Файл: Анализ оборотного капитала банка.pdf

Итак, исходя из таблицы 14 наблюдается рост количества договоров и проданных банковских продуктов в среднем на 2,5%. что является благоприятным фактом.

Результаты анализа опроса клиентов представим в таблице 15.

Таблица 15

Результаты взаимодействия с сегментом физ. лиц после внедрения мероприятия

В результате внедрения мероприятия ожидается рост клиентской лояльности.

Рассмотрим прогнозные показатели ликвидности ПАО «Сбербанк» (таблица 16).

Таблица 16

Показатели ликвидности

Анализ значений на прогнозные даты, а также их динамика показывает, что ожидается соответствие большинства показателей нормативным значениям, что свидетельствует об эффективности ряда предложенных мероприятий.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Сложность и противоречивость общеэкономических условий, в которых функционируют банки РФ, требуют взвешенных подходов к капитализации банковских учреждений, диверсификации источников формирования ресурсов и повышение финансовой устойчивости банковской системы РФ в целом.

Итак, качественно новый уровень капитализации банков может быть достигнут за счет следующих кардинального изменения общеэкономических факторов: легализации капитала; существенного изменения уровня корпоративного управления; создания привлекательных налоговых и финансовых условий для инвестиций в банковский сектор экономики; снижение уровня действующих в РФ рисков; повышение рейтинга РФ.

Большинство экспертов и финансовых аналитиков сходятся во мнении, что применение рекомендаций Базельского комитета станет значительным шагом на пути к повышению финансовой стабильности в каждой отдельной стране и в мире в целом, а также заложит надежный фундамент для дальнейшего развития эффективных систем банковского надзора.

Существуют методики, в которых предлагается множество показателей оценки результатов формирования, использования и наращивания капитала банков, однако не все они нужны для анализа, поскольку, во-первых, многие показатели коррелируют между собой, во-вторых, не учитывают специфики условий формирования, использования и наращивания капитала банков РФ в условиях экономической нестабильности.

Проведя расчеты показателей платежеспособности было выявлено, что снижение показателя П1 свидетельствует об ослаблении позиции банка.

Рост показателя П2 показывает, что фонды банка покрывают неликвидные активы, а рост значения информирует о улучшении позиции банка.

Увеличение коэффициента П3 свидетельствует о надежности резерва суммы «свободного капитала». Показатель П4 свидетельствует о росте резервов и оборотного капитала банка.

Во-первых, показатели рентабельности АО «Россельхозбанк» по сравнению с ПАО «Сбербанк» находятся на очень низком уровне. Ни один из показателей рентабельности не увеличился в отчетном году, по сравнению с другими годами.

Во-вторых, основной показатель доходности АО «Россельхозбанк», который отражает отдачу оборотного капитала ROE, имеет отрицательную динамику. Это связано тем, что акционерный капитал банка увеличивается быстрее, чем прибыль банка. В ПАО «Сбербанк» данный показатель имеет положительную динамику.

В-третьих, рентабельность активов за период имела так же отрицательную динамику. Отрицательное значение связано с тем, что активы АО «Россельхозбанк» увеличиваются быстрее, чем прибыль.

Cуммарный объем капитала банковского сектора в 2019 году вырос на 9,3% или на 0,9 триллиона рублей. Для сравнения, в 2018 г. и 2017 г. темпы прироста были значительно скромнее – 0,1% и 4,2% соответственно. Таким образом, темпы прироста оказались лучшими с 2019 г. При этом в абсолютном выражении прирост 2019 г. стал четвертым результатом за последнее десятилетие. Стоит отметить, что динамика могла быть еще лучше на фоне значительной прибыли отдельных крупных банков, однако рост капитала сдерживали дивидендная политика госбанков и значительные убытки санируемых банков.

Также стоит отметить, что в 2019 г. впервые был преодолен уровень суммарного капитала банковского сектора в 10 триллионов рублей. Согласно результатам исследования, в 2019 г. капитал вырос у 314 кредитных организаций или у 65,8% банков. При этом крупнейшие банки страны по объему капитала в 2019 г. характеризовались более высокими темпами прироста, чем остальные. Так, банки увеличили размер суммарного объема капитала на 14,7%, а первая сотня лидеров банковской отрасли показала рост собственных средств на 12,6%, против сокращения капитала у всех остальных банков.

