Файл: Ves_kurs_DKB.doc

Как орган банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций, в целях развития и укрепления банковской системы, Банк России выполняет ряд функций:

• принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

• осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

• регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

• является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

• устанавливает правила проведения банковских операций;

• устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;

• осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

Как расчетный центр банковской системы, в целях обеспечения эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы, Банк России выполняет следующие функции:

• устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

• утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;

• определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами.

Как банкир Правительства Банк России осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

Банк России вправе осуществлять иные функции в соответствии с федеральными законами.

Вопрос 6. Модели построения современных банковских систем.

В развитых странах сложились различные модели банковских систем, специфика которых определяется, во-первых, характером взаимоотношений банков с их клиентами и, во-вторых, уровнем специализации банков.

В зависимости от характера отношений банка с клиентами различают 2 модели банковских систем:

1. Модель открытого рынка.

2. Модель корпоративного регулирования.

В первой модели между банками и их клиентами отсутствуют тесные устойчивые связи. Предприятия могут пользоваться услугами одновременно нескольких банков. Банки не отдают серьезного предпочтения отдельным клиентам. Установление льгот при банковском обслуживании происходит только в случае, если предприятие способно принести банку реальный и ощутимый доход, например, за счет увеличения объема потребляемых банковских услуг, или же если предприятие способно обеспечить более низкий уровень риска по сравнению с другими клиентами.

Модель корпоративного регулирования (противоположная) характеризуется тем, что в ней формируются тесные устойчивые связи между банками и предприятиями. Банки могут выступать как прямые акционеры предприятий, как депозитарии для держателей ценных бумаг, а также управлять доверенными им ценными бумагами. Все это способствует росту роли коммерческих банков в обеспечении деятельности предприятий. Зачастую тесные отношения банков с клиентами строятся на основе неформальных контактов.

Первая модель в чистом виде характерна для США. В результате биржевого кризиса 1929 года (депрессии) банки потеряли свои вложения, т.к. курсы резко упали, и в 1993 году им было запрещено работать с корпоративными ценными бумагами. В конце 90-х наметились сдвиги во владении ценными бумагами, 1999 год – отмена запрета.

Вторая модель в чистом виде характерна для Германии и Японии: у каждого предприятия свой собственный банк – отношения сложились веками, все обороты предприятия проходят через один банк, а сами предприятия получают большие скидки. Концерны, составляющие 80% промышленности Японии, имеют свой собственный коммерческий банк, иногда один крупный банк обслуживает несколько таких концернов.

По уровню специализации различают:

- универсальную;

- специализированную банковские системы.

В специализированной банковской системе банки не могут совмещать инвестиционную (долгосрочные операции) и коммерческую (кратко- и среднесрочные операции) деятельность, а операции с корпоративными ценными бумагами в такой банковской системе проводят специализированные инвестиционные банки. В свою очередь коммерческие банки сосредоточены на кратко и среднесрочном кредитовании. Такая система характерна для США, Канады, Японии. Прослеживается взаимосвязь с первой классификацией - четко разделены банки, которые могут и не могут заниматься корпоративными ценными бумагами. В Японии банки могут ими заниматься, в США же функционируют специализированные банки.

В странах Западной Европы, например, в Германии и Швейцарии, распространены универсальные банковские системы, в рамках которых сочетается краткосрочное кредитование и инвестиции в корпоративные ценные бумаги. Через банки в этих странах проходит значительный оборот всех фондовых ценностей, и банки являются основными участниками рынка ценных бумаг.

Современные тенденции.

В настоящее время во всех странах происходят процессы сближения различных моделей банковских систем. Это связано с действием дерегулирования финансовых рынков (в данном случае, отмена запретов - либерализация операций) и глобализацией (придание все более международного характера операциям). В большинстве стран формируются универсальные банковские системы, так как универсализация позволяет реализовать на практике множество преимуществ банковской деятельности, и, в частности, диверсифицировать риски (т.е. рассредоточить, работать не на одном рынке, не в одной сфере деятельности), получить доступ к различным сферам финансового рынка, а, следовательно, максимизировать получаемый доход. Отмена запрета для банков работать с корпоративными ценными бумагами в США - яркий пример отказа от модели открытого рынка и специализированной банковской системы. Но при этом это не предполагает отказа от специализированных банков, они могут существовать наряду с универсальными.

Вопрос 7. Сущность, функции и принципы деятельности коммерческого банка

Банк представляет собой основой тип финансового посредника. Именно через банки в большинстве стран в настоящее время проходит основной объем всех совершаемых финансовых операций и сделок. Это связано с тем, что деятельность банков в большинстве случаев ориентирована на универсальность. Именно банки проводят почти все финансовые операции и имеют возможность лучше удовлетворять потребности своих клиентов.

Банки являются особым типом финансовых посредников, перераспределяющих капиталы между их поставщиками и потребителями. Они характеризуются следующими существенными признаками.

Во-первых, как и всякие финансовые посредники, они осуществляют двойной обмен долговыми обязательствами: банки выпускают свои собственные долговые обязательства, а мобилизованные на этой основе средства размещают от своего имени в долговые обязательства, выпущенные другими. Двойной обмен обязательствами отличает банки от брокеров (дилеров), осуществляющих посредничество на финансовом рынке, не прибегая к выпуску собственных долговых обязательств.

Во-вторых, банки формируют ресурсы на основе высоколиквидных и фиксированных по суммам обязательств - вкладов (депозитов). Двойной обмен обязательствами характерен для всех видов финансовых посредников, но только банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников - банков, поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от изменения стоимости их активов. В отличие от банков, другие финансовые посредники (инвестиционные компании, паевые фонды и т.п.) все риски, связанные с изменением стоимости их активов распределяют среди своих акционеров.

