Файл: Экономика и организация предпринимательской деятельности.docx

– выяснить альтернативные направления деятельности предприятия;

– сопоставить выгоду и риск, присущие каждому из них.

Выяснение причин и обстоятельств экономических рисков преду­сматривает отчленение объективных факторов, которые не зависят от деятельности предпринимателей (наличие конкурентов, инфляция, каче­ство действующего законодательства и др.), от субъективных (уровень организации производства и труда, качество форм и систем заработной платы и т. п.). Лишь после этого можно наметить оптимальные направ­ления деятельности, следовательно, рационально контролировать риск.

Управление экономическими рисками – деятельность предприятия, банка, учреждения или организации, направленная на преодоление неопреде­ленности альтернативного выбора, сокращение возможных потерь, обуслов­ленных риском.

По степени риска различают: допустимый уровень, критический и аб­солютный (или катастрофический):

– допустимый экономический риск – угроза потери большей части прибыли от деятельности предприятия в целом или ее определенного вида;

– критический экономический риск – угроза потери всей ожидаемой вы­ручки и, соответственно, всей прибыли;

– абсолютный экономический риск – угроза банкротства предприятия и потери всего имущества.

Для определения степени экономического риска необходимо тща­тельно следить за динамикой затрат и получаемой прибыли, изучать опыт по наиболее актуальным производственным и маркетинговым про­блемам. Несомненно, что риск есть вероятностная категория, и в этом смысле наиболее обоснованно с научных позиций характеризовать и из­мерять его как вероятность возникновения определенного уровня потерь.

Таким образом, строго говоря, при обстоятельной, всесторонней оценке риска следовало бы устанавливать для каждого абсолютного или относительного значения величины возможных потерь соответствующую вероятность возникновения такой величины. Построение таблицы или кривой вероятностей потерь — чрезвычайно сложная задача. Поэтому на практике приходится ограничиваться упрошенными подходами, оценивая риск по одному или нескольким главным показателям, критериям, вели­чинам, представляющим обобщенные характеристики, наиболее важные для суждения о приемлемости риска.

Определенную роль при изучении степени экономического риска и управления им играют три критерия американского ученого Б. Берлимера:

---

– потери от разных видов риска не зависят друг от друга;

– потери от одного из видов риска и соответствующих альтернативных направлений деятельности предприятия не обязательно увеличивают вероятность потерь от другого вида риска;

– максимально возможные убытки не должны превышать финансовых возможностей субъекта хозяйственной деятельности.

На основе указанного выше, формируется рисковая политика предприятия – комплекс защитных мероприятий против основных форм рисков (прежде всего критического и абсолютного).

К важнейшим из них относятся:

- страхование риска;

- изучение рынка;

- изучение клиентов, в частности, проверка их платежеспособности;

- текущий контроль;

- использование залога;

- диверсификация риска, то есть наличие нескольких торговых компа­ний (рынков сбыта), или деление общей суммы кредитов со стороны банковских учреждений на несколько банков;

- изучение конкурентов;

- эффективное стимулирование деятельности работников, от которых в наибольшей мере зависит снижение степени рисков.

Учитывая неизбежность экономических рисков, предприятие, компа­ния должны создавать специальные резервы для их частичного покрытия, осуществлять активный поиск дополнительных источников и прочие меро­приятия.

С целью снижения материально-технического риска следует создавать общие предприятия с зарубежными фирмами, объединяться с мощными и передовыми отечественными компаниями, добиваться го­сударственной поддержки (в случае стабильного спроса на определенный вид продукции), превращаться в филиал крупных отечественных пред­приятий и др.

Для снижения, а затем и предотвращения профильно-технологического риска необходимо:

– осуществлять диверсификацию производства путем расширения и вне­дрения новых технологий и выпуска новых видов продукции;

– проводить диверсификацию снабжения;

– постоянно собирать экономическую информацию о возможных по­ставщиках, в частности, об освоении новых техник и технологий;

– устанавливать некоммерческие связи с реальными и потенциальными поставщиками, расширять и поддерживать личные контакты с ними;

– покупать акции предприятий-поставщиков;

– создавать страховые резервы основных комплектующих изделий.

С целью устранения снабженческо-сбытовых рисков необходимо:

– расширять состав поставщиков;

– создавать финансовые резервы;

– привлекать традиционных поставщиков к деятельности предприятия или компании путем заключения договоров участия в прибылях или приобретения части акций;

---

– создавать страховые запасы важнейших материалов;

– заранее планировать и разрабатывать способы функционирования предприятия в условиях поиска альтернативных поставщиков;

– создавать региональные системы страхования хозяйственно-коммерческих . операций и разрабатывать инструменты перестрахования;

– привлекать банки, страховые компании в качестве гаранта этих опе­раций;

– развивать закладные операции;

– диверсифицировать производство;

– активно использовать все виды и формы маркетинга;

– улучшать качество продукции;

– разрабатывать долгосрочную стратегию производства и маркетинго­вых исследований;

– осваивать гибкие технологии производства, которые допускают быст­рую переориентацию на выпуск других видов продукции;

– прогнозировать динамику цен и совершенствовать ценовую политику;

– получать частичную или полную предоплату;

– систематически информировать общественность и деловой мир о предприятиях, которые постоянно изменяют и нарушают условия до­говоров;

– создавать и поддерживать системы контроля за выполнением догово­ров на уровне местных органов;

– создавать системную базу данных о реальных и потенциальных потре­бителях продукции, о продукции, которая вырабатывается на этих предприятиях-потребителях, и ее покупателях, а также о поставщиках необходимых материалов и оснащения и др.

