ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 22.01.2025
Просмотров: 1365
Скачиваний: 4
СОДЕРЖАНИЕ
1. Внешние, экономические процессы.
3. Внутренние производственно-экономические процессы.
4. Социальные производственные процессы и жизнедеятельность персонала.
2.Функциональный уровень – Координационный.
3.Операционный уровень – Производственный.
6. Уровень развития логистики.
2. Экономика и финансы организации:
3. Социальные отношения в производственной жизнедеятельности персонала:
2. Управление бизнес и производственными процессами.
3. Оперативное управление проектами
4. Принятие управленческих решений.
Влияние Маркетинговой стратегии на показатели продаж млн.
3.6. Основные технико-экономические показатели организации за период 2011-2012гг.
|
№ |
Показатели |
Ед.изм. |
2011 |
2012 |
Изменение |
||
|
В ед. |
В % |
||||||
|
1 |
Выручка от продажи продукции |
Млн. |
70 |
77 |
7 |
10.00 |
|
|
2 |
Себестоимость продукции (оборотные средства). |
Млн. |
50 |
51.64 |
1.64 |
3.28 |
|
|
3 |
Прибыль от продаж – валовая EBITDA (сокр. от англ. Earnings before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization) — аналитический показатель, равный объёму прибыли до вычета расходов по уплате налогов, процентов и начисленной амортизации. |
Млн. |
20 (28.57%) |
25.36 (32.93%) |
5.36 |
26.8 |
|
|
4 |
Прибыль чистая (за вычетом налогов ~ 20%) |
Млн. |
16 |
20.2 |
4.2 |
0.26 |
|
|
5 |
Годовой фонд оплаты труда работников (ФОТ) |
Млн. |
13.08 |
13.25 |
0.17 |
1.29 |
|
|
6 |
Среднесписочная численность персонала |
Чел. |
40 |
40 |
0.00 |
0.00 |
|
|
7 |
Среднегодовая зарплата 1 работника |
Тыс. руб. |
0.327 |
0.331 |
0.004 |
1.22 |
|
|
8 |
Производительность труда (выручка к персоналу) |
Млн./чел |
1.75 |
1.92 |
0.17 |
9.71 |
|
|
9 |
Объем прод. в натур. выражении |
Листов млн. |
10.2 |
10.5 |
0.3 |
2.94 |
|
|
10 |
Производительность труда в натуральном выражении |
Листов млн./чел |
0.255 |
0.262 |
0.005 |
2.64 |
|
|
11 |
Рентабельность продаж (прибыль к выручке) |
% |
28.57 |
32.93 |
4.36 |
15.2 |
|
|
12 |
Рентабельность затрат (ч. прибыль к себестоимости) |
% |
32 |
39 |
7 |
21 |
|
|
13 |
Стоимость основных фондов (средств производства) |
тыс. руб. |
100 |
97 |
0.3 |
- 0.3 |
|
|
14 |
Фондоотдача (объем реализованной продукции к основным средствам) – она же рентабельность ОПФ. |
руб./руб. |
0.7 |
0.79 |
0.09 |
12 |
|
|
15 |
Фондовооруженность труда (основной фонд к численности персонала). |
Млн. р. чел. |
2.5 |
25 |
00 |
00 |
|
|
16 |
Товарная стоимость 1 ед. продукции |
Руб. |
6.86 |
7.33 |
0.47 |
6.85 |
|
|
17 |
Постоянные издержки общ. |
Млн. |
30 |
30.3 |
0.03 |
0.1 |
|
|
18 |
Переменные издержки |
Млн. |
20 |
21.34 |
1.34 |
6.7 |
|
|
19 |
Переменные издержки руб. на 1 ед. прод. |
Коп. |
1.96 |
2.06 |
0.1 |
5.1 |
|
|
20 |
Себестоимость 1 ед. продукции |
Руб. |
4.90 |
4.91 |
0.01 |
0.2 |
|
|
21 |
Удельный вес собственного капитала в общих активах (общей валюте) – отношения с кредиторами. |
% |
0.9 |
0.95 |
0.05 |
5.5 |
|
|
22 |
Удельный вес заемного капитала |
% |
0.1 |
0.05 |
0.05 |
0.5 |
|
|
23 |
Коэффициент финансового риска |
% |
0.1 |
0.05 |
-0.05 |
0.5 |
|
|
24 |
Коэффициент оборачиваемости капитала (выручка к краткосрочным активам – вложенным средствам) |
% |
1.4 |
1.49 |
0.09 |
6.42 |
|
|
25 |
Уставной фонд (акционерный, собственный капитал) |
Млн. |
50 |
50 |
0.00 |
0 |
|
3.7. Анализ показателей финансовой устойчивости за 2012г (ретроспективный).
