Файл: Оглавление введение глава Теоретикометодологические основы управления кредитными рисками коммерческого банка.docx

Кредиты	31.12.2022	31.12.2020
В иностранной валюте	1 245 657	883 524	362 133	159.9%	8.3%	7.3%
В национальной валюте	15 319 520	10 154 822	5 164 698	136.8%	92.7%	93.7%
Итого	16 565 177	11 038 346	5 526 831	131.8%	99.0%	99.0%

Кредитный портфель в национальной и иностранной валюте в 2022 году продолжает расти по сравнению с 2020 годом. Удельный вес кредитов в иностранной валюте в 2021 году увеличился до 8,3% с 6,3% в 2020 году, в то время как доля кредитов в национальной валюте осталась прежней

- 92,7% как в 2014, так и в 2022 году.

Состав кредитного портфеля на 1 января 2022 года изменился по сравнению с началом года: увеличилась доля кредитов на "Промышленность и строительство" на 1,4%, на "Торговлю и услуги" на 1,6% и на "Прочие отрасли" на 1,2%, в то время как доля кредитов на "Сельское хозяйство" снизилась.

Рис.6СтруктураКредитногопортфеля

Таб.6Структуракредитного портфеля (тыс.сомов)
	31.12.2022 31.12.2022	31.12.2020 31.12.2020	Изменения за	Темп роста Темп роста
			период период
Сельское хозяйство	8 188 577	4 706 290	3 482 287	154.6%
в т. числе Лизинг	906 305	644 356	261 949	123,4%
Промышленность и строительство	1 014 403	766 678	332 059	155.5%
Торговля и услуги	7 675 356	3 000 622	4674734	142.2%

---

---

Рис.7ИзменениедолиКПпо регионам
Чуйская, Ошская и Жалалабатская области занимают наибольший процент в структуре кредитного портфеля, который колеблется в пределах от 14,4% до 17,0%, тогда как доля остальных областей не превышает 9,8%. Кредитный портфель города Бишкек составляет 20,5% от общего объема.

3. 
   Анализ кредитных рисков ЗАО «KICB »
   

Банк разработал политики и процедуры управления кредитным риском, которые применяются как к признанным финансовым активам, так и к непризнанным договорным обязательствам. В этих политиках содержатся требования по установлению и соблюдению лимитов концентрации кредитного портфеля. Кроме того, Банк создал Кредитный комитет, который активно мониторит кредитный риск. Рассмотрение и утверждение кредитной политики Банка осуществляется Советом Директоров.
Банк определяет свою кредитную политику через:

1. 
   рассмотрение и одобрение заявок на кредит;
   
2. 
   методы для определения кредитоспособности заемщиков;
   
3. 
   методы для оценки предоставляемого залога;
   
4. 
   требования к документам, необходимым для выдачи кредита;
   
5. 
   процедуры мониторинга залога, связанные с выдачей кредитов и других продуктов, которые несут кредитный риск.
   

Банк "KICB" осуществляет постоянный мониторинг кредитных сделок и периодически переоценивает платежеспособность заемщиков на основе анализа их финансовой отчетности или другой информации. Также регулярно оценивается рыночная стоимость обеспечения и при необходимости требуется предоставление дополнительного обеспечения. Отдел управления рисками оценивает кредитный портфель и рыночные риски. Риск-менеджер Банка выявляет и анализирует факторы, влияющие на деятельность Банка, управляет рисками и контролирует соблюдение политик и процедур по рискам. Кредитные комитеты Банка управляют кредитной деятельностью в рамках установленных лимитов и несут ответственность за одобрение и выдачу кредитов. Банк создал иерархическую структуру кредитных комитетов для более эффективного принятия решений. Кредитные комитеты Банка и филиала утверждаются Советом директоров и имеют определенные лимиты:

---

• 
  Кредитный комитет Банка имеет право одобрять заявки на кредит, если запрашиваемая сумма не превышает установленный лимит, который определяется полномочиями Совета директоров.
  
• 
  А кредитные комитеты филиалов могут одобрять заявки на кредит, если запрашиваемая сумма находится в пределах установленных лимитов.
  

Комитет по управлению активами и пассивами (КУАП) имеет основные функции, такие как регулирование структуры активов и пассивов для поддержания ликвидности, обеспечение стабильной процентной маржи и спреда, а также управление операционными рисками, связанными с финансовыми инструментами, с целью соблюдения экономических нормативов.

Комитет по управлению ликвидностью (КУЛ), с другой стороны, имеет основные функции, такие как эффективное управление ликвидностью банка и принятие решений по казначейским операциям в пределах установленных КУАП лимитов:

• 
  принятие решений по непосредственному размещению и привлечению средств, а также обмена активами на межбанковском рынке;
  
• 
  определение направлений и условий размещения краткосрочных средств Банка, объемов сделок с иностранной валютой;
  
• 
  установление лимитов по курсам валют, объемов активов и пассивов в иностранной валюте для ежедневных операций в иностранной валюте и пр.
  

Основное внимание в банке уделяется созданию карт рисков, которые помогают выявить все возможные рисковые факторы и определить, насколько достаточны текущие процедуры по снижению рисков. Внешние и внутренние факторы риска управляются в рамках организационной структуры Банка. Отдел управления рисками, помимо анализа кредитного и рыночного рисков, также проводит мониторинг финансовых и нефинансовых рисков путем встреч с операционными подразделениями для получения экспертной оценки.

Правление Банка несет ответственность за мониторинг и выполнение

---

мер по снижению рисков, а также определяет ответственных лиц в отношении политики и мер по снижению рисков Банка, чтобы он функционировал в установленных пределах рисков.
Правление проводит свои заседания при необходимости, но не реже одного раза в неделю. Совет директоров Банка отвечает за должное функционирование системы контроля управления рисками, и его основными обязанностями являются:

• 
  определение основных параметров по управлению рисками, которым подвержен Банк, и установление приемлемых уровней для этих рисков;
  
• 
  осуществление надзора в отношении действий Правления Банка, предпринимаемых для выявления, оценки, мониторинга и контроля рисков;
  
• 
  одобрение крупных сделок на суммы от 5% до 20% от общих активов Банка, в зависимости от характера сделки, а также всех активных операций по связанным сторонам Банка.
  

Проведение заседаний Совета директоров осуществляется по мере необходимости, но не реже одного раза в месяц. На отчетную дату максимальный уровень подверженности баланса банка кредитному риску составил:

Таб.12Подверженностьактивовкриску

Показатели

2022 г. тыс. сом

2020 г. тыс. сом

---