Файл: Совершенствование методов обеспечения возвратности кредита в коммерческом банке ао отп банк.docx
Добавлен: 08.11.2023
Просмотров: 177
Скачиваний: 1
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1. Теоретические основы организация кредитования в коммерческом банке
1.1. Экономическое содержание банковского кредитования
1.2. Механизм обеспечения возвратности кредита в коммерческом банке
1.3. Правовые основы обеспечения возвратности банковских кредитов
2.1. Организационно-экономическая характеристика АО «ОТП Банк»
качества обслуживания долга, категорию качества обеспечения, категорию качества ссуд, прочих активов и условных обязательств кредитного характера, определенную на последнюю отчетную дату, предшествующую дате введения санкций.
Важным для рынка было решение Банка России фактически не учитывать падение международных рейтингов после 24.02.2022, поскольку в расчет соответствующих категорий качества, в том числе и обеспечения по кредиту, традиционно включается значение рейтинга, влияющее на размер формируемого резерва.
Так, в соответствии с Информационным письмом Банка России от 06.03.2022 N ИН-018-38/28 "О комплексе мер по поддержке участников финансового рынка"31 в случае снижения или отзыва после 01.02.2022 кредитных рейтингов иностранных кредитных рейтинговых агентств Standard & Poor's, Fitch Ratings и Moody's Investors Service, вызванного снижением или отзывом кредитного рейтинга Российской Федерации, участники финансового рынка при применении нормативных актов Банка России используют рейтинги иностранных рейтинговых агентств по состоянию на эту дату. При этом у такого актива (лица) не должно быть кредитного рейтинга российского рейтингового агентства соответствующего вида. Данная мера применяется только к активам, приобретенным до 01.03.2022.
Уже 28.02.2022 Банк России опубликовал Информационное сообщение "Меры Банка России по поддержке кредитных организаций"32, которое целиком было посвящено смягчению требований к минимизации кредитного риска. В срок до 31.12.2022 Банк России предоставил кредитным организациям возможность:
Данные меры были раскрыты в Информационном письме от 10.03.2022 N ИН-01-23/32 "Об особенностях применения нормативных актов Банка России"33.
При классификации ссуд, прочих активов и условных обязательств кредитного характера юридических и физических лиц - заемщиков (контрагентов) банков может быть принято решение не ухудшать оценку финансового положения, качества обслуживания долга, категории качества обеспечения, категории качества ссуд и (или) уровня кредитоспособности на последнюю отчетную дату, предшествующую 18.02.2022, если перечисленные показатели ухудшились после 18.02.2022 из-за ограничительных мер. При классификации реструктурированных после 18.02.2022 ссуд может быть принято решение (общее решение в отношении совокупности ссуд) не ухудшать качество обслуживания долга вне зависимости от оценки финансового положения заемщика. В этом случае, даже если ссуды классифицируются на портфельной основе, они могут не выводиться из портфелей и группироваться в отдельные субпортфели в соответствии с признаками однородности, например, исходя из программы реструктуризации ссуд, длительности просроченных платежей.
При этом банку рекомендуется отчитываться перед Банком России о принятии таких решений, в том числе представлять обоснование их принятия. В обоснование рекомендуется включать документальное подтверждение взаимосвязи ухудшения финансового положения, качества обслуживания долга, категории качества обеспечения и (или) категории качества ссуд, прочих активов и условных обязательств кредитного характера с действием ограничительных мер.
Банкам было рекомендовано использовать сложившуюся по состоянию на 18.02.2022 оценку справедливой стоимости залога, относящегося к I и II категориям качества обеспечения в соответствии с требованиями Положения N 590-П, учитываемого при формировании резервов на возможные потери.
Также Банк России рекомендовал банкам в случае, если заемщик испытывает сложности с исполнением обязательств после 18.02.2022 в связи с введением мер ограничительного характера, в том числе с изменением плавающей (переменной) процентной ставки, привязанной к уровню ключевой ставки Банка России, удовлетворять заявления заемщиков об изменении условий ранее заключенных кредитных договоров на условиях, предусмотренных программой реструктуризации, и не начислять неустойки (штрафы, пени)34.
