Файл: ЭТ для заоч.doc

Тема 28. Кредитная система и ее структура.

Функциональный аспект кредитной системы. С точки зрения функционального аспекта под кредитной системой понимается совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования, т.е. кредитная система представлена банковским, коммерческим, потребительским, государственным и международным кредитом.

Кредитс экономической точки зрения - экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу cсужаемой стоимости, передаваемой во временное пользование на условиях срочности, платности и возвратности.

Основными принципамикредита являются возмездность, срочность, возвратность.

Кредит и рынок ссудных капиталов. Рынок ссудных капиталов способствует росту производства и товарооборота, движению капиталов внутри страны, трансформации денежных сбережений в капиталовложения, обновлению основного капитала. Экономическая роль рынка ссудных капиталов заключается в его способности объединить мелкие, разрозненные денежные средства, что позволяет рынку активно воздействовать на концентрацию и централизацию производства и капитала.

Формы и виды кредита.

По характеру кредитора и заемщика реализуется в основном следующие формы кредита: коммерческий, банковский, потребительский, ипотечный, государственный, международный. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента и сферой функционирования. Всем им свойственны специфические формы отношений и методы кредитования.

Коммерческий кредитпредоставляется одним предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита может быть вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Главная цель такого кредита - ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли. Процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и в сумму векселя, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту. Размеры коммерческого кредита ограничиваются величиной резервных капиталов, которыми располагают промышленные и торговые компании.

Банковский кредитпредоставляется банками юридическим лицам, населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд.

Потребительский кредит, как правило предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования.

Государственный кредитследует подразделять на собственно государственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты государства кредитуют различные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других кредитно-финансовых институтов (размещая государственные ценные бумаги на финансовом рынке) для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга.

Межбанковскийкредит. Субъектами межбанковского кредита выступают банки: коммерческие банки предоставляют кредит друг другу, кредит центрального банка коммерческим банкам.

Межхозяйственный кредит -имеет сходство с коммерческим кредитом, но не имеет товарной основы: подразумевает предоставление денежных средств взаймы различными хозяйствующими субъектами.

Международный кредитотражает движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях срочности, платности и возвратности. В качестве кредиторов и заемщиков выступают частные фирмы ( фирменный кредит), банки(международный межбанковский кредит), государственные (межправительственный кредит)и региональные валютно-кредитные и финансовые организации.

Виды кредита - конкретное приложение кредита на практике, характеристика особых организационно- экономических признаков кредита:

• по экономическому характеру объектов кредитования:

• виды кредита по срокам возврата:

• по срокам погашения;

• по порядку погашения;

• по источникам погашения;

• по связи с принципом обеспеченности;

• по плотности кредитования;

• по степени риска.

Институциональный аспект кредитной системы - совокупность кредитных институтов, создающих, аккумулирующих и предоставляющих денежные средства в соответствии с основными принципами кредитования.

Основу кредитной системы составляет прежде всего банковская система.

Банковская система: понятие, структура, принципы построения. В истории развития банковских систем различных стран известно несколько их видов:

- двухуровневая банковская система;

- централизованная монобанковская система;

- уникальная децентрализованная банковская система - Федеральная резервная система США.

В большинстве стран с рыночной экономикой существует двухуровневая структура банковской системы, каждый уровень выполняет свои определенные функции.

Формированиебанковской системы РФ. Курс на развитие рыночных отношений потребовал создания качественно новой системы банков.

Современная банковская система России представлена двумя уровнями. В юридическом плане она базируется на основе ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» и ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Эти российские законы внесли кардинальные изменения в существовавшую тогда кредитно-банковскую систему страны, положив начало качественно новому этапу в развитии этой системы и ее правового обеспечения. Согласно законодательству в России стало возможным создание банка на основе любой формы собственности, что и положило начало ликвидации государственной монополии на банковскую деятельность.

В результате принятия и введения в действие вышеуказанных законов банковская система России приобрела следующий вид:

- Центральный банк (Банк России)

- коммерческие банки различных видов, в том числе специальные банки развития

- банки со смешанным российско-иностранным капиталом

- филиалы банков-резидентов и нерезидентов

- союзы и ассоциации банков.

Специализированные кредитно-финансовые институты- небанковские кредитные организации, страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании и др.

Небанковские кредитные организации - это кредитные организации, которые, не будучи банками, тем не менее могут выполнять отдельные банковские операции, в том числе, операции кредитования.

Тема 29. Банки и их роль в рыночной экономике.

Виды банков

По видам собственности выделяются государственные , частные банки, кооперативные, смешанные.

В зависимости от организационно-правовой формы деятельности коммерческие банки бывают акционерными обществами, обществами с ограниченной ответственностью, коммандитными обществами и т.д.

По степени независимости различают самостоятельные, дочерние, сателлиты (полностью зависимые), уполномоченные (банки-агенты), связанные (участвующие в капитале друг друга)

По наличию филиалов: с филиалами и бесфилиальные.

По степени диверсификации капитала: однопрофильные (занимающиеся только банковскими операциями) и многопрофильные (участвующие в капиталах небанковских предприятий и организаций).

По видам осуществляемых операций: собственно депозитные банки, инвестиционные банки, ипотечные банки , сберегательные, универсальные.

По объему капитала коммерческие банки делятся на крупные, средние и мелкие.

Центральный банк и его функции.

Чаще всего капитал центрального банка полностью принадлежит государству, хотя акционерами могут быть коммерческие банки и финансовые институты. В ряде стран такие банки подотчетны непосредственно парламенту либо образованной законодательным органом страны специальной банковской комиссии.

Функции Центрального бвнка:

-во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

-монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

-является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

-устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

-устанавливает правила проведения банковских операций. бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

-осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

- осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

-регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

-осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих основных задач;

-осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

- организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;

-принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

-проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам.

Коммерческий банк и его функции. Банки представляют собой особые экономические органы, институты, предназначенные для обслуживания экономических отношений.

Банки имеют право:

• привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по соглашению с заемщиком

• осуществлять расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание

• открывать и вести счета клиентов и банков-корреспондентов, в т.ч. иностранных

• финансировать капитальные вложения по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка

• выпускать продавать, покупать и хранить платежные и другие документы, осуществлять операции с ними

• выдавать поручительства, гарантии и другие обязательства за третьих лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме

• приобретать права требования по поставке товаров и оказанию услуг, принимать риски исполнения таких требований и инкассировать такие требования (форфейтинг), а также выполнять эти операции с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг)

• привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов (доверительные , трастовые операции)

• оказывать брокерские и консультационные услуги, осуществлять лизинговые операции

• производить другие операции и сделки по разрешению Банка России.

тельностью банковской системы:

Норма Обязательные резервы коммерческого банка

банковского = --------------------------------------------------------- х 100%

резерва Обязательства коммерческого банка по депозитам

В условиях рынка коммерческий банк является не только одним из видов коммерческих предприятий, но и выполняет важную роль финансового посредника в следующих областях: