Файл: Управление банковским долгосрочным кредитованием ( СУЩНОСТЬ И НЕОБХОДИМОСТЬ УПРАВЛЕНИЯ ПРОБЛЕМНЫМИ КРЕДИТАМИ В КОММЕРЧЕСКИХ КРЕДИТАХ ).pdf

5. Зона «Титаника». В зоне 5 уже не только заемщик утрачивает все свое имущество, но и кредитор теряет всю ссу­ду или часть ее.

На этой стадии у заемщика может пропасть охота к какому-либо сотруд­ничеству с банком, от которого уже поздно ждать какой-либо выгоды. Об­винять его в этом бесполезно. Часто в зоне 5 кредитный инспектор уже не способен что-либо сделать. В итоге несут ущерб и банк, и заемщик.

Важность быстрых действий. Кредитный руководитель обязан учить подчиненных распознавать проблемные ссуды.

Инспектор должен увидеть проблему и доло­жить о ней, пока кредит еще в зоне 1 или, в крайнем случае, в зоне 2. Чем ближе к зоне «Титаника», тем больше ценных шансов теряет банк. Чтобы сократить до минимума потери по ссуде и сохранить по возможности иму­щество клиента, необходимо вовремя увидеть проблему и, ведя жесткий контроль, быстро действовать для ее разрешения.

1.4. Механизм управления проблемными ссудами

Раннее выявление, энергичность, агрессивность оздоровительных мер - важ­нейшее условие успешного администрирования проблемных ссуд. Будучи на первой линии обороны, кредитный инспектор должен вполне понимать свою ответственность за обнаружение и доведение до менеджера информации о проблемах с управляемыми им кредитами. Обнаружение должно произой­ти в зоне 1 или по крайней мере в зоне 2, с тем чтобы у банка оставались воз­можности результативных мер по оздоровлению. Ответственность инспек­тора за выявление проблемных ссуд и доклад о них вышестоящему началь­ству должны быть зафиксированы в кредитной политике банка и в должностной инструкции сотрудника. То, как последний выполняет эту обя­занность, - важный критерий оценки и стимулирования его работы.

Хотя ответственность за обнаружение проблемных ссуд и определена в кредитной политике и в должностной инструкции инспектора, руководи­тель обязан создать и поддерживать в своем подразделении позитивную атмосферу открытости, когда никто не боится обсуждать проблемы.

Возложение ответственности. После того как инспектором доложено о проблемной ссуде и по ней установлена новая, более опасная степень риска, менеджер дол­жен быстро оценить серьезность проблемы и возможные способы ее раз­решения. Обычно это происходит в неформальной беседе с инспектором. При этом используется кредитный файл и оценка обеспечения. Миссия кредитного менеджера - защитить активы банка. Для этого руководитель должен поручить работу со ссудой такому сотруднику, который способен успешно с ней справиться.

Поручая работу с проблемной ссудой, менеджер должен быть уверен, что кредитный инспектор хорошо понимает свою ответственность за вы­полнение задания, даже если сам он не причастен ни к выдаче данной ссу­ды, ни к возникновению проблемы.

Важно, во-первых, четко определить и зафиксировать ответствен­ность, а во-вторых, превратить ее в критерий оценки работы служащего. Важность этого требования невозможно переоценить. Когда персональ­ная ответственность не определена, инспекторы бегут от работы с про­блемными кредитами, как от чумы. Полезно также определить второго человека, ответственного за работу по данному кредиту: точнее, за по­мощь, консультации, обучение.

Обычно только довольно крупные банки имеют специальные отделы по работе с проблемными ссудами. Их штат возрастает и убывает в зависимос­ти от снижения или повышения качества активов. За исключением потре­бительских кредитов, банки малого и среднего размера обычно поручают работу с проблемными ссудами отделам, которые эти кредиты выдавали. С проблемной ссудой часто работает тот же инспектор, который ее иници­ировал и обслуживал.

