Рисунок 2 - Динамика выданных кредитов Уральского банка ОАО «ОТП Банк» в разбивке по группам клиентов
Согласно рисунку 2 объем выданных кредитов юридическим лицам в денежном выражении снизился в 0,95 раза, физическим лицам – в 0,92 раза. На 01.01.14 г. в составе ссудного портфеля преобладают кредиты юридическим лицам – 76% кредитов в денежном выражении. Величина показателя на протяжении рассматриваемого периода была относительно стабильна.

В таблице 4 представим структуру и динамику выданных кредитов Уральского банка ОАО «ОТП Банк» по сроку кредита.[38]
Таблица 4 - Структура и динамика выданных кредитов Уральского банка ОАО «ОТП Банк» по сроку кредита (млн. руб.)

Показатель	на 01.01.12г.	на 01.01.13г.	на 01.01.14г.
Кредиты физическим лицам	19 865	19 330	19 592
В том числе по срокам:
- на срок менее 1 года	6 305	7 667	7 031
- на срок более 1 года	13 560	11 663	12 561
Кредиты юридическим лицам	125 501	122 766	128 145
В том числе по видам кредитования:
- на срок менее 1 года	84 309	80 027	84 071
- на срок более 1 года	41 192	42 739	44 074
Итого ссудная задолженность	145 366	142 096	147 737
Структура кредитного портфеля по срокам, в %:
- на срок менее 1 года	62	61	61
- на срок более 1 года	37	38	38

---

Согласно таблице 4 за рассматриваемый период изменилась структура предоставленных кредитов по срокам в пользу более длительных. Если на 01.01.12г. на долю кредитов на срок более года приходилось 37%, то по состоянию на 01.01.14г. – уже 38%. Наибольший рост долгосрочного кредитования наблюдается среди юридических лиц.
Таблица 5 - Сумма выданных потребительских кредитов в ОАО «ОТП Банк» по видам (млн. руб.)

Виды потребительского кредита	2011	2012	2013	Изменение, +/-
				2013г. к 2011г.	2013г. к 2012г.
Всего	6640	9800	13020	6380	3220
Без обеспечения	1754	2750	3345	1591	595
Под поручительство физических лиц	1820	2657	3594	1774	937
Под залог объектов недвижимости	348	743	926	578	183
Физическим лицам, ведущим личное подсобное хозяйство	870	962	1254	384	292
Образовательный кредит	900	1324	1923	1023	599
Образовательный кредит с государственным субсидированием	948	1364	1978	1030	614

Согласно таблице 5 наблюдается рост выдачи по всем видам потребительского кредитования. За 2011-2013гг. сумма потребительского кредитования в банке возросла на 3220 млн. руб., а в 2010-2013гг. – на 6380 млн. руб.

На рисунке 3 представим динамику структуры выданных потребительских кредитов в ОАО «ОТП Банке» на 01.01.2014г.[40]




Рисунок 3 - Структура потребительского кредитования в ОАО «ОТП Банк» за 01.01.2011г.- 01.01.2014г., в процентах.
Согласно рисунку 3 наибольший удельный вес в структуре выданных потребительских кредитов банка занимают следующие виды кредитования:

---

• 
  потребительские кредиты без обеспечения: от 26,42% в 2011 году, до 25,69% в 2013году;
  
• 
  потребительские кредиты под поручительство физических лиц: от 27,41% в 2011 году до 27,60% в 2013 году.
  

Банк может выдавать кредиты, проводить другие активные операции, приносящие доходы, лишь в пределах, имеющихся у него свободных ресурсов. Следовательно, операции, в результате которых формируются такие ресурсы банка (пассивные операции), играют первичную и определяющую роль по отношению к операциям активным, логически и фактически предшествуют им и определяют объем и масштабы доходных операций.

Как и всякий хозяйствующий субъект, банк для обеспечения своей деятельности должен располагать определенной суммой денег и материальными активами, которые и составляют его ресурсы. С точки зрения происхождения эти ресурсы состоят из собственного капитала банка и заемных средств, привлеченных им на время со стороны.

Таким образом, ресурсы банка - это совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для ведения активных операций.

Банки работают в основном на привлеченных средствах. При этом на первом месте по значимости источников привлечения средств находятся деньги населения и остатки средств на счетах юридических лиц, а далее - средства, привлекаемые с помощью ценных бумаг, межбанковские кредиты и депозиты юридических лиц.

