Файл: Проектирование организации (Понятие, цели, задачи и методы проектирования организации).pdf
Добавлен: 28.04.2023
Просмотров: 127
Скачиваний: 2
СОДЕРЖАНИЕ
1. Теоретические основы проектирования организации
1.1. Понятие, цели, задачи и методы проектирования организации
1.2. Этапы проектирования организации
1.3. Сущность и содержание организационного проекта
2. Проектирование развлекательного клуба «Престиж»
2.1. Общая характеристика клуба «Престиж»
2.2. Внешняя среда клуба «Престиж»
2.3. Внутренняя среда клуба «Престиж»
3. Оценка эффективности проекта клуба «Престиж»
3.1. Инвестиции в клуб «Престиж»
3.2. Экономическая эффективность проекта клуба «Престиж»
Источник: Составлено автором
Общая сумма расходов на оплату труда в месяц составит 1038500 руб. Себестоимость бара в первые месяцы работы бара (при условии посещаемости 300 человек в день и 500 человек ночью) составит 17252 тыс. руб. (табл. 14).
Таблица 14
Расчет себестоимости оборотных средств бара на месяц
Наименование |
Единица |
Себестоимость единицы |
Количество |
Общая |
измерения |
измерения, руб. |
себестоимость, руб. |
||
Абсент |
бутылка |
1000 |
500 |
500000 |
Бейлиз |
бутылка |
650 |
400 |
260000 |
Вино белое |
бутылка |
300 |
10000 |
3000000 |
36
Вино красное |
бутылка |
300 |
10000 |
3000000 |
|||||||||||||||||||||||||||
Водка |
бутылка |
150 |
20000 |
3000000 |
|||||||||||||||||||||||||||
Кофе крупнозерный |
банка |
150 |
500 |
75000 |
|||||||||||||||||||||||||||
Чай |
пачка |
30 |
700 |
21000 |
|||||||||||||||||||||||||||
Фрукты |
кг |
50 |
1000 |
50000 |
|||||||||||||||||||||||||||
Минеральная вода |
бутылка |
20 |
2000 |
40000 |
|||||||||||||||||||||||||||
Мороженное |
шт. |
10 |
5000 |
50000 |
|||||||||||||||||||||||||||
Пиво ассорт. |
бутылка |
40 |
30000 |
1200000 |
|||||||||||||||||||||||||||
Пицца |
шт. |
50 |
5000 |
250000 |
|||||||||||||||||||||||||||
Салаты ассорт. |
шт. |
40 |
20000 |
800000 |
|||||||||||||||||||||||||||
Самбука |
бутылка |
1100 |
500 |
550000 |
|||||||||||||||||||||||||||
Сахар |
кг |
30 |
200 |
6000 |
|||||||||||||||||||||||||||
Соки |
пачка (2 л) |
50 |
7000 |
350000 |
|||||||||||||||||||||||||||
Шампанское ассорт. |
бутылка |
200 |
20000 |
4000000 |
|||||||||||||||||||||||||||
Шоколад ассорт. |
плитка |
20 |
5000 |
100000 |
|||||||||||||||||||||||||||
Итого: |
17252000 |
||||||||||||||||||||||||||||||
Источник: Составлено автором |
|||||||||||||||||||||||||||||||
Амортизация основных средств составит 10293750 руб. (табл. 15). |
|||||||||||||||||||||||||||||||
Таблица 15 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
Амортизационные отчисления |
|||||||||||||||||||||||||||||||
Наименование оборудования |
Сумма амортизации, руб. |
||||||||||||||||||||||||||||||
Виниловый проигрыватель Vestax PDX-3000 Mix |
625000 |
||||||||||||||||||||||||||||||
CD проигрыватель Vestax CDX-05 MBLK |
625000 |
||||||||||||||||||||||||||||||
Dj пульт Pioneer DJM -800 |
662500 |
||||||||||||||||||||||||||||||
Soundcard SL3 |
312500 |
||||||||||||||||||||||||||||||
Микшерский пульт Alien&Helth ZED-436 |
1000000 |
||||||||||||||||||||||||||||||
Ноутбук MacBook Pro 13” |
53750 |
||||||||||||||||||||||||||||||
Динамики Sub |
187500 |
||||||||||||||||||||||||||||||
широкополосные |
200000 |
||||||||||||||||||||||||||||||
высокополосные |
62500 |
||||||||||||||||||||||||||||||
Лазеры Nasa 160 |
625000 |
||||||||||||||||||||||||||||||
Зеркальный шар с приводом:2 по 500мм |
125000 |
||||||||||||||||||||||||||||||
Стробоскопы Acme 1500w |
125000 |
||||||||||||||||||||||||||||||
Дым-машина |
125000 |
||||||||||||||||||||||||||||||
Экраны |
50000 |
||||||||||||||||||||||||||||||
Видео-проектор |
1250000 |
||||||||||||||||||||||||||||||
Барная стойка |
1500000 |
||||||||||||||||||||||||||||||
Переносная барная стойка |
2000000 |
||||||||||||||||||||||||||||||
Сушилка для рук ballu gsx-2000 |
31250 |
||||||||||||||||||||||||||||||
Камера видеонаблюдения WS -218 |
70000 |
||||||||||||||||||||||||||||||
Кассовый аппарат ФЕЛИКС-Р К |
100000 |
||||||||||||||||||||||||||||||
Компьютер Intel Atom 230 |
85000 |
||||||||||||||||||||||||||||||
Принтер HP Photosmart C4683 |
57500 |
||||||||||||||||||||||||||||||
Сейф |
50000 |
||||||||||||||||||||||||||||||
Диваны |
250000 |
||||||||||||||||||||||||||||||
Холодильники NORD 241-6-010 |
21250 |
||||||||||||||||||||||||||||||
Шкафы |
100000 |
||||||||||||||||||||||||||||||
Итого: |
10293750 |
Источник: Составлено автором
Планируется взять в аренду здание площадью 500 кв.м. Расходы за коммунальные услуги и арендную плату составят 2500000 руб. в месяц.
Общая сумма ежемесячных расходов составит 40430750 (2500000+10385000+17252000+10293750) руб.
37
3.2. Экономическая эффективность проекта клуба «Престиж»
Рассчитаем выручку от бара в условиях круглосуточной работы и проведения банкетов (табл. 16).
Таблица 16 |
||||||
Расчет ежемесячной выручки от бара |
||||||
Наименование |
Единица измерения |
Цена единицы |
Количество |
Общая сумма |
||
измерения, руб. |
выручки, руб. |
|||||
Абсент |
бутылка |
1500 |
500 |
750000 |
||
Бейлиз |
бутылка |
850 |
400 |
340000 |
||
Вино белое |
бутылка |
500 |
10000 |
5000000 |
||
Вино красное |
бутылка |
500 |
10000 |
5000000 |
||
Водка |
бутылка |
250 |
20000 |
5000000 |
||
Кофе крупнозерный |
банка |
300 |
500 |
150000 |
||
Чай |
пачка |
60 |
700 |
42000 |
||
Фрукты |
кг |
80 |
1000 |
80000 |
||
Минеральная вода |
бутылка |
35 |
2000 |
70000 |
||
Мороженное |
шт. |
40 |
5000 |
200000 |
||
Пиво ассорт. |
бутылка |
70 |
30000 |
2100000 |
||
Пицца |
шт. |
100 |
5000 |
500000 |
||
Салаты ассорт. |
шт. |
80 |
20000 |
1600000 |
||
Самбука |
бутылка |
1500 |
500 |
750000 |
||
Сахар |
кг |
50 |
200 |
10000 |
||
Соки |
пачка (2 л) |
100 |
7000 |
700000 |
||
Шампанское ассорт. |
бутылка |
400 |
20000 |
8000000 |
||
Шоколад ассорт. |
плитка |
50 |
5000 |
250000 |
||
Итого: |
30542000 |
Источник: Составлено автором
Исходя из произведенных расчетов видно, что месячная выручка от реа-лизации продукции бара будет составлять 30542 тыс. руб.
Рассчитаем выручку от продажи билетов в клуб при посещаемости в первые месяцы - 200 чел. ежедневно (табл. 17).
Таблица 17 |
||||
Расчет выручки от входных билетов |
||||
Показатели |
Ед. измерения |
Прогноз |
||
Средняя цена билета |
руб. |
1000 |
||
Средняя посещаемость за ночь |
чел |
800 |
||
Выручка за ночь |
руб. |
800000 |
||
Ежемесячная выручка |
руб. |
24000000 |
||
Источник: Составлено автором |
38
Таким образом, общая ежемесячная выручка от продажи билетов и ра-боты бара составит 54542 тыс. руб.
Исходя из выше перечисленных затрат на открытие клуба, рассчитаем общую потребность в капитале (табл. 18).
Таблица 18 |
|
Объем требуемых денежных средств |
|
Наименование статьи |
Стоимость, руб. |
Основные средства и материалы |
22179600 |
Оборотные средства (непродовольственные) |
3264680 |
Оборотные средства (продовольственные) |
17252000 |
Расходы на оплату труда и отчислений |
10385000 |
Расходы за коммунальные услуги и арендную плату |
2500000 |
Расходы на рекламу |
1550000 |
Итого |
57131280 |
Источник: Составлено автором
Общая потребность в капитале составляет 57131280 руб.
Рассчитаем ежемесячные денежные потоки в результате осуществления всех затрат и получения выручки (табл. 19).
Таблица 19
Ежемесячная чистая прибыль |
||
Показатели |
Сумма, руб. |
|
Выручка от входных |
24000000 |
|
Выручка от бара |
30542000 |
|
Валовая выручка |
54542000 |
|
Переменные затраты |
10000000 |
|
Постоянные затраты, в т.ч. |
40430750 |
|
- амортизационные отчисления |
10293750 |
|
- затраты на оплату труда |
10385000 |
|
- арендная плата и коммунальные услуги |
2500000 |
|
- затраты на закупку |
17252000 |
|
Прибыль до налогообложения |
4111250 |
|
Налоги при УСН |
493350 |
|
Чистая прибыль |
3617900 |
|
Источник: Составлено автором |
Рассчитаем показатели эффективности инвестиционного проекта.
1) Чистый приведенный доход Данный показатель позволяет получить наиболее обобщенную характеристику результата инвестирования и его ко-нечный эффект в абсолютной сумме (табл. 20).
Таблица 20
Расчет чистого приведенного дохода
39
Показатели |
Денежный поток (ДП) |
Дисконтированный ДП |
Кумулятивный ДДП |
Месяца |
|||
1 |
-57131280 |
-57131280 |
-57131280 |
2 |
3617900 |
2990000 |
-54141280 |
3 |
3617900 |
2718182 |
-51423098,18 |
4 |
3617900 |
2471074 |
-48952023,8 |
5 |
3617900 |
2246431 |
-46705592,55 |
6 |
3617900 |
2042210 |
-44663382,32 |
7 |
3617900 |
1856555 |
-42806827,56 |
8 |
3617900 |
1687777 |
-41119050,51 |
9 |
3617900 |
1534343 |
-39584707,74 |
10 |
3617900 |
1394857 |
-38189850,67 |
11 |
3617900 |
1268052 |
-36921798,79 |
12 |
3617900 |
1152774 |
-35769024,35 |
13 |
3617900 |
1047977 |
-34721047,59 |
14 |
3617900 |
952706,1 |
-33768341,45 |
15 |
3617900 |
866096,5 |
-32902244,95 |
16 |
3617900 |
787360,5 |
-32114884,5 |
17 |
3617900 |
25016400 |
-7098489,008 |
18 |
3617900 |
50032790 |
42934301,98 |
Источник: Составлено автором
В данном случае рассчитанный показатель говорит о том, что при реали-зации инвестиционного проекта (открытия клуба «Престиж») сумма чистого приведенного дохода составит 42934301,98 руб. То, что величина данного показателя является положительной, уже можно рассматривать как фактор принятия данного проекта, поскольку данный проект сможет принести до-полнительный доход на вложенный капитал и в достаточно большом размере.
2) Рентабельность инвестиций. Данный показатель позволяет отсеивать неэффективные инвестиционные проекты на предварительной стадии их рас-смотрения. Для реализации могут быть приняты инвестиционные проекты только со значением показателя выше единицы.
Рентабельность инвестиций = 100065580 / 57131280 = 1,75
В данном случае величины рентабельность инвестиций равна 1,75, а значит, рассматриваемый проект может быть реализован, поскольку он сможет обеспечить самовозрастание его стоимости в процессе инвестиционной деятельности. Кроме того, этот показатель позволяет соотнести объем инве-стиционных затрат с предстоящим чистым денежным потоком по проекту. В данном случае рассчитанная величина рентабельности инвестиций показывает, что при реализации рассматриваемого инвестиционного проекта сумма возвратного чистого денежного потока на 75 % превышает объем инвестици-онных затрат.
40
3) Срок окупаемость инвестиций.
Так как 3617900 × 15 < 57131280; 3617900 × 16 > 57131280
Поэтому целый период составит 15 месяцев.
Период окупаемости = 15 + 57131280− (361790015) = 15 месяцев 24 дня. 3617900
Таким образом, результаты расчетов показывают, что рассматриваемый инвестиционный проект может быть реализован, о чем говорят рассчитанные показатели чистого приведенного дохода, чье значение выше нуля и рента-бельности инвестиций, значение которого больше единицы. При этом все по-казатели имеют благоприятные значения, что может говорить о том, что от-крытие клуба «Престиж» имеет экономическую целесообразность.
Период окупаемости проекта открытия ночного клуба составит почти 16 месяцев, и это при условии того, что в первые месяцы посещаемость клуба будет не очень высокой, а прибыль будет одинаковой (что невозможно, она скорей всего будет расти). В случае удачной рекламной кампании, применения инновационных решений, способных увеличить посещаемость, и отсутствия непредвиденных обстоятельств, проект может окупить себя раньше.
3.3. Социальная эффективность проекта клуба «Престиж»
Социальная значимость данного проекта заключается в четырех аспектах:
- Ночной клуб «Престиж» зарекомендован как культурный развлека-тельный центр г. Москва. Основными целями создания данного заведения являются: деятельность в области культурного и музыкального просвещения и воспитания, а также вовлечение молодежи г. Москва в процесс перестройки в области культуры. Для осуществления своей культурно-просветительской программы НК «Престиж» реализует: музыкальное просветительство, проведение конкурсов, фестивалей и другие мероприятия в целях выявления наиболее одаренных, профессиональных творческих кол-лективов и личностей, создание самостоятельных молодежных музыкальных коллективов для дальнейшего публичного выступления, а также предоставление помещения для проведения различных выставок.