В такой схеме есть свои преимущества. Усиливается совокупная ответ­ственность за кредитные отношения с данным клиентом. Инспектор полу­чает ценный урок на будущее. Тот, кто выдал ссуду, лучше других знает ее предысторию и текущее положение кли­ента, и потому более кого бы то ни было пригоден к работе по спасению кредита.

С другой стороны, эта схема не свободна от недостатков. Работа с про­блемными кредитами всегда требует много времени. Вполне возможно, что данного кредитного инспектора можно было бы задействовать в другом деле гораздо эффективнее. Может быть также, что данный сотрудник просто неспособен решать такую проблему. Причем это не означает, что он неком­петентен как кредитный работник. Его сильные стороны в других областях кредитной работы - в развитии бизнеса, в анализе и т. п. - могут переве­сить слабости в данной специфической сфере.

Смена ответственных инспекторов имеет некоторые преимущества. Новый инспектор может свежим взглядом посмотреть на работу со ссудой. Более опытный сотрудник или же кредитник с опытом именно в этой сфере часто может решить данную проблему гораздо эффективней.

Наличие самостоятельного департамента по работе с проблемными кре­дитами обычно зависит от размера банка, объемов проблемных кредитов, и конечно, от наличия людей соответствующей квалификации и таланта. Иног­да проблемы с возвратностью ссуд становятся настолько серьезными, что создание отдельной службы по работе с проблемными кредитами не имеет альтернативы. Опыт работы в такой службе будет ценен для сотрудников ссудных подразделений.

Определение стратегии. После того как установлена персональная ответственность кредитного инспектора за работу с проблемной ссудой, последний должен разработать стратегию спа­сения кредита. В основу стратегии он может положить три варианта:

1. Ничего не делать. Такой подход вполне созвучен желанию избегать не­приятных конфронтации с заемщиком.

2. Попытаться оздоровить ситуацию: положение заемщика и сам кредит.

3. Ликвидировать ссуду. Если проблема обнаружена и доведена до сведе­ния кредитного менеджера, пока кредит находится в зоне 1 или 2, в лик­видации обычно нет необходимости.

Кредитный инспектор должен встретиться со своим менеджером и об­судить потенциальные варианты развития событий.

Когда кредитный инспектор и менеджер достигли согласия относитель­но возможных действий, инспектор должен встретиться с заемщиком и раз­работать взаимоприемлемую стратегию. В ситуации, когда планируются оздоровительные меры, такая стратегия обычно включает следующее:

- Программа сокращения задолженности и лимиты времени. Чтобы дос­тичь соглашения по объемам и графику платежей, заемщик должен вы­полнит), определенную работу по финансовому планированию, особен­но но планированию денежных потоков. Если сроки платежей пропущены, сотрудник банка должен немед­ленно связаться с заемщиком и по результатам контакта определить сле­дующий шаг.

- Дополнительное обеспечение, гарантии, вторичные закладные и т. д. Когда выявлен проблемный кредит, ответственный инспектор должен немедленно проверить правильность всей документации по ссуде.

- Требования по отчетности. В ситуации с проблемным кредитом особен­но важна точная и своевременная финансовая информация. Это ежеме­сячные финансовые отчеты, данные по дебиторской и кредиторской за­долженности (в том числе о сроках платежей по этим счетам),отчеты о состоянии запасов и т.д.

- Периодический мониторинг состояния залога и заемщика. Ответствен­ный кредитный инспектор должен установить необходимую частоту ин­спекций, которые заносятся в контрольную (тиклерную) систему. Если инспекция в установленное время не проведена, руководителю должен быть представлен отчет о технических исключениях.

- «Формирование чрезвычайного плана». Многие кредитные работники оказыва­ются неспособными получить чрезвычайный план по ликвидации про­блемного кредита. Согласно принципу делегирования, такой план дол­жен быть подготовлен заемщиком и согласован с банком. Не устраи­вающий инспектора план должен быть переработан. Кредитный менеджер должен учить подчиненных добиваться получения от заем­щиков качественных, отвечающих интересам банка чрезвычайных планов погашения или оздоровления кредита.

