• 
  степень концентрации кредитной деятельности банка в какой-либо сфере (отрасли), чувствительной к изменениям в экономике;
  
• 
  удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные специфические трудности;
  
• 
  концентрация деятельности банка в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах;
  
• 
  внесение частых или существенных изменений в политику банка по предоставлению кредитов, формированию портфеля ценных бумаг;
  
• 
  удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов;
  
• 
  введение в практику слишком большого количества новых услуг в течение короткого периода;
  
• 
  принятие в качестве залога ценностей, труднореализуемых на рынке или подверженных быстрому обесцениванию.
  

В свою очередь, установление лимитов кредитования – основной способ контроля формирования кредитного портфеля, используемый для уменьшения рисков и улучшения долгосрочной жизнеспособности. Посредством установления лимитов кредитования осуществляется оптимизация пропорций различных видов кредитов в рамках всего кредитного портфеля с учетом объема и структуры кредитных ресурсов. Это позволяет банкам:

• 
  избежать критических для сохранения платежеспособности потерь от необдуманной концентрации любого вида риска;
  
• 
  диверсифицировать кредитный портфель с целью сокращения концентрации и обеспечения стабильной прибыли.
  

Диверсификация кредитного портфеля – это распределение, рассеивание кредитного риска по нескольким направлениям. Банки должны ограничивать кредитование одного крупного заемщика или нескольких крупных заемщиков или предоставление крупного кредита группе взаимосвязанных заемщиков.

Второй блок представляет собой отбор конкретных объектов кредитования для включения в кредитный портфель. Отбор осуществляется, как правило, на основе оценки кредитоспособности заемщиков. Общий подход к рассмотрению реальных объектов кредитования предполагает оценку области деятельности заемщика, анализ целевого назначения средств, выбор вида кредита, выявление рисков кредитной сделки. Важной задачей является определение факторов, позволяющих произвести предварительный отбор кредитуемых объектов. В качестве таких факторов мы предлагаем рассмотреть факторы, представленные в таблице 2.

Таблица 2 – Факторы, определяющие отбор кредитных заявок

Внешней среды	Клиентские	Внутрибанковские
Приоритеты в политике реализации структурной перестройки региона	Уровень риска несвоевременной реализации кредитуемого проекта и не достижения расчетной эффективности	Соответствие кредитуемого объекта кредитной политике банка
Состояние отраслевой среды, характеризующееся	Уровень менеджмента и маркетинга на предприятии	Доля требуемых кредитных вложений от общего объема
Продолжение таблицы 2
Внешней среды	Клиентские	Внутрибанковские
стадией цикла, в которой находится отрасль		кредитных ресурсов банка
Структура и конкурентоспособность отрасли		Сроки погашения основного долга и процентов по нему

---

Прежде всего, следует установить, соответствует ли кредитная заявка кредитной политике банка. В случае положительного ответа сотрудник кредитного отдела проводит анализ кредитоспособности потенциального заемщика.

Третий блок – анализ состояния кредитного портфеля и управление отклонениями в значительной степени перекликается с оперативным управлением кредитным портфелем, а именно с текущим мониторингом состояния кредитного портфеля. Прерогативой среднесрочного периода времени остается разработка и реализация мер, направленных на улучшение качества кредитного портфеля.

Анализ состояния кредитного портфеля, как правило, заключается в мониторинге его структуры по движению кредитов, по отраслям или экономическим секторам, по срокам погашения, по степени кредитного риска, по процентным ставкам, по обеспеченности ссуд, погашению и возвратности кредитов и т.п. Подобный мониторинг позволяет судить о совокупном риске портфеля, величине резерва на возможные потери по ссудам, соответствии кредитного портфеля целям и стратегии кредитной политики банка. Мониторинг среднесрочного периода времени дает возможность выявить факторы, меняющие качество и структуру портфеля.

В случаях, когда в состоянии кредитного портфеля допускаются отклонения от заданного кредитной политикой стандарта, необходимо выявить существующие отклонения и причины, их порождающие. На основании выявленных данных в среднесрочном периоде разрабатываются меры по их устранению и возможных путях избежания в будущем.

Формирования кредитного портфеля предлагает более детальное, поэтапное рассмотрение механизма формирования кредитного портфеля.

Механизм формирования кредитного портфеля:

1-й этап – определение лимитов основных классификационных групп кредитов и вменяемых им коэффициентов риска;

2-й этап – отнесение каждого выдаваемого кредита к одной из указанных групп;

3-й этап – выяснение структуры портфеля (долей различных групп в их общей сумме) с учетом каждого нового выдаваемого кредита;

4-й этап – оценка совокупного риска портфеля и возможностей выдачи кредита конкретному объекту;

5-й этап – определение соответствия кредитного портфеля кредитной политике банка;

6-й этап – определение величины резервов, которые необходимо создать под каждый выданный кредит;

7-й этап – определение общей суммы резервов, адекватной совокупному риску портфеля;

9-й этап – выявление и анализ факторов, меняющих структуру и качество портфеля;

---

10-й этап – разработка мер, направленных на улучшение качества портфеля;

11-й этап – постоянный мониторинг отклонений кредитного портфеля от заданного оптимума (рисунок 3).


