Файл: Пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах.pdf

Основные цели деятельности Общества в 2015 году

• в секции электроэнергетики – проведение организованных торгов для заключения двусторонних договоров купли-продажи мощности по свободным (нерегулируемым) ценам, определяемым по соглашению сторон в договорах купли-продажи мощности,
• в секции срочного рынка – проведение организованных торгов для заключения расчетных фьючерсных контрактов, позволяющих участникам оптового рынка электроэнергии и мощности (далее – ОРЭМ) и розничного энергетического рынка возможность хеджировать цену электроэнергии, минимизируя ценовые риски на рынке «физической» электроэнергии,
• в секции нефтегазового комплекса - проведение организованных торгов для заключения договоров купли-продажи продукции предприятий нефтегазового комплекса.

Общество планирует продолжать осуществление разработок и внедрения широкого спектра технологий и финансовых инструментов, которые позволят эффективно управлять ценовыми рисками на рынке электроэнергии и мощности как самим участникам ОРЭМ, так и розничным потребителям.

В отчетном периоде Общество филиалов и обособленных подразделений не имело.

На Годовом Общем собрании акционеров Общества, состоявшимся 30 июня 2015 года, была утверждена годовая бухгалтерская отчетность за 2014 год, принято решение:

• Полученный в 2014 году убыток в размере 27 016 924 рублей покрыть за счет прибыли прошлых лет, оставшейся в распоряжении Общества.
• Дивиденды по акциям Общества по итогам 2014 года не выплачивать.

Выплат дивидендов в 2015 году не осуществлялось.

Состав ревизионной комиссии на отчетную дату

1. Абанитова Наталья Алексеевна.
2. Озерова Марианна Николаевна.

ИНФОРМАЦИЯ О СВЯЗАННЫХ СТОРОНАХ.

Дочерних и зависимых хозяйственных обществ нет.

Участников совместной деятельности нет.

Органы управления Обществом.

Высшим органом управления обществом является Общее собрание акционеров общества, к компетенции которого относится решение ключевых вопросов, связанных с деятельностью Общества.

АО «ММТБ» владеет 30% акций Биржи, операций в 2015 г. с данным акционером не осуществлялось.

Волохов Георгий Львович (ИНН 772511608406) владеет 22,5 % акций Биржи, операций в 2015 г. с данным акционером не осуществлялось.

Никто из прочих акционеров не обладает долей, позволяющей осуществлять контроль или значительное влияние на деятельность Общества.

Информация о конечной контролирующей стороне Биржи:

- физических лиц прямо или косвенно участвующих в капитале Биржи 25% и более от общего числа акций - нет,

- физических лиц имеющих право оказывать прямое или косвенное (через третьих лиц) существенное влияние на принятие решений, оказывать воздействие на принимаемые решения об осуществлении сделок, включая существенные условия сделок, а также финансовых операций – нет.

- иных физических лиц, квалифицированных по иным критериям – нет.

Совет директоров Общества, осуществляет общее руководство деятельностью Общества.

Состав Совета директоров на отчетную дату.

Начислений и выплат вознаграждений членам Совета директоров Биржи в 2015 году не производилось.

Исполнительные органы.

Руководство текущей деятельностью Биржи осуществляется единоличным исполнительным органом Биржи – Генеральным директором Биржи, который избирается Общим собранием акционеров, и коллегиальным исполнительным органом – Правлением Биржи, члены которого избираются Советом директоров. Генеральный директор Общества (Председатель Правления).

Генеральный директор (Председатель правления): Трофименко Сергей Иванович, вознаграждение в рамках трудового договора за 2015 г. составляет 7 864 тыс. руб., страховые взносы с вознаграждения 1 307 тыс. руб.

Члены правления:

1. Горбатенко Андрей Валерьевич.
2. Телятников Константин Владимирович.

Вознаграждение членам правления в рамках трудовых договоров (за исключением Председателя правления) за 2015 г. составляет 4 019 тыс. руб., страховые взносы с вознаграждения 929 тыс. руб.

Информация о прочих связанных сторонах.

Операции с Ассоциация «НП РТС»:

1. Акционер Биржи – владеет 10% Уставного капитала.
2. Член Совета директоров Ассоциации «НП РТС» А.Г. Гавриленко, является членом Совета директоров Биржи.

Договор аренды помещения с Ассоциацией «НП РТС». Ежемесячное вознаграждение – 61 286 рублей 25 копеек (Шестьдесят одна тысяча двести восемьдесят шесть рублей 25 копеек), включая НДС 18%, договор заключен 01.05.2014 г. сроком до 31.03.2015 г. В 2015 году выплаты по данному договору составили 245 145 рублей 00 копеек, включая НДС 18%. на отчетную дату задолженности нет.

Договор аренды помещения с Ассоциацией «НП РТС». Ежемесячное вознаграждение – 61 286 рублей 25 копеек (Шестьдесят одна тысяча двести восемьдесят шесть рублей 25 копеек), включая НДС 18%, договор заключен 01.04.2015 г. сроком до 29 февраля 2016 г., если не позднее чем за месяц до истечения срока действия настоящего договора ни одна из сторон ни заявит об ином, настоящий договор считается продленным на каждый последующий период, равный 11 месяцам, на тех же условиях. В 2015 году выплаты по данному договору составили 490 290 рублей 00 копеек, включая НДС 18%. на отчетную дату задолженность составляет 61 286 рублей 25 копеек.