Если стратегии оздоровления включают чрезвычайное планирование, заемщик добровольно ликвидирует (продаст) свой бизнес, когда «точка пос­ледней надежды» будет пройдена. Но если заемщик промедлил с ликвида­цией, кредит попадает в зону 5, и заемщику уже не достанется ничего, а кре­дитный инспектор должен форсировать процесс принудительного взыска­ния ссуды.

При принудительной ликвидации менеджер должен держать под кон­тролем то, как подчиненный инспектор устанавливает и задачи, и сроки ликвидации, а затем отслеживает их выполнение. Часто кредитный инс­пектор думает, что инициатива, а равно и ответственность за ссуду пере­шла в руки юристов или суда. Менеджер снова должен подчеркнуть пря­мую ответственность инспектора за общую координацию, контроль и ана­лиз ситуации со взыскиваемой ссудой, особенно с поступлением платежей в ее погашение. Неопытные кредитные инспекторы часто позволяют при­нимать деловые решения юристам, что неравнозначно оказанию юриди­ческих услуг.

Мониторинг результатов. Шаги администрирования проблемных кредитов, обсуждавшиеся ранее, включали:

• выявление проблемной ссуды кредитным инспектором, внутренней ре­визией или внешней проверкой;
• доведение сведений о проблемном кредите до кредитного менеджера и определение нового рейтинга риска по данной ссуде;
• возложение менеджером ответственности за работу с проблемной ссу­дой на конкретного кредитного инспектора;
• обсуждение приемлемых альтернативных вариантов развития событий по кредиту;
• выработку стратегии оздоровления (или ликвидации) кредита или хода действий после дискуссии и переговоров с заемщиком,

После этого инспектор должен информировать менеджера о результа­тах встречи с заемщиком и поместить в кредитный файл документ по стра­тегии оздоровления и план намеченных действий.

У большинства кредитных руководителей в подчинении несколько ин­спекторов, из которых каждый ведет проблемные кредиты разной сложно­сти и риска. Эти ссуды составляют портфель проблемных кредитов, кото­рыми ссудный департамент должен эффективно управлять, чтобы избежать ущерба своей прибыли. Первое, что должен проанализировать кредитный менеджер при администрировании проблемных ссуд, - доля проблемного портфеля в общем объеме подконтрольных ссуд. Наиболее ценный инстру­мент для выделения проблемного портфеля - особый контрольный список и связанные с его ведением процедуры.

Особый список включает ссуды, риски по которым превышают сред­ний уровень и которые требуют особенно внимательного надзора. При рейтинге со степенями от I до V в особый список логич­но попадают ссуды с риском IV-V степеней. Как только кредит обозна­чен степенью риска IV или V, он автоматически считается проблемным и по нему назначаются процедуры особого списка. В таблице 1 предлагаются процедуры дополнительного мониторинга для ссуд этой категории, а так­же дополнительной отчетности о статусе этих ссуд в адрес кредитного ме­неджмента.

Таблица 1.- Рекомендации по мониторингу ссуд в зависимости от степени риска

Что­бы обеспечить обобщение необходимой информации, в список особого контроля включают кредиты всех видов, даже с незначительным риском. Например, заемщик может иметь одновременно не обеспеченнный залогом коммер­ческий кредит со значительным риском и обеспеченный недвижимостью кредит с малым риском. Но суммарная подверженность риску должна быть ясно определена.

Опытный менеджер легко адаптирует формат особого списка к своим конкретным потребностям. Дополнительно в него могут быть включены имя ответственного кредитного инспектора, дата попадания кредита в особый перечень, степень риска - по оценке ссудных работников и по оценке ре­визии, незащищенный залогом риск и т. д.

Особый список должен ежемесячно обновляться и использоваться для справок в работе кредитных инспекторов, менеджеров, совета директоров. Особый список можно сверять с результатами внешних проверок. Если про­веряющие отнесли к проблемным ссуды, не значащиеся в особом списке, процесс идентификации проблемных кредитов недостаточно отработан и требует совершенствования.