Файл: Разработка стратегии и тактики нового предприятия.pdf

Таблица 5

Смета затрат первого месяца работы предприятия

Итого, с учетом капитальных затрат на организацию производства общая сумма единовременных затрат составит - 1 361 500 руб.

Рассмотрим план объемов и полной продукции магазина «Атлант».

Талица 6

План объемов и полной продукции магазина «Атлант»

При сохранении тенденций развития данного рынка, а именно прирост объемов и потребления в размере от 9 до 25% в год, магазин достигнет роста объемов реализации до 7 млн. руб. в год и более.

2.6. Организационная структуры проекта

Организационно-правовая форма магазина «Атлант» - индивидуальный предприниматель. Основной целью магазина «Атлант» является получение прибыли от выручки. Штат сотрудников состоит из 6 человек: генеральный директор, администратор, продавцы-консультанты (2 человека), продавец-кассир, бухгалтер-товаровед. Должность уборщицы в штатное расписание не включена, т.к. их услуга предоставляется в соответствии с договором аренды.

Организационная структура управления магазином «Атлант» - линейная структура. Графическое изображение структуры данного магазина представлено на рисунке 1. Главным фактором успеха любого магазина является высокая квалификация и внимательное отношение к покупателям сос стороны персонала.

Следовательно, подбор персонала будет осуществляться с учетом следующих требований:

• наличие профессиональной подготовки и квалификации по данной специальности;
• наличие опыта работы в сфере торговли, знание психологии покупателей (обладать в большей степени тактичностью, устойчивостью к стрессам, уравновешенностью), а самое главное умение общаться с детьми. Часто бывает, что ребенок устал или вообще изначально не хотел идти в магазин, а его заставили, и начинает устраивать родителям и всем окружающим истерики и прочие неприятные вещи;
• знание нормативных документов, регламентирующих работу в сфере торговли и изготовления продукции.

Рисунок 1 - Организационная структура магазина «Атлант»

Режим работы: с 10.00 - 21.00. В связи с рабочим днем более 8 часов в день, будет предусмотрен скользящий график для продавцов.

Численность персонала и предполагаемый фонд заработной платы можно представить в виде таблицы 7.

Таблица 7

Численность персонала и фонд оплаты труда.

Таким образом, ФЗП всего персонала составляет в год: 852 000 руб.

Глава 3. Оценка эффективности проекта и тактика управления рисками

3.1.Оценка рисков проекта и методы их снижения

Магазин спортивной одежды относится к хорошо освоенной области предпринимательства. Поэтому степень риска, связанную с неудачей, мы относим к среднему уровню.

Риски проекта оценим в соответствии со следующей методикой - 100 бальная система четырьмя специалистами в области экономики:

0 баллов - не существенный риск;

25 баллов - скорее всего риск не реализуется;

50 баллов - сказать ничего нельзя о наступлении события;

75 баллов - скорее всего риск реализуется;

100 баллов - реализуется риск.

Таблица 8

Оценка рисков

Возможны следующие методы избежания рисков и снижения прибыли:

• анализ рынка потребителей;
• надежные проконтролированные поставщики;
• внедрение новейших предложений, услуг;
• изучение деятельности конкурентов;
• изучение спроса на предлагаемый вид услуг.

Таким образом, заблаговременная оценка рисков позволяет не только быть готовым к изменениям маркетингового окружения предприятия в худшую сторону, но и разработать комплекс мероприятий, позволяющих минимизировать влияние негативных факторов.

3.2.Финансовый план и оценка эффективности проекта

Финансовый план должен предусмотреть все расходы, которые вы понесёте, и все доходы, которые получит.

Для того, чтобы рассчитать бизнес-план салона - нужно учесть все первоначальные расходы на запуск проекта и его продвижение, постоянные затраты, сравнить с денежными поступлениями и видеть основные финансовые показатели проекта: размер инвестиций, рентабельность и срок окупаемости проекта.

Таблица 9

Прогноз продаж магазина «Атлант» на первый год

Таблица 10

Прогноз продаж магазина спортивной одежды «Атлант» на второй год

Финансовый план - план образования и распределения прибыли, а также планы денежных поступлений и выплат, ликвидности, расчетов и кредитный план предприятия.

Предполагаемый срок реализации проекта - 2 года.

Важнейшим принципом ценовой политики магазина является сохранение устойчивой низкой цены на товар. Соответственно на протяжении 2 лет освоения проекта она предполагается неизменной

Далее представим на диаграмме распределение выручки по категориям. Из диаграммы видно, что основную часть выручки отделу - более 74% приносит продажа верхней одежды и только около 26% - весь остальной

Рисунок 2 - Распределение выручки по категориям, %

Спортивная одежда имеет ярко выраженную сезонность. Соответственно необходимо составить, помесячный план на первые два год работы предприятия для наиболее вероятностного сценария развития с учетом влияния коэффициентов сезонности (таблица 11).

Таким образом, в первый год работы предприятия магазина «Атлант» - объем ежемесячной выручки будет находиться в пределах 302 913 - 492 23 руб., а второй год в пределах 360 606 - 585 985 руб.

Таблица 11

Помесячный план продаж за два года работы магазина

«Атлант» для наиболее вероятностного сценария развития

Представим графически план по выручке магазина одежды на 2018-2019 гг.

2018

2019

Рисунок 3 - План по выручке магазина спортивной одежды на 2018-2019 гг.

На протяжении года график выручки имеет волнообразную структуру, так как в начале сезона прибыль возрастает, а к концу - снижается. Наибольшее увеличение выручки отмечается в конце календарного года - с сентября по декабрь. В сентябре начинается учебный год, а зимняя одежда в принципе стоит дороже - отсюда и рост выручки.

Таким образом, общая сумма продаж спортивной одежды составила: