Файл: Совершенствование методов обеспечения возвратности кредита в коммерческом банке ао отп банк.docx

Тема: Совершенствование методов обеспечения возвратности кредита в коммерческом банке АО «ОТП Банк»

Содержание

Введение 3

Глава 1. Теоретические основы организация кредитования в коммерческом банке 6

1.1. Экономическое содержание банковского кредитования 6

1.2. Механизм обеспечения возвратности кредита в коммерческом банке 13

1.3. Правовые основы обеспечения возвратности банковских кредитов 18

Глава 2. Анализ действующего механизма обеспечения возвратности кредита в АО «ОТП Банк» и разработка предложений по его совершенствованию 26

2.1. Организационно-экономическая характеристика АО «ОТП Банк» 26

2.2. Характеристика и оценка эффективности действующего механизма обеспечения возвратности кредитов в АО «ОТП Банк» 33

2.3. Мероприятия по совершенствованию методов обеспечения возвратности кредита в АО «ОТП Банк» и прогнозная оценка их эффективности 44

Заключение 57

Список использованных источников 60

Приложение 64

Введение

Неотъемлемую часть современной банковской системы во всем мире составляет кредитование. Механизм кредитования в широком смысле, как составная часть кредитной системы, заключается в процессе привлечения свободных средств вкладчиков на депозитные счета банков с целью последующего размещения кредитных средств заемщиков на определенных условиях (в

---

зависимости от вида кредита; целевого характера его использования; мониторинга кредитного процесса, с точки зрения снижения риска невозврата и полного погашения кредита, в соответствии с условиями договора) с последующим возвратом средств вкладчикам с определенной доходностью.

Аккумулирование, капитализация и увеличение денежных средств населения предопределяют выполнение кредитными организациями важнейших социальных функций в обществе, призванных гарантировать не только экономическую, но и социальную стабильность в обществе. Важно помнить, что за кредитными организациями стоят большие трудовые коллективы, в связи с этим массовые банкротства кредитных организаций и последующие их ликвидации приводят к известной социальной напряженности на рынке труда.

Об успешности и финансовом состоянии любого банка может свидетельствовать его кредитный портфель. Кредитным портфелем называется объем задолженности, накопившейся у клиентов перед кредитной организацией. От качества кредитного портфеля и от эффективности управления им зависит не только прибыльность банка, но и его выживание на современном конкурентном рынке.

2022 год усугубил негативные тенденции в экономике страны. Из-за резкого повышения ключевой ставки до 20% годовых в феврале 2022 года выросли и ставки по кредитам. При этом закредитованность россиян продолжала расти, как и процент просроченной задолженности. Банки стали тщательнее оценивать каждого заемщика и его работодателя, особенно после объявления о частичной мобилизации. Причина в том, что государство приняло законопроекты и о списании задолженности в случае гибели мобилизованного заемщика, и о предоставлении кредитных каникул по потребительским и ипотечным кредитам мобилизованных и членов их семей.

На отношение банков к клиентам в 2023 году продолжит влиять частичная мобилизация. Особенно, если будут приняты новые правила кредитования в пользу участников СВО. Еще одно нововведение, из-за которого банки будут тщательнее проверять заемщиков, касается изменений в процедуре внесудебного банкротства.

---

Высокая общественная ценность экономических и социальных задач, решаемых кредитными организациями, и содержательная специфика банковской деятельности особенно в условиях высокой турбулентности экономики страны, обусловливают значимую потребность в обеспечения возвратности кредита в коммерческих банках. Таким образом, текущее состояние банковского сектора требует углубленного изучения проблем обеспечения возвратности кредита коммерческих банков.

Целью работы является исследование теоретических и практических аспектов обеспечения возвратности кредита в коммерческом банке.

Для достижения поставленной цели ставятся следующие задачи:

• 
  рассмотреть теоретические основы организации кредитования в коммерческом банке;
  
• 
  провести анализ действующего механизма обеспечения возвратности кредита в АО «ОТП Банк»;
  
• 
  разработать предложения по совершенствованию механизма обеспечения возвратности кредита АО «ОТП Банк».
  

Предметом исследования выступают теоретические и практические вопросы обеспечения возвратности кредита в коммерческом банке.

Объектом исследования является современное состояние обеспечения возвратности кредита в АО «ОТП Банк».

Методологической и теоретической основой исследования послужили научные труды отечественных и зарубежных специалистов в области обеспечения возвратности кредита коммерческих банков.

В работе применялись следующие методы анализа научной и учебной литературы; системного анализа и синтеза; финансово-экономического и сравнительного анализа; изучения мнения экспертов, специалистов; анализа статистики по кредитной организации.

