Файл: Организация кассовой работы в банке АО «ВУЗ-банк».pdf

В отдельных случаях в банк предоставляются:

а) карточка с образцами подписей и оттиска печати, заверенная нотариально (в случае нотариального засвидетельствования подлинности собственноручных подписей лиц, наделенных правом подписи);

б) документ органа Федеральной службы государственной статистики о присвоении кодов;

в) информация о доверенном лице (в случае открытия счета доверенным лицом юридического лица):

1) документ, удостоверяющий личность доверенного лица;

2) документ, подтверждающий полномочия доверенного лица.

г) лицензии (разрешения), выданные в установленном законодательством РФ порядке на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию.

Если расчетный счет открывается акционерному обществу, то дополнительно к указанным документам необходима выписка из реестра акционеров, полученная у реестродержателя, срок действия которой на момент открытия счета не более 1 года или информация об акционерах, владеющих более 1% акций, заверенная уполномоченным лицом акционерного общества.

При открытии расчетного счета клиент заполняет анкету (опросный лист).

С целью контроля соблюдения налогового законодательства и законодательства и федерального закона №115 «о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» АО «ВУЗ-Банк» настоятельно рекомендует придерживаться следующих правил проведения безналичных расчетов по расчетному счету:

• по расчетному счету должны проходить операции, связанные с оплатой налоговых и других обязательных платежей (налоги, сборы, страховые взносы, таможенные платежи и т.п.). Рекомендуемый объем платежей – не менее 0,9% от общего объема расходных операций по счету;
• при оплате налогов и иных платежей в бюджет и внебюджетные фонды с расчетного счета, открытого в сторонней кредитной организации, просим предоставлять в банк заверенные копии платежных документов;
• по расчетному счету должны осуществляться операции, связанные с хозяйственной деятельностью предприятия (оплата расходных материалов, ТМЦ, арендных, коммунальных платежей, выплата заработной платы и т.п.);
• если компания является плательщиком НДС, объем платежей с расчетного счета, включающих НДС, должен быть сопоставим с объемом зачислений на расчетный счет, включающих НДС;
• перечисление денежных средств со счета компании физическому лицу должно иметь экономическое обоснование и документальное подтверждение (выплата заработной платы, выплаты по договорам подряда). При выплате заработной платы со счета компании должны быть произведены отчисления в бюджет и внебюджетные фонды;
• для осуществления сотрудниками компании расходов на хозяйственные и прочие нужды (выдачи под отчет) рекомендуется использовать бизнес-карту, позволяющую осуществлять расходы непосредственно со счета компании.

---

При этом банк имеет право запросить документы, подтверждающие основание операции, отказать в проведении операции, расторгнуть договор обслуживания по расчетному счету в случае отказа в проведении операции более двух раз за один год.

Расчеты в АО «ВУЗ-Банк» проводятся по следующему регламенту.

Перевод денежных средств со счета по распоряжению клиента производится банком не позднее дня, следующего за днем поступления в Банк соответствующего распоряжения клиента, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами.

Выписки по счету, другие банковские извещения, не опротестованные клиентом в течение десяти рабочих дней после их получения, считаются подтвержденными и одобренными, право клиента предъявлять возражения по операциям, отраженным в выписке, прекращается. Клиент обязан:

• рассчитываться по своим обязательствам в безналичном порядке, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации;
• для получения наличных денежных средств по денежному чеку представлять банку на бумажном носителе либо по системе удаленного доступа заявку на выдачу наличных денежных средств не позднее 12-00 часов местного времени рабочего дня, предшествующего дню получения денежных средств;
• незамедлительно уведомлять банк об ошибочно зачисленных на счет суммах и возвращать их в день обнаружения;
• при закрытии счета вернуть в банк чековую книжку с неиспользованными листами в случае, если она была выдана ранее.

Банк вправе отказать клиенту в проведении операции:

• при наличии фактов, свидетельствующих о нарушении клиентом действующего законодательства, в том числе банковских правил, при наличии признаков подложности расчетно-кассовых документов, а также установленного законодательством РФ порядка оформления расчетных и кассовых документов и сроков их предоставления в банк;
• отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет юридического лица, по которому не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ.

В таблице 7 представлены сроки исполнения платежного поручения, переданного банку в электронной форме.

