Файл: дкб.docx

3. Платность – каждый заемщик должен внести кредитору определенную плату за временное пользование его деньгами. Реально этот принцип осуществляется через механизм ссудного процента и комиссии

4 Дифференцированность кредитования означает, что кредиторы не должны однозначно подходить к вопросу о выдачи кредита своим клиентам. В основном кредит должен предоставляться тем фирмам или физическим лицам, которые в состоянии его вернуть. Этот принцип осуществляется на основе показателей кредитоспособности и обеспеченности кредита.

5 Обеспеченность кредита – наличие у заемщика юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита, такими обязательствами могут быть: залоговое обязательство; договор-гарантия; договор-поручительство; заклад; ипотека и т.п.

Виды банковских кредитов:

Банковский кредит – кредит, предоставляемый банками и другими кредитными учреждениями заемщикам в денежном виде.

В качестве кредиторов выступают специализированные кредитно-финансовые организации, имеющие лицензии ЦБ на осуществление подобных операций. Инструментом кредитных отношений служит кредитный договор.

Банковский кредит классифицируется по разным признакам:

1. По срокам погашения (краткосрочные – обычно до 12 месяцев, среднесрочные – от 1 года до 3 лет, долгосрочные – используются, как правило, в инвести­ционных целях).

2. По способу погашения

• ссуда, погашаемая заемщиком единовременным платежом;

• ссуда, погашаемая в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора;

• кре­диты, погашаемые неравными долями (с предоставлением льготного периода).

3. По обеспеченности

• доверительные ссуды, единственной формой обеспечения является кредитный договор;

• обеспеченные ссуды, защищены имуществом заемщика (недвижимостью,ц.б.);

• ссуда под финансовую гарантию третьих лиц.

4. По категориям плательщиков

• аграрные ссуды, обычно имеющие сезонный характер, для с/х производства;

• коммерческие ссуды функционирующим субъектам в сфере торговли и услуг;

• ипотечные ссуды под обеспечение недвижимостью;

• межбанковские ссуды предоставляются кредитными учреждениями друг другу.

5. По способу выдачи (предоставления) кредита

• наличные или безналичные кредиты

• рефинансирование (переучет векселей, выпуск облигаций и др. долговых обязателств);

• реструктуризация долга;

• вексельные кредиты.

6. Валюта кредит: кредиты предоставляются в национальной валюте; в валюте страны кредитора; в валюте третьей страны.

7. По количеству участников

Возможны двусторонние и многосторонние (кредитование банковским консорциумом; синдицированные кредиты) сделки.

8. По целевому назначению банковского кредита

• на увеличение основного капитала (модернизация оборудо­вания; новое строительство);

• на пополнение оборотных средств;

• на по­требительские цели.

---

9. По технике предоставления

• разовые кредиты, т. е. выдаваемые одной сум­мой;

• лимитированные кредиты (овердрафт; кредитные линии).

Кредитная линия предлагает использовать заемные ср-ва в преде­лах установленного лимита.

Овердрафт представляет собой устранение временного недостатка обо­ротных средств у предприятия для осуществления текущих платежей по­средством кредитования р/с клиента банка за счет денежных ср-в банка в сумме не более 10—15% от ежемесячного оборота по расчет­ному счету клиента.

10. По видам процентной ставки: кредиты с фиксированной процентной ставкой; кредиты с плавающей процентной ставкой.

11. По способу взимания процента

• кредиты, процент по которым выплачивается в момент общего погашения кредита (форма оплаты краткосрочных ссуд).

• кредиты, процент по которым заемщиком выплачивается равномерными взносами в течение всего срока действия кредитного договора. (средне- и долгосрочные ссуды).

• кредиты, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заемщику. Для развитой рыночной экономики эта форма абсолютно нехарактерна и используется лишь ростовщическим капиталом

14. Методы банковского кредитования (разовые кредиты, кредитные линии, кредитование счета, синдицированные кредиты

банки могут применять следующие методы (способы) кредитования:

• разовое зачисление (по простому ссудному счету)

• открытие кредитной линии;

• овердрафт;

• кредитование на синдицированной основе;

• другие, не противоречащие банковскому законодательству.

Выбор конкретного метода кредитования зависит от особенностей деятельности заемщика, его кредитоспособности, целей и объектов кредитования.

Разовые кредиты — это кредиты, которые предоставляются заемщи­кам от Случая к случаю на удовлетворение различных их потребностей. При этом каждая ссуда оформляется индивидуальным кредитным до­говором с указанием цели и суммы кредита, срока его возврата, про­центной ставки и обеспечения. Для решения банком вопроса о выдаче

такого кредита заемщик должен каждый раз представлять ему необхо­димый в таких случаях пакет документов.

Выдача разовой ссуды всегда производится единовременно. Кредит выдается с простого ссудного счета, с зачислением суммы кредита на расчетный счет заемщика. Погашение разовых кредитов может производиться заемщиком как единовременно разовым платежом по окончании установленного до­говором срока кредита, так и периодически, в согласованные с банком сроки, в соответствующей оговоренной сумме.

При непогашении разового кредита в срок, установленный кредит­ным договором или дополнительным соглашением к нему, его сумма относится на счет просроченных ссуд, и банк может обратиться к обес­печительным обязательствам заемщика для ее погашения.

---

Кредитная линия – это обязательство банка предоставлять кредит по мере необходимости для оплаты расчетных документов, поступающих на имя заемщика в рамках установленного лимита.

Для этого необходимо, чтобы у заемщика было постоянное поступление денежных средств на расчетный счет, т.к. если денежных поток ослабевает или становится нерегулярным, у банка возрастает кредитный риск, который и ограничивается лимитом кредитования.

Кредитная линия открывается на любой срок, но не более года, выдается по мере необходимости оплаты платежных документов частями–траншами, может быть возобновляемой (револьверный кредит) и не возобновляемой.

Возобновляемая (револьверная) кредитная линия открывается Заемщику для осуществления регулярных финансово-хозяйственный операций (как правило, это предприятия торговли), а также для покрытия общего разрыва в платежном обороте предприятий на срок не более одного года.

Погашение кредита производится в пределах установленного лимита задолженности в течение всего срока действия погашения договора об открытии кредитной линии. После каждого погашения свободный лимит кредитования восстанавливается.

Невозобновляемая кредитная линия открывается для осуществления различных платежей, связанных с одним контрактом или партией товара (например, для оплаты таможенной очистки, перевалки, транспортировки и прочих расходов).

При открытии невозобновляемой кредитной линии выдача кредита производится в пределах установленного лимита, при этом погашенная часть кредита не увеличивает свободный лимит кредитования.

Овердрафт — это особая форма краткосрочного кредита, при которой банк осуществляет кредитование расчетного или текущего счета кли­ента. Под кредитованием счета, согласно ст. 850 ГК РФ (ч. 2), понима­ется осуществление банком платежей со счета, несмотря на отсутствие на нем денежных средств. Кредитование счета клиента (расчетного или текущего) может осуществляться только в том случае, если оно предусмотрено в договоре банковского счета. Дополнительно к дого­вору банковского счета многие коммерческие банки заключают специ­альное кредитное соглашение (или кредитный договор), где прописы­вают основные условия предоставления и погашения такого кредита.

Овердрафт следует рассматривать как льготную форму кредитова­ния, т. е. данный кредит должен предоставляться достаточно устойчи­вым в финансовом отношении заемщикам при временном недостатке или кратковременном отсутствии у них на счетах средств для совер­шения платежей и предоставляться соответственно на непродолжи­тельный срок, учитывая характер потребности в заемных средствах

6.6. Синдицированный (консорциальный) кредит

Синдицированный кредит предоставляется заемщику за счет объеди­нения ресурсов нескольких банков. Этот вид кредита используется для целей как краткосрочного, так и долгосрочного кредитования, если объем кредита или кредитный риск слишком велики для одного банка. Кредитование может осуществляться как в рублях, так и в ино­странной валюте. Таким образом, субъектами кредитных отношений, с одной стороны, выступают минимум два банка, а с другой — один или несколько заемщиков, непосредственно сопричастных к осуществле­нию кредитуемого мероприятия.

---

Техника синдицированного кредитования в России неоднозначна. Она имеет несколько вариантов. Один из них заключается в следую­щем. Банки-участники синдицированного кредитования заключают от своего имени один общий кредитный договор (соглашение) с заемщи­ком, содержащий основные экономические условия и юридический аспект операций, а также определяющий права и обязанности сторон. В частности, в договоре (соглашении) указываются: полное наимено­вание субъектов синдицированного кредита (банков-участников и за­емщика), цель кредита, его сумма, срок, валюта кредита; обеспечение; период использования кредита и период его погашения, процентный период, его сроки, условия установления процентной ставки за кредит; доли участия банков-кредиторов в общем лимите кредитования; подробное

¹В основном эти векселя выписываются бездоходными

описание функций банка-агента, который выступает органи­затором такого кредитования, его прав и обязанностей по настоящему договору (соглашению); права и обязанности заемщика по отношению ко всем банкам-участникам; порядок использования заемщиком лими­та кредитования и порядок погашения им задолженности по ссуде и процентам и т. п.