Договор оказания услуг с Ассоциацией «НП РТС» на размещение оборудования и доступ в сеть Интернет. Единовременная плата – 15 000 рублей (Пятнадцать тысяч рублей), включая НДС 18%. Ежемесячное вознаграждение – 35 900 рублей (Тридцать пять тысяч девятьсот рублей), включая НДС 18%, срок действия договора с 01.08.2012 г. по 31.07.2013 г. Договор автоматически считается продленным на каждый последующий год, если за 30 дней до окончания срока действия Договора ни одна из Сторон не заявит письменно о его прекращении. В 2015 году выплаты по данному договору составили 430 800 рублей, включая НДС 18%, на отчетную дату задолженность составляет 35 900 рублей.

Операции с ПАО Московская биржа:

1. Акционер Биржи – владеет 15 % + 1 акция Уставного капитала.

Договор о предоставлении права пользования программным обеспечением и техническое обслуживание программного обеспечения с ПАО Московская биржа. Ежемесячное вознаграждение: 9000 руб., НДС не облагается, 6000 руб. включая НДС 18%. Срок действия договора с 28.05.2010 по 27.05.2015 года. Договор автоматически считается продленным на каждый последующий год, если за 60 дней до окончания срока действия Договора ни одна из Сторон не заявит письменно о его прекращении. В 2015 году выплаты по данному договору составили 180 000 рублей, включая НДС 10983 руб., на отчетную дату задолженность составляет 15000 рублей, в том числе НДС 915,25 руб.

Договор на администрирование программного обеспечения с ПАО Московская биржа. Ежемесячное вознаграждение 1000 руб. включая НДС 18%. Срок действия договора с 28.05.2010 по 27.05.2015 года. Договор автоматически считается продленным на каждый последующий год, если за 60 дней до окончания срока действия Договора ни одна из Сторон не заявит письменно о его прекращении. В 2015 году выплаты по данному договору составили 12 000 рублей, включая НДС, на отчетную дату задолженность составляет 1000 рублей, в том числе НДС.

ИНФОРМАЦИЯ О ФИНАНСОВЫХ И ИНЫХ РИСКАХ.

ПЕРЕЧЕНЬ КРУПНЫХ СДЕЛОК.

Договор банковского вклада (депозита), Вкладчик – АО «Мосэнергобиржа», Банк – АКБ «Пересвет» (АО). Сумма вклада: 60 000 000 (Шестьдесят миллионов) рублей 00 копеек. Процентная ставка по вкладу: 11,2% (Одиннадцать целых две десятых процентов) годовых. Срок договора: 02.11.2015 – 28.12.2015. В соответствии с ч. 2 ст. 79 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», решение об одобрении крупной сделки, предметом которой является имущество, стоимость которого составляет от 25 до 50 процентов балансовой стоимости активов общества, принято всеми членами совета директоров Биржи единогласно (Протокол № 1 заседания совета директоров от 29.01.2016 года

Договор банковского вклада (депозита), Вкладчик – АО «Мосэнергобиржа», Банк – АКБ «Пересвет» (АО). Сумма вклада: 58 000 000 (Пятьдесят восемь миллионов) рублей 00 копеек. Процентная ставка по вкладу: 11,5% (Одиннадцать целых пять десятых процентов) годовых. Срок договора: 02.11.2015 – 28.12.2015. В соответствии с ч. 2 ст. 79 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», решение об одобрении крупной сделки, предметом которой является имущество, стоимость которого составляет от 25 до 50 процентов балансовой стоимости активов общества, принято всеми членами совета директоров Биржи единогласно (Протокол № 1 заседания совета директоров от 29.01.2016 года

.

ПРОЧЕЕ.

Аудитор Общества: ЗАО АК «Арт-Аудит»», 123007, г. Москва, Хорошевское шоссе, д. 32А, стр 22 ИНН 4101084163.

Ведение реестра владельцев эмиссионных ценных бумаг Общества: АО «Регистратор «Р.О.С.Т», г. Москва, ул. Стромынка, д. 18, корп. 13, ИНН 7726030449.

УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА.

Бухгалтерская отчетность Общества сформирована, исходя из действующих в Российской Федерации правил бухгалтерского учета и отчетности, в частности Федерального закона «О бухгалтерском учете» и Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного Министерством финансов Российской Федерации.

Бухгалтерский и налоговый учет в Обществе осуществлялись на основании утвержденной учетной политике для целей бухгалтерского учета и для целей налогового учета на 2015 год.

В отчетном периоде ведение бухгалтерского учета осуществлялось бухгалтерской службой, возглавляемой Главным бухгалтером, с использованием компьютерной программы 1С Бухгалтерия Предприятия.

Перед составлением годовой бухгалтерской отчетности в целях обеспечения достоверности данных бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности проводилась инвентаризация имущества и обязательств Общества. Инвентаризация проводилась с учетом Методических указаний по инвентаризации имущества и финансовых обязательств, утвержденных Приказом Минфина России от 13.06.1995 г. № 49.

Существенными способами ведения бухгалтерского и налогового учета в 2015 году являлись следующие:

Краткосрочные и долгосрочные активы и обязательства.

В бухгалтерской отчетности финансовые вложения, дебиторская и кредиторская задолженности отнесены к краткосрочным, если срок обращения (погашения) их не превышает 12 месяцев после отчетной даты. Остальные указанные активы и обязательства представлены как долгосрочные.