Рисунок 3 – Механизм формирования кредитного портфеля коммерческого банка

Кредитный портфель коммерческого банка отражает уровень разработанности и внедрения кредитной политики банка. К формированию кредитного портфеля приступают после того, как определена общая цель кредитной деятельности банка, разработана стратегия кредитной политики банка, сформулированы определяющие приоритеты. Согласно кредитной политике банка определяются лимиты кредитования по срокам, отраслям, группам заемщиков и т.п. Поэтому необходим постоянный мониторинг соответствия структуры кредитного портфеля заданным параметрам.

Выдаче каждого кредита должен предшествовать анализ соответствия кредитуемого объекта кредитной политике банка, оценка кредитоспособности клиента. Оценка кредитоспособности заемщика не должна ограничиваться анализом финансовых результатов деятельности, менеджмент и маркетинг на предприятии в значительной степени являются гарантом своевременного погашения кредита и процентов. Очевидно, что качество кредитного портфеля определяется не только его структурой, но и, прежде всего, соответствием стратегическим целям кредитной политики.

Кроме того, состояние кредитного портфеля предопределяет результаты кредитных операций банка, поэтому постоянный мониторинг позволяет выявить отклонения от заданного оптимума и выработать в среднесрочном периоде времени меры по их предотвращению в будущем. Либо же мониторинг указывает на недостатки кредитной политики и приводит к необходимости ее пересмотра. В данном случае руководству банка следует научиться искусству раннего выявления проблемного кредита.

Без сомнения, банковский сектор влияет на экономику страны.

Рассмотрим банковский сектор в экономике России (рисунок 4)


Рисунок 4 – Динамика соотношения показателей банковского сектора с ВВП страны

Как мы видим, банковский сектор довольно сильно влияет на экономику России.

---

Рисунок 5 – Динамика соотношения кредитов экономики и вкладов населения с ВВП России

При этом в России действует более 350 кредитных организаций. Динамика количества действующих кредитных организаций представлена на рисунке 6.




Рисунок 6 – Динамика действующих кредитных организаций в России

Рассмотрим ключевые моменты банковского сектора:

• 
  в I квартале 2021 г. активы банковского сектора выросли на 3,7%. Для сравнения за последние 5 лет темпы прироста были выше лишь в 2020 г., когда высокие темпы прироста были обеспечены мерами господдержки экономики на фоне пандемии. По состоянию на 1 апреля 2021 г. на скользящем 12 месячном отрезке активы выросли на 11,4%;
  
• 
  в январе-апреле текущего года заметно повысились объемы и темпы прироста кредитования населения, причем по всем видам банковских ссуд. В то же время динамика кредитования нефинансовых организаций после бурного роста во второй половине 2020 г. вернулась к значениям последних лет. Продолжился процесс наращивания вложений банков в государственные и корпоративные облигации;
  
• 
  за первые три месяца 2021 г. чистая прибыль банковского сектора составила 578 млрд руб., что является максимальным квартальным значением. Высокая прибыльность последних месяцев объясняется стабилизацией процентных доходов, ростом комиссионных доходов банков на фоне оживления экономики и расформированием резервов. Во всех группах банков улучшились показатели рентабельности капитала и активов. В то же время прибыль крайне неравномерно распределилась по различным группам кредитных организаций. Повысился удельный вес убыточных кредитных организаций: с 16,5% на начало 2021 г. до 25,4% по итогам I квартала 2021 г;
  
• 
  к середине февраля 2021 г. банковский сектор вернулся к профициту ликвидности, который, согласно прогнозным оценкам Банка России, сохранится в ближайшие годы. Финансовая устойчивость банковского сектора поддерживается остатками на корреспондентских и депозитных счетах в Банке России, большим объемом незаложенного рыночного обеспечения, операциями Банка России по предоставлению/абсорбированию ликвидности;
  
• 
  к началу апреля 2021 г. общий объем задолженности, реструктуризированной в соответствии с федеральными законами, достигал примерно 7,4 трлн руб., или 15% банковских ссуд нефинансовым организациям и населению. Наряду с этим следует учитывать, что в условиях постпандемического развития может усилиться процесс проявления реальных потерь в портфелях банков (риски невозврата долгов из-за снижения доходов заемщиков и роста долговых обязательств, увеличение числа банкротств, в том числе по причине свертывания и завершения мер государственной поддержки). Под этим углом зрения сохраняет актуальность вопрос об оптимизации сроков сворачивания регуляторных послаблений с учетом возможностей банков адаптироваться к прекращению их действия.
  

---

---

Смотрите также файлы

• Витамин в12 Демидко Валерия.pptx

• Выберите из представленных федеральных занятий одно, фрагмент которого Вы планируете разработать.doc

• Задача раскрыть сущность понятия одаренные дети.doc

• Урок интересным, ярким Как увлечь ребят своим предметом Как создать на уроке ситуацию успеха для каждого ученика.docx

• При обратном порядке слов в немецком языке подлежащее Выберите один ответ.docx