После подписания кредитного договора и обеспечительных обяза­тельств с банками-участниками заемщик может обращаться в банк-агент за кредитом, для чего представляет ему заявление на использо­вание кредита (по форме приложения к кредитному договору) с указанием доли средств каждого банка-участника, подлежащей пере­числению в банк-агент. На основании извещения банка-агента о пред­стоящем использовании заемщиком кредита каждый банк-участник открывает у себя заемщику ссудный счет и переводит требуемую сум­му в банк-агент для зачисления на открытый там заемщику расчетный счет.

Зачисление банками-участниками своих долей участия в кредите заемщика на корреспондентский счет банка-агента считается выпол­нением ими своих обязательств по синдицированному кредиту и осно­ванием для наступления обязательства заемщика по погашению задол­женности в установленные в договоре сроки.

Все платежи в погашение задолженности (а также проценты за кре­дит) осуществляются заемщиком через банк-агент. В случае недостаточ­ности денежных средств на счетах заемщика в банке-агенте задолжен­ность может быть погашена заемщиком с любого другого принадлежа­щего ему счета в других банках.

Задолженность по ссуде погашается заемщиком всем банкам-участ­никам одновременно и прямо пропорционально выданным долям кре­дита (исходя из установленной доли участия).

Другой вариант способа выдачи синдицированного кредита пред­ставлен в инструкции ЦБ РФ «О порядке регулирования деятельно­сти банков» № 1 от 01.10.97 г. и заключается в аккумулировании бан­ком-агентом у себя всех кредитных ресурсов, необходимых для син­дицированной кредитной сделки, на основе заключения им с каждым банком-участником кредитного договора (договора займа) о предо­ставлении денежных средств, а затем в предоставлении кредита за­емщику банком-агентом на основании заключенного с ним кредит­ного договора о предоставлении ссуды под конкретную хозяйствен­ную сделку или инвестиционный проект

---

14. Формы обеспечения возвратности банковских кредитов, их влияние на уровень кредитного риска

Обеспечение кредитов (исполнение кредитных обязательств) представляет собой комплекс правовых, экономических и организационных средств и мер стимулирования заемщика к своевременному и полному ис­полнению своих обязательств и удовлетворения интересов кредитора в слу­чае их неисполнения.

1.Неустойка (штраф, пеня) – определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения.

2.Залог является одним из наиболее эффективных и часто используе­мых способов обеспечения банковских кредитов. Кредитоспособный заем­щик всегда имеет имущество, которое он может предоставить в залог без какого-либо ущерба для своей деятельности, продолжая пользоваться им (ипотека, залог оборудования, транспортных средств) или получать доходы от предмета залога (залог ценных бумаг, депозита, залог товаров в обороте или переработке).

Виды залога:

1. По предмету:

а) залог вещей (имущества): движимое и недвижимое.

б) залог имущественных прав: нематериальные активы (патенты, лицензии, товарные знаки, ноу-хау и др) и дебиторская задолженность.

2. По местоположению имущества

а) с оставлением имущества у залогодателя

- ипотека, залог товара в обороте, залог товаров в переработке, твердый залог.

б) с передачей имущества залогодержателю (заклад)

- залог драгметаллов и камней, залог валюты и ценных бумаг

В договоре о залоге должны быть указаны предмет залога и его оценка, размер и срок исполнения обязательства, у кого какой из сторон находится заложенное имущество. Договор должен быть заключен в письменной форме.

3.Поручительство. По договору поручительства поручитель обязуется перед кредитором нести солидарную ответственность за исполнение заемщи­ком обязательств по кредитному договору полностью или в части. Договор поручительства возникает как соглашение между банком-кредитором и по­ручителем, выступающим на стороне заемщика, на основании добровольного волеизъявления сторон.

Договор поручительства заключается в письменном виде. Несоблюдение письменной формы влечет его недействительность. Глав­ное в этом способе обеспечения — способность поручителя выполнить обяза­тельства в том же объеме, что и заемщик, кредитоспособность поручителя.

Солидарная ответственность означает, что банк-кредитор может требо­вать погашения кредита от заемщика, от поручителя и от обоих вместе- до удовлетворения своих требований. Объем ответственности поручителя ра­вен объему ответственности заемщика, если договором не предусмотрена от­ветственность за исполнение только части обязательств.

---