Файл: Бизнесплан как важнейший элемент системы управления проектом на примере ооо Вокруг света .doc

Таблица 4

SWOT-анализ ООО «Вокруг света»



Можно открыть направление туризма «Семейный отдых + образование» со специальной экскурсионной программой для детей (ознакомление с культурой, традициями, обычаями того или иного региона), которая уже входит в стоимость тура.

Кроме того, использование новых технологий (например, современные программные ресурсы на основе безлимитного интернета по высокоскоростной выделенной линии в офисе), поиск новых зарубежных партнеров и образовательных учреждений, а также организация мероприятий и фестивалей на уровне города и сотрудничество с другими фирмами позволят ООО «Вокруг света» стать достаточно конкурентоспособной и прибыльной туристической фирмой.

Поле 3 – комбинация стратегий, минимизирующих слабые стороны турфирмы ООО «Вокруг света» при использовании возможностей ситуации, т.е. здесь это применяется «стратегия минимизации издержек». Более высокая рентабельность продаж и низкие цены на предлагаемые туристические продукты могут достигаться за счет налаженных контактов с поставщиками услуг. Низких цены ООО «Вокруг света» может достичь при получении максимально высоких комиссий туроператоров. Для получения этих комиссий существует два пути, необходимо нанимать менеджеров имеющих такие комиссии или участвовать в ежегодных конкурсах между турфирмами, устраиваемые туроператорами.

Поле 4 – это стратегии турфирмы ООО «Вокруг света», минимизирующие её слабые стороны и угрозы, появляющиеся во внешней среде. В такую ситуации важно быстрое реагирование на изменения во внешней среде на основе «стратегии оперативного реагирования». Если ООО «Вокруг света» адаптируется быстрее конкурентов, то турфирме представится возможность получить дополнительную прибыль в связи с временным отсутствием конкурентов нового, модифицированного товара/услуги. В условиях нестабильности, например можно создать некий денежный фонд из которого будут браться деньги, в случае роста курса доллара и евро, и куда они будут вкладываться в случае падения.

Деятельность ООО «Вокруг света», как и любого предприятия будет подвержена определенным рискам – возможности возникновения ситуации, которая может повлечь за собой потерю части или даже всех инвестированных средств, вложенных в проект.

Можно выделить следующие риски создания и функционирования предприятия:

---

• 
  риск для жизни и здоровья туристов и экскурсантов;
  
• 
  риск для предприятий туристской сферы.
  

Риск для жизни и здоровья туристов или экскурсантов возникает в условиях:

• 
  существования источников риска;
  
• 
  проявления фактора риска на опасном для человека уровне;
  
• 
  подверженности человека воздействию источников опасности.
  

Риски предприятий туристской сферы представлены следующими видами:

• 
  финансовые (кредитный риск, ценовой риск, риск изменения курса валют, рыночный риск, риск инфляции, риск неплатежеспособности);
  
• 
  функциональные (стратегический риск, операционный риск, риск внедрения новых туристских услуг и технологий);
  
• 
  прочие (риск несоответствия и риск потери репутации).
  

Несмотря на важность рисков, возможных в работе туристских предприятий, все же наибольшее практическое значение имеют риски, которым подвергаются клиенты турфирм.

Туристские предприятия обязаны ознакомить туристов с элементами риска, присущими каждой туристской услуге и мерами по его предотвращению. Информация о безопасности путешествия должна содержаться в рекламно-информационных материалах и в тексте информационного листка к туристской путевке. Эти сведения предоставляются туристам, как до начала отдыха, так и при устных инструктажах и беседах в процессе обслуживания.

В этом случае ООО «Вокруг света» нуждается в грамотном страховании как своих клиентов, так и целого ряда собственных корпоративных рисков. С помощью страхования туристической деятельности предприятие получит эффективный инструмент для обеспечения надежного и поступательного развития бизнеса.

Расходы на страхование составят примерно 0,7-1% от суммы годового дохода ООО «Вокруг света». Договор страхования заключается сроком на 1 год.

Для достижения поставленных целей планируется осуществить рекламную компанию с целью ознакомления потенциальных потребителей с услугами ООО «Вокруг света» и ценами на нее (Таблица 5).

Планируемый бюджет рекламы ООО «Вокруг света» является ориентировочным. Планируется использовать различные способы и методы рекламы, оценивая эффективность рекламы в зависимости от получаемой выручки предприятия.

Таблица 5

Бюджет рекламной ООО «Вокруг света», тыс. руб.

Наименование затрат на рекламу	Сумма, тыс. руб.
Реклама в периодической печати и специализированных изданиях	400
Реклама в сети Интернет	100
Распространение буклетов, листовок	15
Наружная реклама в местах наибольшего скопления потенциальных клиентов (бигборды, «растяжки»)	793
Итого	1308

---

Цена на туристские услуги ООО «Вокруг света» определяется их стоимостью и спросом на продукт. Кроме того, на цену турпродукта влияет целый ряд факторов: класс обслуживания, используемое транспортное средство, форма обслуживания (групповая или индивидуальная), конъюнктура рынка туристских услуг, сезонность предоставления услуг, эффективность рекламы и т.п. ООО «Вокруг света» будет сотрудничать с туроператорами по договорам комиссии, реализуя турпакет по твердой цене туроператора и получая от продажи готовых туров определенный процент. Для расчетов будет принят средний процент комиссии – 10%.