Серия документов Банка России была связана с НКО НКЦ (АО) и НКО АО НРД, являющимися контрагентами банков (Информационные письма от 25.04.2022 N ИН-03-23/60, от 21.06.2022 N ИН-03-23/87; пресс-релиз Банка России от 15.04.2022). В отношении целого ряда операций с ними Банк России снизил требования к оценке кредитного риска и в принципе отложил формирование резерва на возможные потери с приостановлением применения мер воздействия за нарушения нормативов, вызванные незавершенностью расчетов из-за задержек в перечислении денежных средств контрагентами-нерезидентами, в том числе международными центрами расчетов, в условиях действия ограничительных мер.
АО «ОТП Банк» входит в международную финансовую Группу ОТП (OTP Group), которая является одним из лидеров рынка финансовых услуг Центральной и Восточной Европы.
АО «ОТП Банк» - это универсальная кредитная организация, предоставляющая широкий спектр банковских услуг и продуктов для корпоративных клиентов и частных лиц.
АО «ОТП Банк» входит в число 50 крупнейших банков России, а по ряду направлений входит в число лидеров рынка.
АО «ОТП Банк» является участником Системы страхования вкладов, членом Ассоциации российских банков, Ассоциации Европейского Бизнеса, Национальной ассоциации участников фондового рынка, Национальной фондовой ассоциации, Московской Биржи.
АО «ОТП Банк» является универсальным кредитным учреждением, предоставляющим широкий спектр услуг как физическим, так и юридическим лицам. Основными направлениями деятельности Банка являются розничный бизнес, корпоративный бизнес и операции на финансовых рынках:
Приоритетными задачами АО «ОТП Банк»в области розничного бизнеса являются разработка и внедрение новых продуктов, продвижение перекрестных продаж, повышение операционной эффективности, прибыльности сети продаж и каналов удаленного обслуживания, разработка и внедрение новых комиссионных продуктов.
По состоянию на начало 2023 года АО «ОТП Банк» обслуживает более 2,2 млн клиентов и присутствует в более чем 1 850 населенных пунктов России. Осуществление обслуживания происходит через сеть, состоящую из более 21 тыс. точек потребительского кредитования, сети отделений из 108 точек клиентского обслуживания, банкоматной сети - 174 АТМ и 215 терминалов самообслуживания.
На 01 января 2023 года региональная сеть Банка включала в себя 6 филиалов, 105 дополнительных офисов35.
По итогам 2022 года АО «ОТП Банк» занимал следующие позиции на рынке розничного кредитования: - 2 место по объему кредитов в точках продаж (POS-кредиты) с долей рынка 15,3%; - 8 место по объему портфеля кредитных карт с долей рынка 1,0%.
В 2023 году Рейтинговое агентство «Эксперт РА» подтвердило рейтинг кредитоспособности ОТП Банка на уровне ruA и сохранило стабильный прогноз36.
Рейтинг АО «ОТП Банк» обусловлен умеренно высокой оценкой рыночных позиций, сильной капитальной позицией, приемлемым качеством активов Банка, высокими оценками за ликвидную позицию и корпоративное управление.
Рейтинговое агентство «Эксперт РА» отмечает высокие уровни значений нормативов достаточности капитала, которые в совокупности с невысокой концентрацией кредитных рисков, оказывают позитивное влияние на кредитный рейтинг Банка.
АО «ОТП Банк» обладает существенным запасом ликвидности, что обусловлено, в том числе, ростом транзакционной активности и остатков средств на счетах корпоративных клиентов. Структура фондирования оценивается как адекватная.
У АО «ОТП Банк» отмечаются сильные конкурентные позиции в сегменте беззалогового кредитования физических лиц поддерживаются умеренные темпы прироста розничного кредитного портфеля за период с 01.04.2022 по 01.04.2023 с повышением доли выдач кредитов через дистанционные каналы (прежде всего, мобильное приложение).
Начиная с 5 октября 2020 года в банковскую группу включена компания ООО «ТОП КОЛЛЕКТОР». ООО «ТОП КОЛЛЕКТОР» является дочерней организацией Банка, доля участия составляет 100%.
Важным для рынка было решение Банка России фактически не учитывать падение международных рейтингов после 24.02.2022, поскольку в расчет соответствующих категорий качества, в том числе и обеспечения по кредиту, традиционно включается значение рейтинга, влияющее на размер формируемого резерва.
