Файл: Кредитование населения на примере пао сбербанк России.doc

Анализируя таблицу, можно сделать вывод, что активы в 2018 увеличились относительно предыдущих 2 лет на 16,36%. Основные факторы роста – кредиты частным клиентам и банкам, портфель ценных бумаг, а также создание комфортного запаса наличных денежных средств на период новогодних праздников. Объем активов на 1 января 2019 года составил 25,28 трлн. руб.

В 2018 корпоративным клиентам выдано 13,6 трлн. руб., что на 19,75% больше, чем в 2016 году. Кредитный портфель сократился на 0,9% за счет досрочных погашений кредитов, а также за счет переоценки валютной составляющей портфеля.

Начиная с лета, банк каждый месяц обновляет рекорд по объему выданных кредитов частным клиентам. Декабрь 2018 года стал самым результативным месяцем: объем выданных розничных кредитов превысил 270 млрд. руб., исторический максимум превышен и по жилищным, и по потребительским кредитам. Рост портфеля в декабре 2018 составил 1,8%. Объем на 1 января 2019 достиг 6,1 трлн. руб. За год банк выдал частным клиентам кредитов на 25,3% больше, чем в предыдущем году.

Плановая работа с проблемной задолженностью заемщиков позволила банку в 2018 году сократить объем просроченной задолженности на 15,8 млрд. руб., что положительно сказалось на доле просроченной задолженности в кредитном портфеле, которая за месяц снизилась на 0,1 п.п. до 2,4%.

Необходимо заметить, что на рост активов повлияло увеличение чистых вложений в ценные бумаги, произошедшее в основном за счет приобретения бумаг в портфель для продажи и эффекта валютной переоценки. Банк активно вкладывает

---

ресурсы в операции с ценными бумагами, что может свидетельствовать о том, что он особо внимательно реагирует на развитие рынка ценных бумаг в России. Вложения в ценные бумаги в течение года увеличивались в основном за счет роста вложений в государственные облигации РФ и облигации корпоративных эмитентов с рейтингом инвестиционного уровня. В результате портфель ценных бумаг за 3 года увеличился на 40,19% до 2,9 трлн. руб. за счет приобретения облигаций РФ и субфедеральных облигаций.

За анализируемый период средства корпоративных клиентов увеличились на 29,25% и составили 6,98 трлн. руб. Средства физических лиц выросли на 13,88% до 13,04 трлн. руб. в основном за счет средств на счетах банковских карт. В целом за год привлеченные средства клиентов возросли на 12,7% до 20,02 трлн. руб. и составляют 89% обязательств банка.

Что касается вложений банка в развитие своей материально-технической базы (основные средства, нематериальные активы и материальные запасы), то эти вложения уменьшились на 0,7 %. Снижение объема денежных средств произошло в основном в январе и связано со снижением спроса на наличные средства ввиду снижения волатильности курса рубля. Основным источником фондирования активных операций остаются средства клиентов.

Проведем анализ изменения доходов и расходов банка по анализируемым периодам аналогично анализу баланса.

Таблица 6

---

Анализ динамики показателей отчета о финансовых результатах ПАО «Сбербанк» (с млн.руб.)

Показатели	2018	2019	2020	Изменение
Чистый процентный доход	1 126 344	1 213 022	1 253 613	11,3
Чистый комиссионный доход	315 498	354 873	429 083	36,00%
Чистый доход от валютной переоценки и торговых операций	-19 183	65 571	100 186	522,26%
Операционные доходы до совокупных резервов	1 401 343	1 673 136	1 838 046	31,16%
Расходы по совокупным резервам	-253 787	-287 444	-267 390	-5.36%
Операционные расходы	-526 052	-537 762	-568 353	8,04%
Прибыль до налога на прибыль	621 505	847 931	1 002 302	61,26%
Чистая прибыль	498 289	674 115	811 104	62,78%
Совокупный финансовый результат	558 507	684 524	735 364	31,67%

Анализ таблицы 6 показал, что чистый процентный доход банка увеличился в 2020 году относительно 2018 на 11,3% и превысил 1,2 трлн.

---

руб.


Главными драйверами роста данного показателя на протяжении рассматриваемого периода были снижение процентных ставок по привлеченным средствам клиентов и рост розничного кредитного портфеля.

Чистый комиссионный доход увеличился на 36% до 429 млрд. руб. Основными драйверами роста были операции с банковскими картами (+25,4%), расчетные операции (+23,1%) и банковское страхование (+22,7%). В сентябре 2020 года банк отразил разовые расходы по программам лояльности, что замедлило рост чистого комиссионного дохода. Для устранения волатильности с 2019 года банк планирует перейти на метод начисления расходов по программам лояльности.

Операционный доход до резервов увеличился на 31,16%, что значительно на 23,12 п.п. – превышает темп роста операционных расходов. На протяжении 3 лет банк выравнивал начисление операционных расходов в сторону более равномерного учета по месяцам. По этой причине расходы декабря 2019 года оказались ниже расходов декабря 2018 года. В целом по итогам рассматриваемого периода темп роста операционных расходов составил 8,04%, что ниже годового темпа инфляции (2,5%).

Расходы на совокупные резервы в 2020 году составили 267 млрд. руб., что на 6,98% меньше расходов прошлого года. Созданные на 1 января 2021 года резервы превышают просроченную задолженность в 2,6 раза.

Прибыль до уплаты налога на прибыль за 2020 год составила 1 трлн. руб., чистая прибыль составила 811 млрд. руб.

Таким образом, по итогам 3 лет банк показал

---

рекордные выдачи кредитов, которые привели к росту портфеля выше рынка, а также существенный рост комиссионных доходов. Кроме того, банк повысил эффективность, достигнув цели по сдерживанию темпа роста операционных расходов ниже уровня инфляции. В результате рентабельность активов увеличилась до 3,1%, а рентабельность капитала до 21,9%.

Получение прибыли – основная цель любой коммерческой организации, в том числе и Сбербанка. При осуществлении деятельности банк руководствуется
2.2 Анализ состояния и динамики кредитования физических лиц в банке
Банки играют важнейшую роль и являются главным элементом банковской сис- темы в нынешней в экономике Российской Федерации.

Одной из самых доходных статей банковского актива является кредитование физических лиц.

Гениальным открытием для человечества стало изобретение кредита. Благодаря кредиту заемщики в короткие сроки могут получить дополнительное финансирование на развитие и восстановление деятельности, закрыть свои пробелы в хозяйствен- ной деятельности. Кредит стал опорой со- временной мировой экономики.

Кредитуется не только крупный средний бизнес, но и малый и микро бизнес, государства, правительства и отдельные граждане.

Кредит стал более приемлемым для большинства граждан нашей страны. Си- туаций и поводов, которые заставляют людей брать кредиты, существует множество. Банк с наиболее идеальными и под- ходящими условиями найдется для каждо- го клиента.

Объемы потребительского кредитова- ния в Российской Федерации за 2015- 2020 гг. представлены на рисунке 2.1


Рис. 2.1. Объёмы потребительского кредитования в РФ в 2015-2020 гг., тыс.

---