В-третьих, банки, как депозитные финансовые посредники, имеют высокий уровень “финансового рычага”, т.е. доли заемных средств в структуре пассивов. Банки формируют ресурсы для своих операций главным образом за счет заемных средств. Собственный капитал, как правило, не превышает 10-20% их баланса, что делает их уязвимыми к воздействию внешних и внутренних факторов и вызывает необходимость особой системы надзора за банковской деятельностью.

В-четвертых, банки обладают возможностью открывать и обслуживать расчетные и текущие счета и эмитировать безналичные платежные средства (так называемые «банковские деньги»), на этой основе они обеспечивают функционирование платежной системы. Поскольку в современной экономике безналичные «банковские деньги» являются основным средством платежа, а также важным компонентом предложения денег, то коммерческие банки через текущие счета и депозитно-ссудную эмиссию связывают центральный банк с миллионами “пользователей” денег.

Отмеченные особенности банков наиболее рельефно проявляются в выполняемых ими функциях. Осуществляя посредничество между заемщиками и кредиторами, банки сводят незнакомых, но имеющих взаимодополняющие потребности по отношению к финансовым ресурсам, экономических агентов – в этом заключается брокерская (посредническая) функция банков. Основой способности банков выполнять посредническую функцию является информация. Особенность посреднической функции банков заключается в том, что она не отделима от других его функций, в силу чего накопление информации происходит постоянно, параллельно с выполнением этих функций, и эта информация носит наиболее достоверный и разносторонний характер. Кроме того, накопленная банками информация может использоваться многократно.

Наряду с посреднической, важнейшей функцией банков является качественная трансформация активов, содержание которой заключается в том, что банк изменяет параметры финансовых требований своих вкладчиков, предоставляя за счет привлеченных средств кредиты, имеющие отличные от депозитов характеристики. Таким образом, финансовые требования владельцев свободных ресурсов в случае, если они действуют через банк, становятся более ликвидными, меньшими по размеру, более краткосрочными и менее рискованными. Следовательно, банки облегчают доступ экономических агентов, нуждающихся в финансировании, к финансовым ресурсам, и стимулируют держателей свободных капиталов к инвестированию.

Поскольку функция «чистого» посредничества и трансформации активов на практике неотделимы друг от друга, их часто объединяют в единую функцию – посредничества в кредите и инвестировании.

Специфической функцией банков, которая отражает исключительную роль банков в рыночной экономике, является функция эмиссии платежных средств и посредника в платежах. Банки открывают своим клиентам текущие счета, на которые зачисляют поступившие в их адрес денежные средства и с которых производят их перечисления по поручению клиентов. Используя возможности депозитно–ссудной эмиссии, банки создают необходимые экономике безналичные платежные средства, которые являются существенным компонентом национальной денежной массы. Таким образом, банки обеспечивают функционирование платежной системы. Но тенденция универсализации ведет к тому, что современные платежные системы могут функционировать при минимальном участии банков, современные информационные технологии вызвали к жизни институты, способные предоставлять клиентам платежные услуги без их участия.

С посредничеством в платежах тесно связана такая важная функция банков как передача экономике импульсов денежно- кредитной политики центрального банка. В условиях обращения не разменных на золото денег роль этой функции постоянно возрастает в связи с активизацией монетарной политики Центрального банка. Центральный банк пытается стабилизировать экономику посредством контроля над предложением денег. В условиях развития инфляции он сдерживает рост денежной массы и поднимает процентные ставки по своим операциям с коммерческими банками. Ограничение роста предложения денег сокращает возможность коммерческих банков получать межбанковские кредиты, так как они тоже становятся дороже, это, в свою очередь, ограничивает объем кредитования реального сектора и оказывает повышательное воздействие на процентные ставки по кредитам. Таким образом, коммерческие банки осуществляют передачу импульсов денежно – кредитной политики центрального банка экономике в целом.

Деятельность коммерческих банков базируется на определенных принципах, закрепленных в национальном банковском законодательстве.

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерчес­кого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Коммерческий банк может осуществлять безналичные платежи в пользу других банков, предоставлять другим банкам кредиты и по­лучать деньги наличными в пределах остатка средств на своих кор­респондентских счетах.

Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что ком­мерческий банк должен обеспечивать не только количественное со­ответствие между своими ресурсами и вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится к срокам тех и других. Для обеспечения самоокупаемости и получения прибыли банк должен добиваться также и согласования цены привлечения ресурсов и доходности их размещения.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятель­ность коммерческих банков, является полная экономическая самосто­ятельность, подразумевающая безраздельную экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятель­ность предполагает свободу распоряжения собственными средства­ми банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты на­логов. Экономическая ответственность коммерческого банка не ограничи­вается его текущими доходами (как это имело место в отношении хоз­расчетных учреждений государственных специализированных банков), а распространяется и на его капи­тал. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми при­надлежащими ему средствами и имуществом, на которые в соответствии с действующим законодательством может быть наложено взыскание.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммер­ческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Ори­ентация на «общегосударственные интересы» не совместима с коммер­ческим характером работы банка и неизбежно обернется для него кри­зисом ликвидности и платежеспособности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка, органично вытекающий из всех предыдущих, заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только кос­венными экономическими (а не административными) методами. Госу­дарство определяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов и распоряжений относительно направлений и условий размещения и привлечения ресурсов.

Вопрос 8. Организационно-правовые формы банков