Файл: Теоретические основы правового регулирования безналичных расчётов в Российской Федерации 7.docx
Добавлен: 22.11.2023
Просмотров: 311
Скачиваний: 5
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1 Теоретические основы правового регулирования безналичных расчётов в Российской Федерации
1.1Понятие, правовая природа и принципы безналичных расчётов в Российской Федерации
1.2 Основные формы безналичных расчётов
Глава 2 Гражданско-правовое регулирование безналичных расчётов
2.1 Гражданско-правовое регулирование безналичных расчётов без
2.2 Гражданско-правовое регулирование векселя как средства безналичных расчётов
3.
Сложившаяся практика реализации безналичных расчётов, а также разработанные подходы к пониманию системы безналичных расчётов законодателем и в научном сообществе позволяла выделять характеризующие безналичные расчёты признаки. Однако при этом, ни в доктрине, ни в действующем законодательстве нет отвечающего требованию полноты определения понятию «безналичные расчёты».
Закреплённое в ст. 861 ГК РФ определение понятия «безналичных расчётов», имеет ряд недостатков в части определения признаков безналичных расчётов. Анализ содержания п. 3 ст. 861 ГК РФ позволяет выделить следующие признаки безналичных расчётов4:
– наличие специального субъектного состава (банки и иные кредитные организации);
– возможность осуществления безналичных расчетов как с открытием, так и без открытия банковских счетов;
– осуществление безналичных расчетов в соответствии с российским законодательством.
В научном сообществе продолжается обсуждение понятия безналичных расчетов и их признаков. Многие ученые считают, что узкое толкование этого термина не раскрывает его сущности в полной мере. Однако, М.С. Чураков предлагает рассмотреть безналичные расчеты в широком и узком смысле.
В широком смысле безналичные расчеты – это процесс погашения денежных обязательств без участия наличных денежных средств. В узком смысле, безналичные расчеты рассматриваются как «правовые отношения, предпосылкой которых является право требования владельца счета к обслуживающему его банку о перечислении денежной суммы на определенный счет по указанным реквизитам и за вознаграждение».
М.С. Чураков считает, что широкое толкование понятия «безналичные расчеты» более точное, так как исключает участие наличных денежных средств и является процессом подсчета денежных обязательств.
Таким образом, вопрос о толковании понятия безналичных расчетов остается открытым и требует дальнейшего исследования со стороны научной общественности.
Отличный взгляд на рассматриваемый вопрос имеет К.Б. Раздорожный, рассматривающий безналичные расчёты в качестве совокупности финансово-правовых норм, посредством которых осуществляется регулирование отношений, возникающих по поводу денежных средств, обращаемых с использованием банковской платёжной системы в соответствии с требованиями о совершении расчётов, установленных ЦБ РФ, а также иными нормативно-правовыми актами
, регулирующими отдельные направления данного вида деятельности. При этом субъектный состав возникающих отношений представлен кредитной организацией, либо ЦБ РФ, то есть специальным субъектом, предоставляющим специальную услугу – с одной стороны, и гражданами и юридическими лицами в качестве потребителей банковских услуг по безналичным расчётам – с другой5.
Приведённое понятие позволяет выделить следующие дополнительные признаки, характеризующие безналичные расчёты:
- для осуществления безналичных расчётов используется банковская платёжная система;
- требования в отношении операций и сделок, связанных с осуществлением безналичных расчётов, устанавливаются актами ЦБ РФ.
Безналичные расчеты – это один из самых распространенных способов оплаты товаров и услуг в нашем современном мире. Их особенностью является отсутствие физического обмена денежными средствами между плательщиком и получателем. Вместо этого деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя в банке.
Однако, для более точного определения безналичных расчетов, можно обратиться к трактовке Н.М. Алиевой. Она определяет их как «денежные расчеты, при которых денежные средства списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя на основании представленных в банк расчетных документов»6.
Стоит отметить, что под расчетными документами понимаются не только инкассовые и платежные поручения, но также и платежные требования, банковские или платежные ордера установленной формы. Таким образом, определение Н.М. Алиевой вполне соответствует законодательно установленным началам и принципам проведения безналичных расчетов.
Однако, необходимо отметить, что списание и зачисление денежных средств не являются единственными действиями, которые происходят в рамках безналичных расчетов.
