 до 40 лет (7,85% численности).
Для оценки эффективности использования ресурсного потенциала составлена таблица с исходными данными (таблица 8).
Таблица 8 – Исходные данные для расчета показателей
| Показатели | 2019 г. | 2020 г. | 2021 г. |
| 1. Среднегодовая стоимость основных средств, тыс. руб. | 15537 | 12029 | 9661 |
| 2. Среднегодовая численность работников, чел. | 405 | 391 | 344 |
| 3. Выручка от продажи продукции, тыс. руб. | 483304 | 493533 | 441878 |
| 4. Прибыль (убыток) от продаж, тыс. руб. | -16367 | 787 | -3455 |
| 5. Стоимость введенных основных средств, тыс. руб. | 1349 | 397 | 3862 |
| 6. Стоимость выбывших основных средств, тыс. руб. | 2246 | 7478 | 1914 |
| 7. Стоимость основных средств на начало года, тыс. руб. | 22615 | 21718 | 14637 |
| 8. Стоимость основных средств на конец года, тыс. руб. | 21718 | 14637 | 16585 |
| 9. Остаточная стоимость основных средств, тыс. руб. | 15 178 | 8 880 | 10 442 |
| 10. Затраты труда, всего, чел.-ч. | 688163 | 667990 | 582540 |
| 11. Численность работников на начало года, чел. | 403 | 407 | 375 |
| 12. Принято в течение года, чел. | 44 | 39 | 33 |
| 13. Выбыло в течение года, всего, чел. | 40 | 71 | 95 |
| в том числе: | | | |
| - в связи с сокращением численности персонала | - | 31 | 44 |
| - переведено на другие предприятия | - | - | - |
| - уволено по собственному желанию | 36 | 34 | 45 |
| - уволено за нарушение трудовой дисциплины | 2 | 3 | 2 |
| - уволено в связи с уходом на военную службу, учебу, пенсию | 2 | 3 | 4 |
| 14. Численность работников на конец года, чел. | 407 | 375 | 313 |
Показатели движения основных средств представлены в таблице 9.
Таблица 9 - Показатели движения и состояния основных средств АО «ВяткаТорф»
| Показатели | 2019 г. | 2020 г. | 2021 г. | 2021 г. в % к 2019 г. |
| Коэффициент обновления | 0,06 | 0,03 | 0,23 | 383,33 |
| Коэффициент выбытия | 0,10 | 0,34 | 0,13 | 130,00 |
| Коэффициент прироста | -0,04 | -0,48 | 0,12 | - |
| Коэффициент роста | 0,96 | 0,67 | 1,13 | 117,71 |
| Коэффициент износа | 0,30 | 0,39 | 0,37 | 123,33 |
| Коэффициент годности | 0,70 | 0,61 | 0,63 | 90,00 |
Коэффициент обновления характеризует долю вновь введенных в эксплуатацию основных средств в общей стоимости основного капитала на конец года. По данным таблицы видно, что доля вводимых в 2019 г. основных средств составила 6% в общей стоимости основных средств, в 2021 г. 23%. Предприятие интенсивно обновляет парк оборудования. В 2021 г. стоимость поступающих основных фондов превышала стоимость выбывающих, поэтому коэффициент прироста положителен. Коэффициент годности основных фондов показывает, какую долю составляет их остаточная стоимость от первоначальной стоимости за определенный период. Коэффициент износа основных средств показывает, насколько амортизированы основные средства, т.е. в какой мере профинансирована их возможная будущая замена по мере износа. Техническое состояние основных фондов АО «ВяткаТорф» за период 2019-2021 г.г. удовлетворительное, износ менее 50%.
Экономическая эффективность использования основных средств характеризуется системой показателей, представленных в таблице 10.
Таблица 10 – Показатели оснащенности и эффективности использования основных средств АО «ВяткаТорф»
| Показатели | 2019 г. | 2020 г. | 2021 г. | 2021 г. к 2019 г., % |
| Фондовооруженность 1 работника, тыс. руб. | 38,36 | 30,76 | 28,08 | 73,20 |
| Фондоотдача, руб. | 31,11 | 41,03 | 45,74 | 147,03 |
| Фондоемкость, руб. | 0,032 | 0,024 | 0,022 | 68,75 |
| Рентабельность основных средств, % | -105,34 | 6,54 | -35,76 | - |
Фондовооруженность одного работника снизилась на 26,8%, то есть снижается величина стоимости основных фондов в расчете на одного работника.