|
Показатели
|
На начало периода
|
На конец периода
|
Изменение за период |
|
Коэффициент автономии (собственные средства к активам – доля заимствованных средств) |
0.9 |
0.95 |
0.05 |
|
Доля оборотных средств в долгосрочных активах. |
0.28 |
0.28 |
0.00 |
|
Коэффициент маневренности функционирующего капитала (собственные об. средства к капиталу). |
0.5 |
0.53 |
0.03 |
|
Коэффициент обеспеченности запасов и затрат собственными источниками. |
1.00 |
0.96 |
-0.4 |
|
Коэффициент автономии источников формирования запасов и затрат (прибыль от стоимости основных средств производства). |
0.2 |
0.26 |
0.00 |
Выводы:
- из представленных данных можно заключить, что организация имеет надежную финансовую устойчивость и стабильные источники формирования собственных средств с достаточно ликвидными оборотными средствами.
Это говорит об относительно небольших рисках, связанных с окупаемостью вложенных средств, их стабильном поступлении в фонды организации и готовности к внедрению нового оборудования.
4.Проектная часть.
Внедрение.
4.1. Поиск альтернативного оборудования.
Тщательный анализ производственного оборудования представленного на рынке позволил управляющим и техническим специалистам организации выявить оборудование, максимально удовлетворяющее функциональными критериями производственным необходимостям – запросам организации.
Сравнительные технические характеристики внедряемого и заменяемого оборудования.
|
Производственные показатели |
Заменяемое а2 |
Внедряемое а1 |
Отклонение. % |
|
Максимальная скорость печати |
16 000 |
16 000 |
0.0 |
|
Максимальный формат листа, мм. |
530*740 |
720х1030 |
0.89 |
|
Минимальный формат листа, мм. |
260*360 |
360х520 |
100 |
|
Максимальная площадь печати, мм. |
510*740 |
710х1020 |
91.89 |
|
Формат печатной формы, мм. |
550х740 |
800х1030 |
102 |
|
Формат офсетного полотна, мм. |
600х750 |
900х1040 |
108 |
|
Диапазон толщины листов, мм. |
0,06–1 |
0,06–1 |
0.00 |
|
Высота стапеля самонаклада, мм. |
1150 |
1150 |
0.00 |
|
Высота стапеля приемки, мм |
1150 |
1150 |
0.00 |
|
Габариты машины без дополнительных устройств, мм (в,ш,д) |
3400х2050х13045 |
3610х2137х14375 |
21.96 |
|
Вес машины, кг. |
47000 |
49 100 |
4.46 |
|
Потребляемая мощность, кВт |
95,1 |
100 |
5,15 |
Выводы:
Исходя из представленных сравнительных характеристик оборудования, можно сделать вывод, что при приблизительно одинаковых потребляемых мощностях, внедряемое оборудование на выходе дает больший формат и большее количество продукции. Соответственно трудоемкость производства сокращается и увеличивается производственный потенциал мощностей.
4.2. Потенциальные возможности производственного цеха на период 2013 с учетом внедрения.
|
Оборудование. |
Теоретическая мощность – общепроизвод-ственная, максимальная при беспрерывном производстве. (365 дней по 24 часа – 100%исп.) |
Практическая мощность – рабочая. (за минусом вых. и праздников. = 247 дней по 8 час.) Прерывная. |
Безубыточная мощность, покрывающая издержки (точка безубыточности). |
Фактическая производственная мощность. |
|
Замещаемая Печатная машина Komori Lithrone S529 |
110,% или 13.035. |
100% или 11,856млн. |
44.22% или 5.243 млн. ед. |
88.56% или 10.5 млн. ед. |
|
Замещающая Печатная машина Komori Lithrone A1 |
110,% или 22. |
100% или 20 млн. |
26% или 5.243 млн. ед. |
52.5% или 10.5 млн. ед. |
|
Лакировальная машина SBL-UV106 |
129.2% или 25.84 млн.. |
100% или 20 млн |
26% или 5.243 ед. |
52.5% или 10.5 млн. ед. |
|
Автоматический высекальный пресс SBL 1050e |
132.25% или 26.45 млн.. |
100% или 20 млн . |
26% или 5.243 ед. |
52.5% или 10.5 млн. ед. |
|
Фальцесклеивающая линия FKM 100-2. |
118.85% или 23.77 млн.. |
100% или 20 млн |
26% или 5.243 ед. |
52.5% или 10.5 млн. ед. |
Выводы:
Практическая мощность:
20 000 000 \ 247 = 80 971 выработка листов в смену.
80 971 \ 8 = 10 121 лист. в час.
10 120 листов в час - усредненная производственная мощность каждого станка и цеха в целом.
Изменившиеся показатели производства позволят значительно сократить сроки обслуживания портфеля постоянных покупателей и период необходимый для покрытия постоянных и переменных расходов – достижения точки безубыточности.
Теперь производственные мощности организации позволят покрыть себестоимость за 70 рабочих смен, что на 60 смен короче необходимых сроков эксплуатации замещаемого оборудования.
- показатели практической производственной мощности с учетом внедрения в эксплуатацию печатной машины Kamori - A1 позволили высвободить 68.7% запаса производственной мощности в цехе, что предоставило в распоряжение организации дополнительный резерв оборачиваемости.
- уровень запаса производственной мощности (незадействованная производственная мощность) производственного цеха увеличился до 47.5 % или 9.5 млн. продукции, при фактической загруженности на 52.5% или 10.5 млн. продукции.
4.3. Влияние внедрения оборудования на показатели производственной эффективности.
Расчеты показателей трудоемкости на ед. продукции.
Из таблицы технических характеристик видно, что формат печатного листа увеличился на 68%.
Соответственно, хотя затраты ресурсов необходимые для производства ед. продукции остались на том же уровне, время, затрачиваемое на это же количество сократилось почти вдвое.
Трудоемкость - затраты живого труда на производство в натуральном выражении:
Общие затраты времени.
________________________
Готовая продукция
1. Фактические показатели.
247
_____________________ = 23.52
10.5
2. Прогнозируемые показатели.
247
______________________________ = 12.35
20
Итак, временные затраты на производство сокращаются вдвое, что открывает дополнительные возможности организации к обслуживанию большего числа заказчиков – интенсивности изготовления продукции и сокращению сроков исполнения, что, при наличии рыночного потенциала, позволит реализовать более крупный заказ в достаточно приемлемые сроки, привлечь более крупного заказчика.
Так же сокращается количество полиграфической бумаги, оставшейся после производства, входящей в состав производственных отходов на единицу продукции - на 25%.
4.4 Дополнительный найм персонала.
Анализ влияния практической мощности при внедренном оборудовании на показатели выработки продукции сотрудниками.
|
Показатели
|
Фактическая За 2012 год |
Нормированная
|
Практическая (после внедрения оборудования). |
С учетом внедрения с дополнительным наймом персонала |
|
Объём производства шт. млн. |
10. 5 |
11. 856 |
20 |
20 |
|
Объём производства руб. млн. |
77 |
86. 9 |
146. 6 |
146. 6 |
|
персонал |
40 |
40 |
40 |
68 |
|
Управляющих специалистов и служащих |
8 |
8 |
8 |
8 |
|
В том числе производственных специалистов (мастеров) |
15 |
15 |
15 |
20 |
|
В том числе производственных служащих (рабочих). |
13 |
13 |
13 |
29 |
|
В том числе вспомогательных рабочих. – обеспечение.
|
4 |
4 |
4 |
10 |
|
Производительность труда руб. (шт. к персоналу) в год на чел. тыс. руб. |
0.2625 |
0.2964
|
0.5
|
0.29 |
|
Количество часов в смену |
8 |
8 |
8 |
8 |
|
Количество дней за период - 1 год |
247 (1976 часов). |
247 |
247 |
247 |
|
Количество продукции шт. в час. на человека
|
132. 84 |
150.00 |
253 |
148.8 |
|
Выработка в час на чел. руб. |
974.18 |
1099.44 |
1 854.8 |
1091.03 |
|
Продукция шт. в час на штат |
5313.6 |
6000.00 |
10 120 |
10 118.4 |
|
Продукция в час на штат руб. |
38 967.2 |
43 977.73 |
74 190.30 |
74 190. 3 |
|
Продукция шт. в смену (8час.) на чел. |
1062.72 |
1 200.00 |
2024.29 |
1190.75 |
|
Продукция в смену (8час.) на чел. руб. |
7 793.52 |
8 795.54 |
14 838.05 |
8 728. 26 |
|
Продукция в смену на штат шт. |
42 510.12 |
48 000.00 |
80 971.65 |
80 971.65 |
|
Продукция в смену на штат руб. |
311 740.89 |
351 821.86 |
593 522.26 |
593 522.26 |