Подавляющую часть денег, за счет которых работает банк, составляют привлеченные им средства, причем привлеченные за плату. Поэтому проблема формирования ресурсов имеет для него более важное значение, чем для любого иного хозяйствующего субъекта. Это обстоятельство порождает конкурентную борьбу за ресурсы между банками, банками и иными кредитными и прочими организациями и предприятиями, а также другие специфические особенности банковской деятельности. Следует помнить, что банковская деятельность в отличие от других видов деятельности даже в кредитно-финансовой сфере регламентируется гораздо жестче, в том числе в плане привлечения ресурсов.[11, C.438]

Структура ресурсов разных банков отличается большим разнообразием, что объясняется специфическими особенностями деятельности каждого конкретного банка (разница в величине капиталов, количество и характер обслуживаемых клиентов, региональные и иные особенные условия и т.д.).

---

Рассмотрим бухгалтерский баланс банка в таблице 6.
Таблица 6 - бухгалтерский баланс ОАО «ОТП Банка»

Наименование статьи	Сумма, млн. руб. на 01.01.2014г	Сумма, млн. руб. на 01.01.2012г
Активы
1. Денежные средства	492880738	322302793
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	151196647	128924854
2.1 Обязательные резервы	99392457	50531690
3.Средства в кредитных организациях	38443527	61888479
4.Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	23528226	31509445
5.Чистая ссудная задолженность	7658870942	5714300721
6.Чистые вложения в ЦБ и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	1140033047	1465068808
6.1 Инвестиции в дочерние и зависимые организации	94030603	83813528
7.Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	417065553	354845030
8.Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	370948267	317378620
9.Прочие активы	126452216	127028480
10.Всего активов	10419419163	8523247230
Пассивы
11.Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	565388335	300000001
12.Средства кредитных организаций	477466955	291093913
13. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	7877197651	6666977736
13.1 Вклады физических лиц	5522845516	4689511661
14. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0
15. Выпущенные долговые обязательства	87222883	111983441
16.Прочие обязательства	84730144	76991753
17. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон	26770756	26313232
18.Всего обязательств	9118776724	7473360076
Источники собственных средств
19.Средства акционеров (участников)	67760844	67760844
20. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0
21. Эмиссионный доход	228054226	228054226
22.Резервный фонд	3527429	3527429
23.Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	(26013504)	15835441
24.Переоценка основных средств	84710995	81713099
25.Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	632107538	479017552
26.Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	310494911	173978563
27.Всего источников собственных средств	1300642439	1049887154
Внебалансовые обязательства
28.Безотзывные обязательства кредитной организации	2057720135	1059370518
29.Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	643334969	293025181
30.Условные обязательства не кредитного характера	747324	0

---

Как видно из таблицы у банка на начало 2014 года имеются собственные средства в размере 1 300 642 439 тыс. руб.

По сравнению с 2012 годом показатель увеличился на 250 755 285 тыс. руб.

Анализ структуры кредитного портфеля является одним из способов оценки его качества. В мировой и российской банковской практике известно много критериев сегментации кредитного портфеля. Среди них:

• 
  cубъекты кредитования;
  
• 
  объекты и назначение кредита;
  
• 
  сроки кредитования;
  
• 
  размер ссуды;
  
• 
  наличие и характер обеспечения, источники и методы погашения кредитов, кредитоспособность заемщика;
  
• 
  цена кредита;
  
• 
  отраслевая принадлежность заемщика и т.д.
  

Структурный анализ проводится для выявления излишней концентрации кредитных операций в одном сегменте, доли крупных ссуд и ссуд, предоставленных заемщикам с низкой степенью кредитоспособности, что повышает степень совокупного кредитного риска.

Субъектом кредитования с позиции классического банковского дела являются юридические или физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки. Субъект получения кредита может быть самого разного уровня, начиная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до государства.

По субъектам ссуды банка можно разделить на три большие группы:

---

Смотрите также файлы

• Отчет о прохождении учебной практики пм 03 Инженернотехнические средства защиты информации Студента.docx

• Салют Победы.docx

• Разночинец. Чиновник. Либерал. Юрист. Народник. Коллежский асессор. Славянофил. Монарх. Солдат. Президент. Духовенство. Казачество. Купечество. Мещанин. Жандарм. Губернатор. Земство. Бедняки.docx

• Устройство для удаления металлических предметов и каротажного кабеля с забоя скважины.docx

• Пп обр.docx