Темп роста выручки выше темпа снижения основных средств, то есть, фондоотдача увеличилась на 47,03%. Соответственно на 31,25% снизился показатель фондоемкости. Таким образом, динамика показателей фондоотдачи, фондоемкости, свидетельствует о повышении эффективности использования основных средств АО «ВяткаТорф».
Показатели экономической эффективности использования оборотных активов представлены в таблице 11.
Таблица 11 - Показатели экономической эффективности использования оборотных средств АО «ВяткаТорф»
| Показатели | 2019 г. | 2020 г. | 2021 г. | 2021 г. к 2019 г., % |
| 1. Материалоотдача, руб. | 1,98 | 2,03 | 2,02 | 102,02 |
| 2. Материалоемкость, руб. | 0,51 | 0,49 | 0,5 | 98,04 |
| 3. Коэффициент оборачиваемости оборотных средств | 0,82 | 0,81 | 0,71 | 86,59 |
| 4. Продолжительность 1 оборота, дни | 439 | 444 | 507 | 115,49 |
| 5. Рентабельность оборотных средств, % | -2,77 | 0,13 | -0,55 | - |
Показатель материалоотдачи увеличился на 2,02%, то есть, в 2021 г. на каждый рубль материальных затрат получено больше выручки, чем в 2019 г. Соответственно, снизился показатель материалоемкости на 1,96%. Коэффициент оборачиваемости оборотных активов снизился в 2021г. на 0,11 оборота по сравнению с 2019 г. или на 13,41%. Замедление оборачиваемости оборотных средств свидетельствует о спаде объема продаж, приходящегося на каждый рубль оборотных активов организации. Это ведет к возникновению относительного перерасхода средств, вложенных в текущие активы предприятия. Продолжительность одного оборота составила 507 дней, что на 68 дней больше, чем в 2019 г. Динамика рентабельности оборотных средств показывает, что использование текущих активов убыточное.
Таким образом, динамика показателей оборачиваемости, продолжительности одного оборота текущих активов свидетельствует о снижении эффективности их использования.
Показатели движения персонала представлены в таблице 12.
Таблица 12 – Показатели движения персонала АО «ВяткаТорф»
| Показатели | 2019 г. | 2020 г. | 2021 г. |
| Коэффициент оборота рабочей силы по приему | 0,11 | 0,10 | 0,10 |
| Коэффициент оборота рабочей силы по выбытию | 0,1 | 0,18 | 0,28 |
| Коэффициент текучести кадров | 0,09 | 0,09 | 0,14 |
| Коэффициент стабильности кадров | 0,91 | 0,91 | 0,86 |
Коэффициент оборота рабочей силы по выбытию превышает коэффициент оборота рабочей силы по приему, что привело к снижению среднесписочной численности персонала предприятия. Коэффициент текучести кадров в 2021 г. составил 14%, что выше уровня 2019 г. и оптимального уровня (оптимальный уровень составляет 5%). Это указывает на наличие проблем в сфере управления персоналом предприятия.
Показатели эффективности использования персонала АО «ВяткаТорф» представлены в таблице 13.
Таблица 13 – Экономическая эффективность использования персонала АО «ВяткаТорф»
| Показатели | 2019 г. | 2020 г. | 2021 г. | 2021 г. к 2019 г., % |
| Отработано за год всеми работниками, чел.-ч. | 688163 | 667990 | 582540 | 84,65 |
| Выработка на 1 работника, тыс. руб. | 1193,34 | 1262,23 | 1284,53 | 107,64 |
| Выработка на 1 рабочего, тыс. руб. | 1442,7 | 1523,25 | 1566,94 | 108,61 |
| Выработка на один отработанный чел.-ч, тыс.руб. | 702,31 | 738,83 | 758,54 | 108,01 |
| Трудоемкость производства продукции, чел.-ч./тыс.руб. | 0,0014 | 0,0014 | 0,0013 | 92,86 |