Наибольшим сокращением капитала характеризовались санируемые банки. Основными причинами снижения стали передача непрофильных и проблемных активов от других банков в рамках оздоровления. Третьим по снижению капитала в 2019 г. стал также санируемый МОСОБЛБАНК, однако капитал этого банка снизился на 20 млрд. руб.

Согласно результатам исследования, 2019 г. выдался удачным для многих частных банков в части динамики оборотного капитала, что позволило им укрепить позиции в рейтинге относительно иностранных и государственных кредитных организаций. В частности, собственный капитал у представленных в рейтинге частных банков за 2019 года вырос на 13,5%, тогда как у иностранных и государственных банков рост составил 8,7% и 8,4% соответственно. Стоит отметить, что результат госбанков связан с убытками санируемых банков, без учета которых прирост капитала был бы на уровне 20%.

Норматив достаточности капитала в 2019 году вырос до 12,3% против 12,1% годом ранее. При этом прирост норматива относительно предыдущего года наблюдался у 242 кредитных организаций, или 50,7% от общего числа. Таким образом, значительная часть банков смогла улучшить свои показатели достаточности.

Основным мероприятием, способствующим увеличению оборотного капитала банка в современных российских условиях является повышения доходности основной деятельности, то есть привлечение средств в собственный капитал за счет получения прибыли. Рассмотрим порядок реализации мероприятий по повышению доходности банковских операций.

ПАО «Сбербанк» активно развивает политику взаимоотношений с клиентами, стремясь удерживать устойчивые позиции на рынке. Однако деятельность ПАО «Сбербанк» по управлению взаимоотношениями с клиентами является недостаточно эффективной, по причине слабости системы управления лояльностью клиентов, а также неполного использования потенциала инструментов CRM.

Итак, ранее был разработан ряд мероприятий с целью повышения дохожности операций ПАО «Сбербанк». К данным услугам относятся: открытие premium-отделения, «Школа юного банкира», внедрения должности «Meeter-greeter», совершенствование политики CRM, юридическая консультация клиентам ПАО «Сбербанк».

Данные услуги являются инновационными и ранее не оказывались другими банками, что позволит выделить ПАО «Сбербанк» на фоне конкурентов, привлечь новых клиентов и улучшить финансовые результаты.

Анализ значений на прогнозные даты, а также их динамика показывает, что ожидается соответствие большинства показателей нормативным значениям, что свидетельствует об эффективности ряда предложенных мероприятий.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Федеральный закон от 02.12.1990 г. №395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.11.2019) // СЗРФ. – 2019. - №49.
2. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.11.2019) // СЗРФ. – 2019. - №49.
3. Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. №17-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» (с изм. и доп., вступ. в силу с 29.12.2006) // СЗРФ. – 2007. - №1.
4. Положение ЦБР от 18 июля 2000 г. №115-П «О порядке подготовки и вступления в силу официальных разъяснений Банка России» // Нормативные акты по банковской деятельности. – 2000 г. - N7.
5. Агеева Н.А. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. - М.: Инфра-М, 2019. - 160 с.
6. Алиев Б.Х. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. - М.: Инфра-М, 2016. - 288 с.
7. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: организация деятельности коммерческого банка: учебник для бакалавров. - М.: Юрайт, 2018. - 422 с.
8. Белоглазова Г.Н. Бухгалтерский учет в коммерческих банках (в проводках): учебное пособие. - М.: Юрайт, 2017. - 338 с.
9. Бондарева Т.Н. Организация бухгалтерского учета в кредитных организациях: учебное пособие. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2016. - 240 с.
10. Ван Хорн Дж. К. Основы финансового менеджмента: учебное пособие. - М.: Вильямс, 2017. - 1232 с.
11. Гвелесиани Т.В. Бухгалтерский учет и отчетность в банках: учебное пособие. - М.: Юрайт, 2018. - 392 с.
12. Герасименко А.В. Финансовый менеджмент - это просто. Базовый курс для руководителей и начинающих специалистов. - М.: Альпина Паблишер, 2018. - 482 с.
13. Дворецкая А.Е. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. - М.: Юрайт, 2018. - 482 с.
14. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебное пособие. - М.: Омега-Л, 2019. - 384 с.
15. Звонова Е.А. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. - М.: Юрайт, 2017. - 464 с.
16. Золотарев В.С. Модернизация банковской системы РФ. Тренды и инструменты развития: учебное пособие. - М.: Финансы и Статистика, 2019. - 267 с.
17. Ключников М.В. Технология кластерного анализа финансовых показателей банков: учебное пособие. - М.: Юрайт, 2019. - 156 с.
18. Костюкова Е.И. Бухгалтерский учет в коммерческих банках: учебно-практическое пособие. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2019. - 304 с.
19. Курныкина О.В. Бухгалтерский учет в коммерческих банках: учебное пособие. - М.: КноРус, 2016. - 360 с.
20. Курсов В.Н. Бухгалтерский учет в коммерческом банке. Новые типовые бухгалтерские проводки операций банка: учебное пособие. - М.: Инфра-М, 2018. - 368 с.
21. Лаврушин О.И. Банковская система в современной экономике: учебное пособие. - М.: КноРус, 2017. - 360 с.
22. Лаврушин О.И. Устойчивость банковской системы и развитие банковской политики: учебное пособие. - М.: КноРус, 2016. - 280 с.
23. Мануйленко В.В. Оценка экономического капитала банка в условиях развития интенсивной модели российского банковского сектора: учебное пособие. - М.: Финансы и статистика, 2017. - 176 с.
24. Пересецкий А.А. Эконометрические методы в дистанционном анализе деятельности российских банков: учебное пособие. - М.: Высшая Школа Экономики, 2016. - 240 с.
25. Поморина М.А. Финансовое управление в коммерческом банке: учебное пособие. - М.: КноРус, 2017. - 376 с.
26. Серикова О.В. Финансовое планирование деятельности коммерческого банка: монография. - Саарбрюккен: LAP Lambert Academic Publishing, 2016. - 164 с.
27. Тонких А.П. Анализ деятельности банка: монография. Саарбрюккен: LAP Lambert Academic Publishing, 2016. 160 с.
28. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции: учебное пособие. - М.: Ленанд, 2016. - 328 с.
29. Янов В.В. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. - М.: КноРус, 2017. - 424 с.
30. Абалакин А.А. Развитие рынка микрофинансовых организаций в России // Universum: экономика и юриспруденция. - 2019. - №5 (16). - С. 20-34.
31. Бамбаева Н.Я. Методика статистического анализа финансовых результатов деятельности коммерческого банка // Известия высших учебных заведений. - 2017. - №2. - С. 148-153.
32. Васильева Е.Е. Ретроспектива подходов к оценке кредитного риска: Базель 1,2,3 // Проблемы современной экономики. - 2019. - №2(54). - С.175-179.
33. Гаджиагаев М.А. Количественные и качественные показатели стрессоустойчивости и надежности коммерческого банка // Фундаментальные исследования. - 2019. - №7-4. - С. 811-816.
34. Глухова О.С. Деятельность российских коммерческих банков в условиях мирового финансового кризиса // Современные проблемы науки и образования. - 2019. - №1-2. – С. 31-41.
35. Греченюк А.В. Обзор и систематизация подходов к оценке финансового состояния коммерческой организации в российской учебной литературе // Общество: политика, экономика, право. - 2019. - №1. - С. 20-24.
36. Дорофеев В.Д. Стратегическое планирование коммерческого банка // Научный вестник Московского государственного университета. - 2019. - №181. - С. 164-170.
37. Зарецкая В.Г. Современные проблемы анализа финансово-экономического состояния организаций различных сфер деятельности // Вестник Орловского государственного аграрного университета. - 2019. - №3. - С. 58-65.
38. Князева Е. Г. К вопросу о методах управления банковскими рисками в контексте базельских соглашений // Фундаментальные исследования. - 2019. - № 3/2019. - С. 173-180.
39. Логвиненко В.Д. Базельские стандарты в России // Теология. Философия. Право. – 2018. - №3. – С. 59-72.
40. Мешкова Е.И. Нормативное регулирование рисков банковского сектора: проблемы и основные задачи // Вестник Финансового университета. - 2019. - №1. - С. 82-92.
41. Никулина О. В Международное регулирование банковской деятельности: участие Базельского комитета в регулировании деятельности коммерческих банков // Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования. – 2018. - №1. – С. 244-248.
42. Нурмухаметова А. Р. Теоретические аспекты оценки общего финансового состояния кредитной организации // Междисциплинарный диалог: современные тенденции в общественных, гуманитарных, естественных и технических науках. - 2019. - №1. - С. 259-263.
43. Рзаев Р.Р. Оценка деятельности коммерческих банков с применением метода нечеткого вывода для анализа их финансовых показателей устойчивости // Математические машины и системы. - 2019. - №4. - С. 128-144.
44. Свешникова Е.Т. Многомерный сравнительный анализ обязательных нормативов коммерческих банков // Вестник Томского государственного университета. Экономика. - 2019. - №2 (30). - С. 87-102.
45. Смольянинова Е.Н. Финансовый менеджмент как обязательный элемент стратегического управления кредитной организацией // Современные исследования социальных проблем. - 2017. - №4. - С. 47-65.
46. Фролов А.В. Анализ финансового состояния Банка Москвы на современном этапе // Инновационная наука. - 2019. - №6-1. - С. 175-178.
47. Шевчук Е.В. Математические методы финансового анализа банковской деятельности крупного регионального банка // Актуальные вопросы экономических наук. - 2019. - №4. - С. 109-113.