---

Глава 1. Теоретические основы организация кредитования в коммерческом банке

1.1. Экономическое содержание банковского кредитования

Переход к рыночной экономике способствовал интенсивному развитию предпринимательских отношений. Последние сопровождаются заключением гражданско-правовых договоров, зарождая различного рода обязательства. Например, обязательства по передаче товаров, выполнению работ или оказанию услуг¹.

В ходе деятельности организация может испытывать нехватку средств, особенно для осуществления каких-то крупных мероприятий и программ. Временную нехватку средств организация покрывает за счет банковских кредитов, которые банк предоставляет за определенный процент, зависящий от характера ссуды, ее срочности и надежности заемщика.

Банковский кредит выдается банками в виде денежных ссуд, которые используются для расширения деятельности и как источник платежных средств для текущей деятельности на условиях срочности, платности, возвратности, обеспеченности. Заем можно получить у любого физического или юридического лица, предметом договора займа могут быть не только денежные средства, но и товарно-материальные ценности. В отличие от кредита заем может быть беспроцентным.

Коммерческий кредит - это не самостоятельная сделка, а условие договора об уплате процентов за пользование деньгами при авансе, отсрочке или рассрочке платежа. Например, покупатель пользуется деньгами поставщика, если оплачивает товар через три месяца после его получения².

Выдача кредита является действием, направленным на исполнение обязательства банка перед заемщиком по кредитному договору. Его надлежащее выполнение освобождает банк от обязанности по кредитному договору. Банк из должника становится кредитором по кредитному договору. В свою очередь, заемщик становится должником, обязанным возвратить банку полученную им сумму кредита и уплатить на нее обусловленные проценты.

Таким образом, выдача кредита - поворотный пункт движения обязательств, возникших из кредитного договора. С момента выдачи кредита на предоставленную заемщику сумму могут начисляться проценты за его пользование. Поэтому правильное определение момента выдачи кредита имеет большое практическое значение³.

Банковское кредитование - это самостоятельная, осуществляемая на свой риск, лицензируемая, направленная на извлечение прибыли предпринимательская банковская деятельность, состоящая в предоставлении банком во временное пользование клиентам и иным лицам своих денежных ресурсов (пассивов) за плату в виде процентного дохода.

---

Бурное развитие банковского сектора и повышенный спрос на его услуги среди потребителей приводят к постепенному упрощению процедуры предоставления кредитов.

Кредитование частных лиц и организаций является одним из важнейших видов деятельности большинства банков. Проценты, получаемые банками от предоставления денежных средств в рамках кредитных договоров, составляют львиную долю их прибыли.

Инструменты банковского кредитования представляют собой обширную классификацию продуктов по основным параметрам:

• 
  формат предоставления,
  
• 
  техника погашения,
  
• 
  экономическое назначение,
  
• 
  срок использования,
  
• 
  размер кредита,
  
• 
  способ обеспечения
  
• 
  прочие дополнительные характеристики.
  

Учитывая данные критерии, банки обеспечивают возможность привлечения финансирования в следующих основных форматах:

1. 
   Классический (разовый) кредит: предусматривает единовременное перечисление заемщику полной суммы кредита на срок, как правило, более 12 месяцев на пополнение оборотных средств или инвестиции (с графиком погашения и залогом текущего и/или приобретаемого имущества). Источник возврата – прибыль.
   
2. 
   Овердрафт: краткосрочный кредит (до 12 месяцев), единственным назначением которого является финансирование кассовых разрывов в ходе операционной деятельности. Предоставляется без залогового обеспечения, однако имеет ограничитель по объему – обычно в виде процента от оборота компании. Источник возврата – выручка.
   
3. 
   Кредитная линия: производная от классического кредита в части дополнительных возможностей заемщика по изменению формата предоставления/погашения. Основные параметры сделки – срок действия и лимит кредитования. В зависимости от выбранных условий, заемщик вправе частично погашать долг, увеличивая лимит (возобновляемая кредитная линия) или получать всю сумму кредита частями в несколько траншей (не возобновляемая кредитная линия).
   

Практически все банки, оказывающие услуги физическим лицам, предлагают своим клиентам подключить интернет-банк. Это современное и очень удобное средство доступа клиентов к своим счетам и совершения операций по ним⁴.

Бесспорным аргументом в пользу банковского кредитования выступает широкая линейка предлагаемых продуктов: сроки, ставки, формат выдачи и погашения, уровни обеспечения – практически любой заемщик может решить проблему финансирования с помощью банковских инструментов кредитования.

---