Таким образом, можно сделать вывод, что определение безналичных расчетов Н.М. Алиевой достаточно точное и соответствует законодательным требованиям. Однако, необходимо учитывать и дополнительные действия, которые могут происходить в рамках осуществления безналичных расчетов, чтобы понимать их в полном объеме.
Л.Ф. Апт, указывая, что необходимость разработки исчерпывающего определения для какого-либо понятия может быть обусловлена только следующими обстоятельствами:
- понятие впервые внедряется в поле правового регулирования
, при этом его общепринятое значение обычаями делового оборота выработано не было;
- единообразное раскрытие понятия необходимо для правильного уяснения истинного смысла закона;
- отсутствует общепринятое доктринальное определение.
Принимая во внимание вышеизложенные позиции мы можем заключить, что ни в действующем законодательстве, ни в современной юридической науке не сформулировано полного и исчерпывающего определения «безналичных расчётов». Безусловно, рассмотренные подходы учёных имеют важное значение для уяснения сущности и природы безналичных расчётов, однако они не позволяют сформировать целостное представление о безналичных расчётов. В связи с этим стоит отметить замечание В.В. Агафонова, который указывает, что «в правовом поле все определения должны быть формально определенными, однозначными и ясными, поскольку их ключевое значение сводится к одному – юридическому оформлению и регулированию общественной воли»7.
Рассмотрев сущность безналичных расчётов, мы можем приступить к анализу принципов организации безналичных расчётов в РФ. Важно понимать, что принципы, в соответствии с которыми осуществляются безналичные расчёты, позволяют развивать систему безналичных расчётов как единую систему.
Как отмечает А.М. Косой, «принципы безналичных расчетов отражают ключевые конструктивные свойства системы безналичных расчетов, или функционирования денежных средств при таких расчетах. В целом, принципы организации безналичных расчетов можно определить, как основные исходные начала, отражающие сущность безналичных расчетов и определяющие общую направленность правового регулирования в данной области. В вопросе структурирования и систематизации принципов организации безналичных расчетов в современной науке существует достаточно много расхождений»8.
Принцип взаимного контроля и материальной ответственности направлен на обеспечение прав и законных интересов, выступая в качестве страховочного механизма от рассмотренных выше рисков и последствий реализации указанных рисков. Ответственность за несвоевременное осуществление перевода денежных средств с одного счёта на другой наступает для всех сторон отношений, что следует из ст. 31 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» и предусматривает выплату кредитной организацией процентов по ставке рефинансирования Банка России на сумму денежных средств
, несвоевременно зачисленных или списанных со счета клиента.
Такими исследователями как Гаврин. Д.А, Демченко. М.В. также выделяются принципы функционального отличия (от наличных денежных средств), а также принцип осуществления расчётов по банковским счетам9.
Принцип осуществления расчетов по банковским счетам устанавливает обязательно требование, в соответствии с которым расчёты между участниками общественных отношений осуществляются только при наличии у них банковских счетов, с и на которые осуществляется списание, либо зачисление денежных средств. Для реализации указанного принципа требуется заключение договора между кредитной организацией и гражданами (организациями), в котором устанавливаются все существенные условия. Однако такой подход прямо противоречит содержанию ст. 861 ГК РФ, в соответствии с которой безналичные расчёты могут осуществляться без открытия банковского счёта.
Принцип функционального отличия безналичных денежных средств был выделен С.К. Семеновым, по мнению которого, наличные денежные средства являются специфичным средством платежа в розничной торговле, в то время как безналичные расчёты характерны для внешнеторговых операций и оптовой торговле10.
Соблюдение принципа электронного расчета является одним из ключевых факторов для успешного развития товарооборота и денежного обращения. Однако, на настоящий момент, Россия не до конца следует этому принципу, поскольку наличные деньги все еще очень популярны и широко используются.
По данным Ernst & Young, наличные деньги остаются основным платежным средством в России, что затрудняет развитие электронных способов расчета. Это связано с тем, что многие предприниматели, а также обычные граждане, склонны использовать наличные из-за их удобства и легкой доступности.
Однако, стоит учесть, что электронные расчеты обладают множеством преимуществ перед наличными деньгами: они более безопасны, экономичны и удобны в использовании. Благодаря электронным платежам можно ускорить оборот средств и облегчить процесс расчетов между предпринимателями.
Основываясь на вышеизложенном, мы приходим к заключению, что рассмотренный принцип деформирует представление о реальном порядке организации безналичных расчётов, что затрудняет дальнейшее развитие системы безналичных платежей.
Также необходимо отметить, что исследователями зачастую не рассматриваются такие признаки безналичных расчётов как окончательность,
безусловность и безотзывность, не смотря на тот факт, что указанные принципы прямо закрепляются в п. 1.7. Положения № 383-П и конкретизируются
в п.п. 7, 8, 9 статьи 5 Закона о НПС11.
Безотзывный и окончательный перевод денежных средств происходит в тот момент, когда транзакция завершена и деньги поступили на счет получателя. Для того, чтобы перевод был безусловным, необходимо правильно заполнить реквизиты получателя, указать сумму платежа и проверить ее перед отправкой. Важно также убедиться в наличии достаточных средств на счете отправителя и убедиться, что системы платежей работают в нормальном режиме. Отслеживание статуса платежа и контакт с банком-эмитентом могут также снизить риски ошибок при переводе. Корректность всех данных и внимательность при осуществлении платежа – ключевые факторы для безотказного перевода денег. В мире безналичных платежей требования безусловности, безотзывности и окончательности являются одними из наиболее важных. Их соблюдение необходимо для успешной работы системы расчетов и предотвращения незаконных и необоснованных платежей. Однако, иногда данные требования нарушаются, что может привести к серьезным последствиям.
Заказчик в свою очередь подал заявление об отзыве платежного поручения, однако компания не согласилась с этим и подала в суд иск о необходимости их получения.
Различные суды высказывали свое мнение относительно того, было ли правомерным решение компании запрашивать платеж, несмотря на обещание заказчика отменить его. И хотя законы оформления договоров неоднократно обсуждались в законе, так и не были вынесены четкие законы относительно безотзывности и окончательности платежа.
В этом случае компания выступила нарушителем и не смогла доказать, что платеж был осуществлен в соответствии с условиями договора. Это привело к тому, что суд отказал компании в праве настаивать на получении оплаты.
Хотя в научной литературе изучаются принципы организации безналичных расчетов, автор считает, что существующая система принципов не полностью соответствует действительности. Поэтому, для того чтобы обеспечить гарантированный и безопасный процесс проведения безналичных расчетов, автор предлагает добавить в систему новые принципы.
Сложившаяся практика реализации безналичных расчётов, а также разработанные подходы к пониманию системы безналичных расчётов законодателем и в научном сообществе позволяла выделять характеризующие безналичные расчёты признаки. Однако при этом, ни в доктрине, ни в действующем законодательстве нет отвечающего требованию полноты определения понятию «безналичные расчёты».
Закреплённое в ст. 861 ГК РФ определение понятия «безналичных расчётов», имеет ряд недостатков в части определения признаков безналичных расчётов. Анализ содержания п. 3 ст. 861 ГК РФ позволяет выделить следующие признаки безналичных расчётов4:
– наличие специального субъектного состава (банки и иные кредитные организации);
– возможность осуществления безналичных расчетов как с открытием, так и без открытия банковских счетов;
– осуществление безналичных расчетов в соответствии с российским законодательством.
В научном сообществе продолжается обсуждение понятия безналичных расчетов и их признаков. Многие ученые считают, что узкое толкование этого термина не раскрывает его сущности в полной мере. Однако, М.С. Чураков предлагает рассмотреть безналичные расчеты в широком и узком смысле.
В широком смысле безналичные расчеты – это процесс погашения денежных обязательств без участия наличных денежных средств. В узком смысле, безналичные расчеты рассматриваются как «правовые отношения, предпосылкой которых является право требования владельца счета к обслуживающему его банку о перечислении денежной суммы на определенный счет по указанным реквизитам и за вознаграждение».
М.С. Чураков считает, что широкое толкование понятия «безналичные расчеты» более точное, так как исключает участие наличных денежных средств и является процессом подсчета денежных обязательств.
Таким образом, вопрос о толковании понятия безналичных расчетов остается открытым и требует дальнейшего исследования со стороны научной общественности.
Отличный взгляд на рассматриваемый вопрос имеет К.Б. Раздорожный, рассматривающий безналичные расчёты в качестве совокупности финансово-правовых норм, посредством которых осуществляется регулирование отношений, возникающих по поводу денежных средств, обращаемых с использованием банковской платёжной системы в соответствии с требованиями о совершении расчётов, установленных ЦБ РФ, а также иными нормативно-правовыми актами
, регулирующими отдельные направления данного вида деятельности. При этом субъектный состав возникающих отношений представлен кредитной организацией, либо ЦБ РФ, то есть специальным субъектом, предоставляющим специальную услугу – с одной стороны, и гражданами и юридическими лицами в качестве потребителей банковских услуг по безналичным расчётам – с другой5.
Приведённое понятие позволяет выделить следующие дополнительные признаки, характеризующие безналичные расчёты:
- для осуществления безналичных расчётов используется банковская платёжная система;
- требования в отношении операций и сделок, связанных с осуществлением безналичных расчётов, устанавливаются актами ЦБ РФ.
Безналичные расчеты – это один из самых распространенных способов оплаты товаров и услуг в нашем современном мире. Их особенностью является отсутствие физического обмена денежными средствами между плательщиком и получателем. Вместо этого деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя в банке.
Однако, для более точного определения безналичных расчетов, можно обратиться к трактовке Н.М. Алиевой. Она определяет их как «денежные расчеты, при которых денежные средства списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя на основании представленных в банк расчетных документов»6.
Стоит отметить, что под расчетными документами понимаются не только инкассовые и платежные поручения, но также и платежные требования, банковские или платежные ордера установленной формы. Таким образом, определение Н.М. Алиевой вполне соответствует законодательно установленным началам и принципам проведения безналичных расчетов.
Однако, необходимо отметить, что списание и зачисление денежных средств не являются единственными действиями, которые происходят в рамках безналичных расчетов.
Таким образом, можно сделать вывод, что определение безналичных расчетов Н.М. Алиевой достаточно точное и соответствует законодательным требованиям. Однако, необходимо учитывать и дополнительные действия, которые могут происходить в рамках осуществления безналичных расчетов, чтобы понимать их в полном объеме.
Л.Ф. Апт, указывая, что необходимость разработки исчерпывающего определения для какого-либо понятия может быть обусловлена только следующими обстоятельствами:
- понятие впервые внедряется в поле правового регулирования
, при этом его общепринятое значение обычаями делового оборота выработано не было;
- единообразное раскрытие понятия необходимо для правильного уяснения истинного смысла закона;
- отсутствует общепринятое доктринальное определение.
Принимая во внимание вышеизложенные позиции мы можем заключить, что ни в действующем законодательстве, ни в современной юридической науке не сформулировано полного и исчерпывающего определения «безналичных расчётов». Безусловно, рассмотренные подходы учёных имеют важное значение для уяснения сущности и природы безналичных расчётов, однако они не позволяют сформировать целостное представление о безналичных расчётов. В связи с этим стоит отметить замечание В.В. Агафонова, который указывает, что «в правовом поле все определения должны быть формально определенными, однозначными и ясными, поскольку их ключевое значение сводится к одному – юридическому оформлению и регулированию общественной воли»7.
Рассмотрев сущность безналичных расчётов, мы можем приступить к анализу принципов организации безналичных расчётов в РФ. Важно понимать, что принципы, в соответствии с которыми осуществляются безналичные расчёты, позволяют развивать систему безналичных расчётов как единую систему.
Как отмечает А.М. Косой, «принципы безналичных расчетов отражают ключевые конструктивные свойства системы безналичных расчетов, или функционирования денежных средств при таких расчетах. В целом, принципы организации безналичных расчетов можно определить, как основные исходные начала, отражающие сущность безналичных расчетов и определяющие общую направленность правового регулирования в данной области. В вопросе структурирования и систематизации принципов организации безналичных расчетов в современной науке существует достаточно много расхождений»8.
Принцип взаимного контроля и материальной ответственности направлен на обеспечение прав и законных интересов, выступая в качестве страховочного механизма от рассмотренных выше рисков и последствий реализации указанных рисков. Ответственность за несвоевременное осуществление перевода денежных средств с одного счёта на другой наступает для всех сторон отношений, что следует из ст. 31 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» и предусматривает выплату кредитной организацией процентов по ставке рефинансирования Банка России на сумму денежных средств
, несвоевременно зачисленных или списанных со счета клиента.
Такими исследователями как Гаврин. Д.А, Демченко. М.В. также выделяются принципы функционального отличия (от наличных денежных средств), а также принцип осуществления расчётов по банковским счетам9.
Принцип осуществления расчетов по банковским счетам устанавливает обязательно требование, в соответствии с которым расчёты между участниками общественных отношений осуществляются только при наличии у них банковских счетов, с и на которые осуществляется списание, либо зачисление денежных средств. Для реализации указанного принципа требуется заключение договора между кредитной организацией и гражданами (организациями), в котором устанавливаются все существенные условия. Однако такой подход прямо противоречит содержанию ст. 861 ГК РФ, в соответствии с которой безналичные расчёты могут осуществляться без открытия банковского счёта.
Принцип функционального отличия безналичных денежных средств был выделен С.К. Семеновым, по мнению которого, наличные денежные средства являются специфичным средством платежа в розничной торговле, в то время как безналичные расчёты характерны для внешнеторговых операций и оптовой торговле10.
Соблюдение принципа электронного расчета является одним из ключевых факторов для успешного развития товарооборота и денежного обращения. Однако, на настоящий момент, Россия не до конца следует этому принципу, поскольку наличные деньги все еще очень популярны и широко используются.
По данным Ernst & Young, наличные деньги остаются основным платежным средством в России, что затрудняет развитие электронных способов расчета. Это связано с тем, что многие предприниматели, а также обычные граждане, склонны использовать наличные из-за их удобства и легкой доступности.
Однако, стоит учесть, что электронные расчеты обладают множеством преимуществ перед наличными деньгами: они более безопасны, экономичны и удобны в использовании. Благодаря электронным платежам можно ускорить оборот средств и облегчить процесс расчетов между предпринимателями.
Основываясь на вышеизложенном, мы приходим к заключению, что рассмотренный принцип деформирует представление о реальном порядке организации безналичных расчётов, что затрудняет дальнейшее развитие системы безналичных платежей.
Также необходимо отметить, что исследователями зачастую не рассматриваются такие признаки безналичных расчётов как окончательность,
безусловность и безотзывность, не смотря на тот факт, что указанные принципы прямо закрепляются в п. 1.7. Положения № 383-П и конкретизируются
в п.п. 7, 8, 9 статьи 5 Закона о НПС11.
Безотзывный и окончательный перевод денежных средств происходит в тот момент, когда транзакция завершена и деньги поступили на счет получателя. Для того, чтобы перевод был безусловным, необходимо правильно заполнить реквизиты получателя, указать сумму платежа и проверить ее перед отправкой. Важно также убедиться в наличии достаточных средств на счете отправителя и убедиться, что системы платежей работают в нормальном режиме. Отслеживание статуса платежа и контакт с банком-эмитентом могут также снизить риски ошибок при переводе. Корректность всех данных и внимательность при осуществлении платежа – ключевые факторы для безотказного перевода денег. В мире безналичных платежей требования безусловности, безотзывности и окончательности являются одними из наиболее важных. Их соблюдение необходимо для успешной работы системы расчетов и предотвращения незаконных и необоснованных платежей. Однако, иногда данные требования нарушаются, что может привести к серьезным последствиям.
Заказчик в свою очередь подал заявление об отзыве платежного поручения, однако компания не согласилась с этим и подала в суд иск о необходимости их получения.
Различные суды высказывали свое мнение относительно того, было ли правомерным решение компании запрашивать платеж, несмотря на обещание заказчика отменить его. И хотя законы оформления договоров неоднократно обсуждались в законе, так и не были вынесены четкие законы относительно безотзывности и окончательности платежа.
В этом случае компания выступила нарушителем и не смогла доказать, что платеж был осуществлен в соответствии с условиями договора. Это привело к тому, что суд отказал компании в праве настаивать на получении оплаты.
Хотя в научной литературе изучаются принципы организации безналичных расчетов, автор считает, что существующая система принципов не полностью соответствует действительности. Поэтому, для того чтобы обеспечить гарантированный и безопасный процесс проведения безналичных расчетов, автор предлагает добавить в систему новые принципы.