Так, в соответствии с Информационным письмом Банка России от 06.03.2022 N ИН-018-38/28 "О комплексе мер по поддержке участников финансового рынка"31 в случае снижения или отзыва после 01.02.2022 кредитных рейтингов иностранных кредитных рейтинговых агентств Standard & Poor's, Fitch Ratings и Moody's Investors Service, вызванного снижением или отзывом кредитного рейтинга Российской Федерации, участники финансового рынка при применении нормативных актов Банка России используют рейтинги иностранных рейтинговых агентств по состоянию на эту дату. При этом у такого актива (лица) не должно быть кредитного рейтинга российского рейтингового агентства соответствующего вида. Данная мера применяется только к активам, приобретенным до 01.03.2022.
Уже 28.02.2022 Банк России опубликовал Информационное сообщение "Меры Банка России по поддержке кредитных организаций"32, которое целиком было посвящено смягчению требований к минимизации кредитного риска. В срок до 31.12.2022 Банк России предоставил кредитным организациям возможность:
-
не ухудшать оценку финансового положения заемщика для целей формирования резервов под потери, если ухудшение финансового положения произошло после 18.02.2022 и обусловлено действием санкций; -
не ухудшать оценку качества обслуживания долга вне зависимости от оценки финансового положения заемщика по реструктурированным ссудам. Банк России рекомендует реструктурировать задолженность, не назначать пени и штрафы по кредитам (займам), если финансовое положение заемщиков ухудшилось после 18.02.2022 в результате действия санкций; -
для находящегося на балансе банков имущества, а также для целей расчета резервов на возможные потери по ссудам, в случае если обеспечение относится к I и II категориям качества, использовать оценку стоимости по состоянию на 18.02.2022.
Данные меры были раскрыты в Информационном письме от 10.03.2022 N ИН-01-23/32 "Об особенностях применения нормативных актов Банка России"33.
При классификации ссуд, прочих активов и условных обязательств кредитного характера юридических и физических лиц - заемщиков (контрагентов) банков может быть принято решение не ухудшать оценку финансового положения, качества обслуживания долга, категории качества обеспечения, категории качества ссуд и (или) уровня кредитоспособности на последнюю отчетную дату, предшествующую 18.02.2022, если перечисленные показатели ухудшились после 18.02.2022 из-за ограничительных мер. При классификации реструктурированных после 18.02.2022 ссуд может быть принято решение (общее решение в отношении совокупности ссуд) не ухудшать качество обслуживания долга вне зависимости от оценки финансового положения заемщика. В этом случае, даже если ссуды классифицируются на портфельной основе, они могут не выводиться из портфелей и группироваться в отдельные субпортфели в соответствии с признаками однородности, например, исходя из программы реструктуризации ссуд, длительности просроченных платежей.
При этом банку рекомендуется отчитываться перед Банком России о принятии таких решений, в том числе представлять обоснование их принятия. В обоснование рекомендуется включать документальное подтверждение взаимосвязи ухудшения финансового положения, качества обслуживания долга, категории качества обеспечения и (или) категории качества ссуд, прочих активов и условных обязательств кредитного характера с действием ограничительных мер.
Банкам было рекомендовано использовать сложившуюся по состоянию на 18.02.2022 оценку справедливой стоимости залога, относящегося к I и II категориям качества обеспечения в соответствии с требованиями Положения N 590-П, учитываемого при формировании резервов на возможные потери.
Также Банк России рекомендовал банкам в случае, если заемщик испытывает сложности с исполнением обязательств после 18.02.2022 в связи с введением мер ограничительного характера, в том числе с изменением плавающей (переменной) процентной ставки, привязанной к уровню ключевой ставки Банка России, удовлетворять заявления заемщиков об изменении условий ранее заключенных кредитных договоров на условиях, предусмотренных программой реструктуризации, и не начислять неустойки (штрафы, пени)34.
Серия документов Банка России была связана с НКО НКЦ (АО) и НКО АО НРД, являющимися контрагентами банков (Информационные письма от 25.04.2022 N ИН-03-23/60, от 21.06.2022 N ИН-03-23/87; пресс-релиз Банка России от 15.04.2022). В отношении целого ряда операций с ними Банк России снизил требования к оценке кредитного риска и в принципе отложил формирование резерва на возможные потери с приостановлением применения мер воздействия за нарушения нормативов, вызванные незавершенностью расчетов из-за задержек в перечислении денежных средств контрагентами-нерезидентами, в том числе международными центрами расчетов, в условиях действия ограничительных мер.