Таблица 7

Сроки исполнения платежного поручения, переданного АО «ВУЗ-Банк» в электронной форме

Платежные поручения	Форма документа	Межбанковские платежи				Внутрибанковские платежи
		Поступле-ние в банк		Исполнение банком	Поступ-ление в банк		Испол-нение банком
Режим «Online» по всем тарифным планам и продуктам
В пользу контрагентов (за исключением платежей в бюджет и платежей подлежащих валютному и дополнительному контролю)	Электрон-ный	до 20.00	текущим днем		до 24.00		текущим рабочим днем
		после 20.00	следующим рабочим днем
В пользу бюджетов различных уровней, государственных внебюджетных фондов	Электрон-ный	до 20.00	текущим днем		до 24.00		текущим рабочим днем
		после 20.00	следующим рабочим днем
Режим «Эконом»
В пользу контрагентов (за исключением платежей в бюджет и платежей подлежащих валютному и дополнительному контролю)	Электрон-ный	до 20.00	следующим рабочим днем		до 24.00		текущим рабочим днем
		после 20.00

---

Таким образом, платежное поручение исполняется банком текущим днем, если документ поступил в банк до 20.00 по тарифу «онлайн», по тарифному плану «Эконом» он исполняется следующим рабочим днем. При этом платеж межбанковский. Внутрибанковские платежи исполняется текущим днем. В таблице 8 представлены сроки исполнения платежного поручения, переданного в банк в бумажном виде.

Таблица 8

Сроки исполнения платежного поручения, переданного
АО «ВУЗ-Банк» на бумажном носителе

Платежные поручения	Форма доку-мента	Межбанковские платежи		Внутрибанковские платежи
		Поступле-ние в банк	Исполнение банком	Поступ-ление в банк	Испол-нение банком
По всем тарифным планам и продуктам
В пользу контрагентов (за исключением платежей в бюджет и платежей подлежащих валютному и дополнительному контролю)	Бумажный	с 9.00 до 17.00	текущим днем	с 9.00 до 17.00	текущим рабочим днем
			текущим днем
В пользу бюджетов различных уровней, государственных внебюджетных фондов	Бумажный	с 9.00 до 17.00	следующим рабочим днем	с 9.00 до 17.00	текущим рабочим днем
			следующим рабочим днем
Режим «Эконом»
В пользу контрагентов (за исключением платежей в бюджет и платежей подлежащих валютному и дополнительному контролю)	Бумажный	с 9.00 до 17.00	следующим рабочим днем	с 9.00 до 17.00	текущим рабочим днем
			следующим рабочим днем
В пользу бюджетов различных уровней, государственных внебюджетных фондов	Бумажный	с 9.00 до 17.00	следующим рабочим днем	с 9.00 до 17.00	текущим рабочим днем
			следующим рабочим днем

Таким образом, платежное поручение исполняется банком, текущим днем если документ, поступил в банк до 17.00, по тарифному плану «Эконом» он исполняется следующим рабочим днем. При этом платеж межбанковский. Внутрибанковские платежи исполняется текущим днем.

В таблице 9 представлены тарифы обслуживания корпоративного расчетного счета.

Таблица 9

---

Тарифы на обслуживание корпоративного расчетного
счета в АО «ВУЗ-Банк»

Показатель	Юридические лица	Индивидуальные предприниматели
Ведение корпоративного расчетного счета	190
Выпуск банковских карт Visa Unembossed Classic с чипом на 24 месяца	490
Лимиты выдачи наличных в пунктах выдачи банком и сторонних пунктах выдачи
ежедневный лимит выдачи наличных	100 000	300 000
ежемесячный лимит выдачи наличных	500 000	300 000
Выписка об операциях по счету	200
Страхования рисков, связанных с использованием банковских карт, за одну карту	990

Особой формой безналичных расчетов служит аккредитив. В АО «ВУЗ-Банк» предоставляются особые условия по данной форме расчетов. АО «ВУЗ-Банк» предоставляет услуги по экспортному и импортному аккредитиву.

Комплекс услуг АО «ВУЗ-Банк» по экспортному аккредитиву:

• консультационная и информационная поддержка на этапе заключения контракта и при открытии аккредитива. Взаимодействие с банками-участниками сделки;
• извещение об открытии аккредитива (авизование);
• подтверждение аккредитива (проверка документов по аккредитиву и их оплата в АО «ВУЗ-Банк»);
• контроль проведения расчетов в пользу клиента и сроков по аккредитиву;
• ограничения по сумме и сроку аккредитива отсутствуют;
• возможность предоставления финансирования по экспортному контракту.

Требования к клиенту для подачи заявки на аккредитив.

Сфера деятельности клиента производство, оптовая торговля или иная сфера деятельности, кроме сферы услуг. Срок деятельности клиента не менее 12 месяцев.

Требования к контракту: контракт должен предусматривать полную оплату не более чем через 6 месяцев с момента его заключения. Контракт должен обслуживаться в АО «ВУЗ- Банк» (проведение платежей, оформление и ведение паспорта сделки). Предоставление кредита осуществляется после предоставления контракта и подтверждения перечисления аванса контрагентом.

Кредитная история не обязательно. Условия экспортного аккредитива описаны в таблице 10.

Таблица 10

Условия экспортного аккредитива АО «ВУЗ-Банк»

Условие	Описание
Форма кредита	Срочный кредит (едино разовое зачисление суммы кредита на расчетный счет Клиента) Кредитная линия с лимитом выдачи (предоставление кредита частями по заявлению Клиента)
Срок кредита	До 1 года
Сумма кредита, рублей	До 80% от плановой экспортной выручки по контракту, но не менее 1 млн. руб. (эквивалент в иностранной валюте) Кредит предоставляется в валюте РФ, долларах США, евро
Порядок погашения ссудной задолженности	Устанавливается индивидуально в соответствии с плановыми поступлениями выручки по кредитуемому экспортному контракту. Отсрочка первого платежа по погашению основного долга предоставляется не более, чем на 3 месяца
Поручительство	Обязательно поручительство собственников бизнеса / связанных компаний. Других лиц - по требованию
Залог и иное обеспечение. При наличии кредитной истории в АО «ВУЗ-Банк» и оборотов по расчетному счету не менее 6 месяцев.
Любое ликвидное имущество (оборудование, автотранспорт, недвижимость), не менее 50% от суммы кредита (лимита кредитования). Возможно предоставление кредита без залогового обеспечения при выполнении одновременно следующих условий: сумма контракта составляет менее 20% от оборотов по счету в АО «ВУЗ-Банк»; у клиента совершено не менее 1-ой оплаченной поставки с контрагентом, с которым заключен кредитуемый контракт.
Залог и иное обеспечение При наличии кредитной истории в других банках или наличии не менее 2 оплаченных поставок контрагентом, с которым заключен кредитуемый контракт
Любое ликвидное имущество (оборудование, автотранспорт, недвижимость), не менее 50% от суммы кредита (лимита кредитования).
Дополнительно	При рассмотрении заявки могут быть запрошены документы, подтверждающие устойчивое финансовое состояние контрагента, а также его правоустанавливающие документы. Дополнительным условием кредитного договора может быть предоставление документов, подтверждающие выполнение тех или иных условий экспортного контракта (например, подтверждение оплаты аванса, отгрузки товара и т.д.).

---

При прочих условиях банк принимает в обеспечение любое ликвидное имущество (оборудование, автотранспорт, недвижимость), не менее 100% от суммы кредита (лимита кредитования).

Требования к клиенту в течение срока действия договора:

• наличие расчетного счета в АО «ВУЗ-Банк» обязательно;
• поддержание среднемесячных оборотов по счету в размере, установленном банком;
• паспорт сделки по кредитуемому экспортному контракту должен быть открыт в АО «ВУЗ-Банк»;
• выручка по контракту должна направляться на погашение кредита.

Импортные аккредитивы АО «ВУЗ-Банк» представляют собой следующий комплекс услуг:

• консультационная информационная поддержка на этапе заключения контракта и при открытии аккредитива. Взаимодействие с банками-участниками сделки;
• выпуск и обслуживание аккредитива;
• прием и проверка документов по аккредитиву. Проведение расчетов по аккредитиву. Контроль сроков по аккредитиву;
• организация подтверждения аккредитива первоклассным зарубежным банком, в том числе организация постфинансирования.

Основные банки-партнеры по работе с импортными аккредитивами:

• Commerzbank AG Frankfurt/Main (Германия);
• VTB Bank Deutschland AG Frankfurt/Main (Германия);
• Credit Suisse Zurich (Швейцария);
• BCP Bank Geneva (Швейцария);
• KBC Bank Brussels (Бельгия).

По операциям импорта работа осуществляется преимущественно с покрытыми аккредитивами (покрытие перечисляется на весь срок в подтверждающий банк). Для рассмотрения вопроса об открытии непокрытого аккредитива в банк необходимо предоставить контракт (проект контракта) и пакет документов (аналогичный пакету, предоставляемому на получение кредита).

Далее целесообразно оценить деятельность АО «ВУЗ-Банк» по работе с платежными картами. Состав и структуру выпущенных пластиковых карт представлены в таблице 11.

Таблица 11

Состав и структура выпущенных банковских карт в АО «ВУЗ-Банк» в зависимости от юридического статуса клиента

Показали	2017 г.		2018 г.		2019 г.		2019г. к 2017г.
	млн. шт.	%	млн. шт.	%	млн. шт.	%
Физические лица	14,3	57	18,8	55	19,2	54	134,3
Юридические лица (зарплатный проект)	10,8	43	15,4	45	16,4	46	151,9
В том числе:	-	-	-	-	-	-	-
- бюджетные учреждения	3,3	13	6,9	20	6,4	18	193,9
- коммерческие организации	7,5	30	8,5	25	10,0	28	133,3

---