С целью снижения производственного риска необходимо:

– разработать стратегию технико-технологического развития и безопас­ности предприятия;

– постоянно совершенствовать технологическую базу, технологическую культуру и культуру труда;

– проводить научно-исследовательские и опытно-конструкторские раз­работки;

– создавать венчурные предприятия и др.

Одним из важнейших видов экономических рисков является кредитный. Механизм его уменьшения или предотвращения состоит из двух последовательных процессов: а) тщательного анализа кредитных заявок и предоставления кредита; б) комплексного контроля за текущей деятель­ностью заемщика и своевременного выявления тех кредитов, которые могут быть возвращены несвоевременно.

В странах Западной Европы и США выработан наиболее совершенный механизм в этой сфере. Для того чтобы решить, предоставить кредит или отказать заемщику, кредитный отдел банка должен получить исчерпывающую информацию о кредитоспособности клиента и на ее основании сделать соответствующий вывод о правильности составления кредитного договора и защищенности банка и его вкладчиков, о возможности банка в случае нарушения усло­вий договора быстро, без значительных затрат возместить свои средства.

---

При анализе кредитоспособности заемщика важнейшими источника­ми информации являются его бухгалтерские отчеты, подтвержденные аудиторской фирмой, банковская документация о деятельности заемщика в прошлом, учредительные документы фирмы, информация из налоговых органов, публикации в периодической печати о заемщике или той области, в которой он работает, информация, подготовленная специальным службами банка, правительственные статистические сборники и др.

С целью уменьшения кредитных рисков во многих развитых странах ми­ра осуществляют следующие мероприятия:

1) создают отдельные централизованные службы рисков или закреп­ляют их за центральными банками.

2) формируют базу данных о юридических и физических лицах (свое­образную картотеку предприятий и предпринимателей) и предоставляют их кредитным учреждениям;

3) создают картотеку неуплаченных чеков, векселей и предоставляют к ней доступ банкам и другим заинтересованным учреждениям;

4) главное налоговое управление ведет картотеку банковских счетов с це­лью выявления счетов тех лиц, которые не имеют права выставлять чеки.

5) ведут в масштабе страны картотеку утерянных, украденных и дру­гих недействительных чеков.

6) осуществляют общенациональный учет невозвращенных кредитов, которые предоставляются физическим лицам для непрофессиональных целей (например, покупки товаров в кредит);

7) создают комплексную базу информационных экономических ре­сурсов на уровне национального хозяйства в целом, по отдельным сфе­рам и отраслям, а также разрабатывают прогнозы деятельности предпри­ятий на разный период.
Вопросы для повторения
1. Каковы причины возникновения экономических рисков?

2. В чем состоит сущность экономических рисков?

3. Каковы критерии классификации рисков и их основные виды?

4. Что означает управление рисками?

5. Какие уровни (формы) риска существуют?

6. Назовите основные защитные мероприятия против рисков.

7. Каковы пути уменьшения производственного, снабженческо-сбытового и профильно-технологического рисков?

8. Каков механизм уменьшения кредитных рисков на микро- и мак­роуровнях?

---

24. Страхование и самострахование в предпринимательской деятельности.
Страхование - социально-экономические отношения по за­щите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении особых событий из специально формируемых денежных фондов.

Цивилизованное общество все в большей степени сталкива­ется с проблемой обеспечения безопасности и защиты человека, бизнеса и окружающей среды от воздействия неблагоприятных факторов.

Функции страхования

Проблема снижения ущерба от ожидаемого неблагоприятного события вол­новала людей с глубокой древности.

Страхование в России всегда было связано либо с непосред­ственным участием государства, либо с его покровительством. После начала процесса либерализации и приватизации экономи­ки количество страховых организаций стало резко возрастать. Несмотря на это, страхование в России еще не заняло адекватно­го места в развивающейся рыночной экономике и не удовлетво­ряет в полной мере потребности субъектов рынка и населения в страховой защите. В то же время в рыночной экономике страхо­вание выполняет целый ряд функций.

Страхование способствует обеспечению финансовой стабиль­ности предпринимательства и укрепляет уверенность экономических агентов в своих действиях, так как для предпринимательства характерно возникновение непредвиденных потерь и, как след­ствие, временных финансовых трудностей. В этом случае от бан­кротства страдают не только сами предприниматели, но и дер­жатели акций. Возможно увеличение уровня безработицы, сни­жение предложения производимых товаров или услуг. Вследствие этого потребители лишаются возможности пользоваться продук­цией этой фирмы, сокращаются правительственные доходы в виде налогов.

Страхование позволяет распределить убытки во времени и пространстве и таким образом предотвратить временные финан­совые трудности компаний, возникающие вследствие непредви­денных ситуаций.

Страхование также снижает беспокойство людей, вызванное заботой о жизни, здоровье, имуществе и финансовых активах пу­тем покупки соответствующего страхования. Оно может частич­но заменить программы государственных социальных гарантий.

Страхование стимулирует торговую и коммерческую деятель­ность, повышает деловую активность экономических субъектов.

---