Файл: Курсовая работа защищена с оценкой ббк 65. 262. 10 Руководитель работы подпись.odt
Добавлен: 03.12.2023
Просмотров: 152
Скачиваний: 2
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
-
профилактические, позволяющие предотвратить или минимизировать риск еще на стадии подготовки к проведению соответствующей операции или мероприятия; -
компенсирующие, позволяющие полностью или частично компенсировать потери от уже состоявшегося риска.
Методами оценки кредитного риска по степени универсальности применения являются: -
универсальные, используемые при противодействии любым или многим разновидностям банковских зон рисков; -
специальные, используемые для противодействия рискам по одному конкретному направлению уставной деятельности банка.
Для оценки кредитного риска используется качественный и количественный анализ. Качественный анализ предполагает анализ источников и потенциальных зон риска, определяемых его факторами. Модель качественного анализа прослеживается при анализе кредитного портфеля банка. Кредитный портфель – отношения между банками и его контрагентами по поводу возвратного движения стоимости, которые имеют форму требований кредитного характера. Количественный анализ кредитного риска преследует цель формализовать степень риска, предполагает обработку информации.
В качестве показателей оценки степени кредитного риска могут использоваться:
-
коэффициенты; -
прогнозируемый размер потерь; -
показатели сегментации кредитных портфелей банка.[7]
Оценка кредитного риска представляет собой определение максимально возможного убытка, который может быть получен банком в течение определенного периода времени с заданной вероятностью. Целесообразно выделить следующие показатели оценки кредитного риска:
-
Коэффициент убыточности кредитных операций, характеризующий общий средний коэффициент потерь по всему ссудному портфелю. Используется также для оценки качества активов банка. Нормативное значение определено и различно для всех банков и стран. -
Коэффициент кредитного риска, отражающий меру кредитного риска, принятого банком, характеризует качество кредитного портфеля. Чем больше значение показателя и ближе к единице, тем лучше качество кредитного портфеля с точки зрения его возвратности. -
Коэффициент покрытия убытков по ссудам, характеризующий уровень защищенности финансовых результатов банка от потерь в связи с невозвратом ссуд. -
Коэффициент совокупного кредитного риска – показывает степень защиты банка от совокупного кредитного риска. Совокупный кредитный риск зависит от степени кредитного риска отдельных сегментов портфеля, диверсифицированности структуры кредитного портфеля и отдельных его сегментов. -
Максимальный размер риска на одного заемщика, отражающая зависимость банка от кредитоспособности одного заемщика или группы связанных заемщиков. -
Норматив собственных вексельных обязательств, максимально допустимое значение которого должно быть равным 100 %. -
Количественная оценка степени риска кредитного портфеля.
Данные показатели являются важной составляющей при оценке кредитного риска коммерческого банка, позволяют сделать выводы о положительных, допустимых и отрицательных тенденциях при определении степени кредитного риска.[8]
II. Анализ кредитных рисков на примере ПАО «Сбербанк
2.1 Экономическая характеристика деятельность банка
ПАО «Сбербанк России» на сегодняшний день, почти ничего не напоминает о сберегательных кассах, функции которых он выполнял на протяжении значительного периода своей истории. Но на сегодня, «Сбербанк России» уже мало похож даже на самого себя всего лишь десятилетней давности.
Публичное акционерное общество «Сбербанк России» (Далее - ПАО «Сбербанк России») - это современная универсальная организация, входящая в число крупнейших российских коммерческих банков России и стран СНГ. «Сбербанк России» имеет огромную филиальную сеть: 17 территориальных банков и более 18 400 подразделений. Он оказывает услуги во всех 83 субъектах Российской Федерации. Недавно были введены удаленные каналы обслуживания.
Также в последнее время «Сбербанк» значительно расширил зону международного присутствия. Ранее она ограничивалась странами СНГ, однако в последнее время зона распространения существенно возросла.
Появились представительства в Центральной и Восточной Европе (Sberbank EuropeAG) и в Турции (DenizBank). Приобретение DenizBank оказалось самым значительным за всю 170-летнюю историю банка. Помимо ранее перечисленных стран, «Сбербанк» имеет еще представительства в Китае, Индии и Германии, управляет Sberbank Switzerland AG.
«Сбербанк России» зарегистрирован 20 июня 1991 год в Центральном Банке Российской Федерации.
«Сбербанк России» создан в форме публичного акционерного общества типа в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» в 1991 году. Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации. Акционерами Банка являются более 200 тысяч юридических и физических лиц.
Высший руководящий орган «Сбербанка» России - общее собрание акционеров. Банк является юридическим лицом и со своими филиалами составляет единую систему Сбербанка России.
«Сбербанк» - современный универсальный банк с большой долей участия частного капитала, в том числе иностранных инвесторов. Структура акционерного капитала Сбербанка свидетельствует о его высокой инвестиционной привлекательности.
Сегодня ПАО «Сбербанк России» как один из участников рынка занимает лидирующую позицию в российской банковской сфере, а также на рынке кредитования, данный рейтинг представлен на рисунке 1.
Рисунок 1 - Рейтинг банков по чистым активам на 1 ноября 2021 года
Основной целью ПАО «Сбербанк России» является обеспечение роста инвестиционной привлекательности и сохранение лидерства на российском рынке финансовых услуг путем модернизации управленческих и технологических процессов. Для достижения поставленной задачи деятельность ПАО «Сбербанк России» направлена на совершенствование клиентской политики, создание гибкой эффективной системы взаимодействия с клиентами на основе учета потребностей различных клиентских групп. Основные направления деятельности ПАО «Сбербанк России»:
- привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады;
- размещает средства от своего имени и за свой счет;
- открывает и ведет банковские счета физических лиц и юридических лиц,
- осуществляет расчеты по поручению клиентов;
- инкассирует векселя, денежные средства, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
- покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах;
- привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы; - выдает банковские гарантии;
- осуществляет переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов;
- осуществляет лизинговые операции;
- оказывает брокерские, консультационные и информационные услуги;
- осуществляет эмиссию и обслуживание банковских карт;
- осуществляет выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, и многое другое.
Средства для осуществления указанной деятельности привлекаются Банком из следующих источников: средства акционеров; вклады частных клиентов; средства юридических лиц; другие источники, в том числе заимствования на международных финансовых рынках. Надежность ПАО «Сбербанк России» и его безупречная деловая репутация в России и за рубежом подтверждаются высокими рейтингами ведущих рейтинговых агентств.
2.2 Анализ кредитных рисков ПАО «Сбербанк»
Состояние кредитного портфеля банка является одним из важнейших критериев устойчивости кредитной организации и её способности генерировать процентный доход в будущем. Сокращение потребности в дополнительных финансовых ресурсах со стороны отдельных категорий хозяйствующих субъектов, вызванной пандемией короновирусной инфекции, в 2020 году компенсировалось повышенным ростом спроса на кредитные продукты со стороны населения. По данным Банка России по итогам 2020 года объём выданных отечественными банками кредитов вырос на 13,8%.[9]