Файл: Государственное областное бюджетное профессиональное образовательное учреждение лебедянский торговоэкономический техникум.docx
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 07.12.2023
Просмотров: 120
Скачиваний: 1
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
2.2 Основные финансовые показатели ПАО Сбербанк
Публичное акционерное общество «Сбербанк России» является крупнейшим российским банком и среди них занимает 1 место по активам-нетто.
На 01 января 2022 года величина активов-нетто банка ПАО Сбербанк составила 39531,37 млрд.руб. За год активы увеличились на 13,53 %. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с 3,03 % до 4,11 %.
По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.
ПАО Сбербанк – банк с государственным участием.
ПАО Сбербанк – имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону № 213-ФЗ от 21 июля 2014 года, т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; находится под прямым или косвенным контролем ЦБ или РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.
Таблица 2 Рейтинг кредитоспособности банка ПАО Сбербанк от аккредитованных рейтинговых агентств (по состоянию на 15 Января 2022 г.):
| Агентство | Долгосрочный международный | Краткосрочный | Национальный | Прогноз |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Moody`s | BAA3 (Самый низкий рейтинг в инвестиционной категории) | | | Стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится) |
| Fitch | BBB (Хорошая кредитоспособность) | F2 (Хороший уровень краткосрочной кредитоспособности) | | стабильный |
| АКРА | | | AAA (RU) (Наивысший уровень кредитоспособности) | стабильный |
За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.
Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.
Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы 3.
Таблица 3 Структура высоколиквидных активов ПАО Сбербанк
| Наименование показателя | 01 Января 2021 г. | 01 Января 2022 г. | ||
| тыс.руб. | Структура, % | тыс.руб. | Структура, % | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| средств в кассе | 550 020 993 | 10,25 % | 752 694 911 | 14,13 % |
| средств на счетах в Банке России | 823 831 410 | 15,36 % | 1 033 769 585 | 19,40 % |
| корсчетов НОСТРО в банках (чистых) | 452 771 950 | 8,44 % | 195 589 790 | 3,67 % |
| межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней | 931 940 954 | 17,37 % | 1 018 002 618 | 19,10 % |
| высоколиквидных ценных бумаг РФ | 2 536 961 540 | 47,29 % | 2 300 489 834 | 43,17 % |
| высоколиквидных ценных бумаг банков и государств | 81 466 810 | 1,52 % | 32 914 989 | 0,62 % |
| высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания № 3269-У от 31.05.2014) | 5 364 836 747 | 100,00 % | 5 328 554 573 | 100,00 % |
Из таблицы 3 ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, увеличились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России
, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок уменьшился за год с 5364.84 до 5328.55 млрд.руб.
Текущие обязательства банка имеют огромное значение, изменение структуры текущих активов ПАО Сбербанка представлен в таблице 4.
Таблица 4 Структура текущих обязательств
| Наименование показателя | 01 Января 2021 г. | 01 Января 2022 г. | ||
| тыс.руб. | Структура, % | тыс.руб. | Структура, % | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| вкладов физических лиц со сроком свыше года | 3 851 547 009 | 16,41 % | 3 455 904 925 | 12,95 % |
| остальных вкладов физических лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года) | 11 721 308 318 | 49,93 % | 13 512 420 728 | 50,64 % |
| депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года) | 6 384 466 891 | 27,19 % | 7 947 973 498 | 29,78 % |
| в т.ч. текущих средств юридических лиц (без ИП) | 3 932 884 015 | 16,75 % | 4 378 645 503 | 16,41 % |
| корсчетов ЛОРО банков | 111 447 342 | 0,47 % | 282 890 088 | 1,06 % |
| межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней | 857 620 587 | 3,65 % | 821 516 260 | 3,08 % |
| собственных ценных бумаг | 38 991 116 | 0,17 % | 50 206 115 | 0,19 % |
| обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность | 511 564 551 | 2,18 % | 614 327 513 | 2,30 % |
| ожидаемый отток денежных средств | 5 438 118 535 | 23,16 % | 6 472 166 694 | 24,25 % |
| текущих обязательств | 23 476 945 814 | 100,00 % | 26 685 239 127 | 100,00 % |
За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физических лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физических лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), в т.ч. текущих средств юридических лиц (без ИП), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, увеличились суммы депозитов и прочих средств юридических лиц (сроком до 1 года), собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы корсчетов ЛОРО банков, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 5438,12 до 6472,17 млрд.руб.
На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 82,33 %, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.
Объем активов, приносящих доход банка, составляет 89,96 % в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 80,40 % в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупнейшим российским банкам (87 %).
Далее более представлены процентные доходы в части инвестиционной деятельности ПАО Сбербанк, а также дивиденды, получаемые коммерческим банком от участия в капитале других компаний (таблица 5).
Таблица 5 Структура доходных активов ПАО Сбербанк
| Наименование показателя | 01 Января 2021 г. | 01 Января 2022 г. | |||
| тыс.руб. | Структура, % | тыс.руб. | Структура, % | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
| Межбанковские кредиты | 1 273 465 692 | 4,07 % | 1 566 086 736 | 4,40 % | |
| Кредиты юридическим лицам | 14 397 360 781 | 46,02 % | 16 424 832 584 | 46,19 % | |
| Кредиты физическим лицам | 8 471 928 310 | 27,08 % | 10 662 107 380 | 29,98 % | |
| Векселя | 936 432 | 0,00 % | 993 522 | 0,00 % | |
Продолжение таблицы 5
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования | 149 279 377 | 0,48 % | 2 047 312 | 0,01 % |
| Вложения в ценные бумаги | 6 067 850 322 | 19,39 % | 6 268 198 615 | 17,63 % |
| Прочие доходные ссуды | 722 174 537 | 2,31 % | 387 479 793 | 1,09 % |
| Доходные активы | 31 287 877 079 | 100,00 % | 35 561 023 219 | 100,00 % |
По данным таблицы отмечается незначительное изменение суммы кредитов юридическим лицам, векселя, вложения в ценные бумаги, увеличились суммы межбанковских кредитов, кредиты физическим лицам, сильно уменьшились суммы вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 13,7 % c 31287,88 до 35561,02 млрд.руб.
Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 16,29 % до 23,13 %. При этом рентабельность капитала ROE увеличилась за год с 20,85 % до 31,26 %.
Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 4,84 % до 4,70 %. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 9,51 % до 9,40 %. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 2,90 % до 2,75 %. Стоимость средств населения уменьшилась за год с 2,77 % до 2,07 %.
Структуру собственных средств ПАО Сбербанк представлена в таблице 6.
Таблица 6 Структура собственных средств ПАО Сбербанк
| Наименование показателя | 01 Января 2021 г. | 01 Января 2022 г. | ||||
| тыс.руб. | Структура, % | тыс.руб. | Структура, % | | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | | |
| Уставный капитал | 67 760 844 | 1,41 % | 67 760 844 | 1,27 % | | |
| Добавочный капитал | 370 200 755 | 7,72 % | 179 310 606 | 3,35 % | | |