Глава 2. Анализ действующего механизма обеспечения возвратности кредита в АО «ОТП Банк» и разработка предложений по его совершенствованию
2.1. Организационно-экономическая характеристика АО «ОТП Банк»
АО «ОТП Банк» входит в международную финансовую Группу ОТП (OTP Group), которая является одним из лидеров рынка финансовых услуг Центральной и Восточной Европы.
АО «ОТП Банк» - это универсальная кредитная организация, предоставляющая широкий спектр банковских услуг и продуктов для корпоративных клиентов и частных лиц.
АО «ОТП Банк» входит в число 50 крупнейших банков России, а по ряду направлений входит в число лидеров рынка.
АО «ОТП Банк» является участником Системы страхования вкладов, членом Ассоциации российских банков, Ассоциации Европейского Бизнеса, Национальной ассоциации участников фондового рынка, Национальной фондовой ассоциации, Московской Биржи.
АО «ОТП Банк» является универсальным кредитным учреждением, предоставляющим широкий спектр услуг как физическим, так и юридическим лицам. Основными направлениями деятельности Банка являются розничный бизнес, корпоративный бизнес и операции на финансовых рынках:
-
розничный бизнес — банковские услуги физическим лицам, ведение текущих счетов физических лиц, прием вкладов, выпуск и обслуживание кредитных и дебетовых карт, предоставление потребительских кредитов и кредитов наличными, услуги ответственного хранения, денежные переводы. Основными направлениями розничного кредитования для Банка являются: кредитование в торговых точках (POS-кредитование), кредитные карты, кредиты наличными, а также автокредитование; -
корпоративный бизнес — открытие и ведение текущих и расчетных счетов, услуги по управлению ликвидностью, депозиты, кредитование, гарантии и аккредитивы, торговое финансирование, операции классического факторинга, деривативные сделки, конверсионные операции; -
операции на финансовых рынках — привлечение и размещение средств на рынке МБК, конверсионные операции, банкнотные операции, операции с ценными бумагами, операции с производными финансовыми инструментами и пр.
Приоритетными задачами АО «ОТП Банк»в области розничного бизнеса являются разработка и внедрение новых продуктов, продвижение перекрестных продаж, повышение операционной эффективности, прибыльности сети продаж и каналов удаленного обслуживания, разработка и внедрение новых комиссионных продуктов.
По состоянию на начало 2023 года АО «ОТП Банк» обслуживает более 2,2 млн клиентов и присутствует в более чем 1 850 населенных пунктов России. Осуществление обслуживания происходит через сеть, состоящую из более 21 тыс. точек потребительского кредитования, сети отделений из 108 точек клиентского обслуживания, банкоматной сети - 174 АТМ и 215 терминалов самообслуживания.
На 01 января 2023 года региональная сеть Банка включала в себя 6 филиалов, 105 дополнительных офисов35.
По итогам 2022 года АО «ОТП Банк» занимал следующие позиции на рынке розничного кредитования: - 2 место по объему кредитов в точках продаж (POS-кредиты) с долей рынка 15,3%; - 8 место по объему портфеля кредитных карт с долей рынка 1,0%.
В 2023 году Рейтинговое агентство «Эксперт РА» подтвердило рейтинг кредитоспособности ОТП Банка на уровне ruA и сохранило стабильный прогноз36.
Рейтинг АО «ОТП Банк» обусловлен умеренно высокой оценкой рыночных позиций, сильной капитальной позицией, приемлемым качеством активов Банка, высокими оценками за ликвидную позицию и корпоративное управление.
Рейтинговое агентство «Эксперт РА» отмечает высокие уровни значений нормативов достаточности капитала, которые в совокупности с невысокой концентрацией кредитных рисков, оказывают позитивное влияние на кредитный рейтинг Банка.
АО «ОТП Банк» обладает существенным запасом ликвидности, что обусловлено, в том числе, ростом транзакционной активности и остатков средств на счетах корпоративных клиентов. Структура фондирования оценивается как адекватная.
У АО «ОТП Банк» отмечаются сильные конкурентные позиции в сегменте беззалогового кредитования физических лиц поддерживаются умеренные темпы прироста розничного кредитного портфеля за период с 01.04.2022 по 01.04.2023 с повышением доли выдач кредитов через дистанционные каналы (прежде всего, мобильное приложение).
Начиная с 5 октября 2020 года в банковскую группу включена компания ООО «ТОП КОЛЛЕКТОР». ООО «ТОП КОЛЛЕКТОР» является дочерней организацией Банка, доля участия составляет 100%.