Цена турпродукта на одного туриста, то есть стоимость турпутевки, в ООО «Вокруг света» определяется по формуле:
Ц = (С + Н + П - С + К) : (Чг + Чс), (1)
где Ц – цена турпродукта;

С – себестоимость услуг, входящих в турпродукт, сформированный ООО «Вокруг света»;

Н – косвенные налоги;

П – прибыль;

С – скидка туристу с цены отдельных видов услуг;

К – комиссионное вознаграждение турагента («+» – надбавка к цене турпродукта, «–»  –скидка с цены туроператора в пользу турагента);

Чг – количество туристов в группе;

Чс – количество лиц, сопровождающих группу.

Так как выведение на рынок турпродукта ООО «Вокруг света» только будет происходить, то на данной стадии устанавливается цена, определяется будущий объем продаж создаваемых турпродуктов, проводится широкая рекламная кампания и другие мероприятия по продвижению и реализации туристского продукта.

---

2.3. Экономический, финансовый план и оценка эффективности проекта турагентства ООО «Вокруг света»

Для того, чтобы создать туристическое агентство, нужны средств для аренды помещений, для их ремонта, закупки оборудования. Кроме того, нужны средства для покрытия убытков от операционной работы в начальные месяцы реализации проекта. Необходимо провести анализ бизнес плана, чтобы проверить, насколько выгодно создавать компанию в финансовом плане. Важно понять, что инвестиции в проект ООО «Вокруг света» - будут выгодными, нежели альтернативные варианты применения средств. Простыми альтернативами являются следующие варианты:

- отказ от работы в проекте (тогда компания ничего не получает, ничего не теряет);

- применение денежных средств для получения гарантированного среднего дохода, допустим, посредством вложения средств под проценты в банке).

Рассчитывая и оценивая степень эффективности, применяем систему показателей. Помимо того, эффект от проекта согласно методике найдем как разницу между денежными потоками в ситуациях «с проектом», а также «без проекта».

На том или ином этапе осуществления проекта значимость денежного потока характеризуется:

- притоком, размер которого равен размеру денежных поступлений на данном этапе;

- оттоком, который равен платежам на этапе;

- сальдо, которое равно разности между оттоком и притоком.

Дисконтная ставка:

Если деньги не будут вкладываться в проект, можно предложить все средства вложить в банк, получать деньги, ничего не делая. Данная альтернатива обязательно должна быть учтена. В нашей ситуации принимается банковская ставка в размере 14% в год. Таким образом, дисконтирование денежных потоков – это приведение их разновременных значений к ценности на тот или иной момент времени.

Чистая выгода (сальдо финансовых потоков):

Выручка за исключением всех расходов (притоки денежных средств кроме оттоков).

Прирост чистых выгод:

Чистые выгоды по проекту за исключением чистых выгод без проекта (в данной ситуации чистые выгоды без проекта равны нулю, так как если не внедрить данный проект, компания не сможет получить никаких денег).

Сложный процент:

Стоимость денег на момент приведения – 100%, учитывая дисконтную ставку.

Дисконтированный прирост чистых выгод:

---

Прирост чистых выгод, скорректированный на сложный процент.

Дисконтированный прирост чистых выгод нарастающим итогом:

Другими словами, это накопленное дисконтированное сальдо денежных потоков. Дисконтированный прирост чистых выгод нарастающим итогом на каждом этапе – это и есть чистый дисконтированный доход (NPV) на этом этапе.

Чистый дисконтированный доход (NPV – Net Present Value):

,

(2)

,

где – норма дисконта,

- момент окончания m-го периода (в нашем случае месяца),

- момент приведения (начало первого месяца проекта в нашем случае).

- денежный поток (прирост чистых выгод).

NPV – вся денежная масса (прибыль после того, как капиталовложения окупятся), которую можно получить за весь период действия проекта.

Внутренняя норма прибыльности (IRR – Internal Rate of Return):

Норма дисконта, при которой NPV проекта трансформируется в 0. Норма отражает стабильность проекта к изменению, как ставки дисконта, так и общую стабильность. Данный показатель указывает на то, что скорость роста денег в проекте при вложении увеличивается.

Срок окупаемости:

Длительность периода от момента приведения и до момента окупаемости.

В расчетах предусматривается, что на туры в среднем наценка составляет 10%. Параметры плана доходов компании представлены в Таблице 6.

Таблица 6

Параметры плана доходов турагентства ООО «Вокруг света»

Основные параметры	Сумма
Среднее число путевок, продаваемых в год, ед.	250
Комиссия, %	10%

Среднее количество покупателей в день составит порядка 8 чел. (250 человек в месяц).

---