1. Алиев Б.Х. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. - М.: Инфра-М, 2018. – С. 56. ↑

2. Дворецкая А.Е. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. - М.: Юрайт, 2018. – С. 69. ↑

3. Звонова Е.А. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. - М.: Юрайт, 2019. – С. 71. ↑

4. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: организация деятельности коммерческого банка: учебник для бакалавров. - М.: Юрайт, 2018. – С. 99. ↑

5. Шевчук Е.В. Математические методы финансового анализа банковской деятельности крупного регионального банка // Актуальные вопросы экономических наук. - 2019. - №4. - С. 109. ↑

6. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 г. №395-1 (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.11.2019) // СЗРФ. – 2019. - №49. ↑

7. Гвелесиани Т.В. Бухгалтерский учет и отчетность в банках: учебное пособие. - М.: Юрайт, 2018. – С. 63. ↑

8. Серикова О.В. Финансовое планирование деятельности коммерческого банка: монография. - Саарбрюккен: LAP Lambert Academic Publishing, 2016. – С. 62. ↑

9. Васильева Е.Е. Ретроспектива подходов к оценке кредитного риска: Базель 1,2,3 // Проблемы современной экономики. - 2019. - №2(54). - С.175. ↑

10. Там же, С. 176. ↑

11. Логвиненко В.Д. Базельские стандарты в России // Теология. Философия. Право. – 2018. - №3. – С. 59. ↑

12. Васильева Е.Е. Ретроспектива подходов к оценке кредитного риска: Базель 1,2,3 // Проблемы современной экономики. - 2019. - №2(54). - С.175. ↑

13. Логвиненко В.Д. Базельские стандарты в России // Теология. Философия. Право. – 2018. - №3. – С. 64. ↑

14. Князева Е. Г. К вопросу о методах управления банковскими рисками в контексте базельских соглашений // Фундаментальные исследования. - 2019. - № 3/2019. - С. 176. ↑

15. Князева Е. Г. К вопросу о методах управления банковскими рисками в контексте базельских соглашений // Фундаментальные исследования. - 2019. - № 3/2019. - С. 173. ↑

16. Мануйленко В.В. Оценка экономического капитала банка в условиях развития интенсивной модели российского банковского сектора: учебное пособие. - М.: Финансы и статистика, 2016. – С. 102. ↑

17. Мануйленко В.В. Оценка экономического капитала банка в условиях развития интенсивной модели российского банковского сектора: учебное пособие. - М.: Финансы и статистика, 2016. – С.109. ↑

18. Никулина О. В Международное регулирование банковской деятельности: участие Базельского комитета в регулировании деятельности коммерческих банков // Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования. – 2018. - №1. – С. 246. ↑

19. Никулина О. В Международное регулирование банковской деятельности: участие Базельского комитета в регулировании деятельности коммерческих банков // Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования. – 2018. - №1. – С. 250. ↑

20. Поморина М.А. Финансовое управление в коммерческом банке: учебное пособие. - М.: КноРус, 2017. – С. 87. ↑

21. Лаврушин О.И. Банковская система в современной экономике: учебное пособие. - М.: КноРус, 2017. – С. 124. ↑

22. Золотарев В.С. Модернизация банковской системы РФ. Тренды и инструменты развития: учебное пособие. - М.: Финансы и Статистика, 2019. – С. 145. ↑

23. Мануйленко В.В. Оценка экономического капитала банка в условиях развития интенсивной модели российского банковского сектора: учебное пособие. - М.: Финансы и статистика, 2016. – С. 87. ↑

24. Поморина М.А. Финансовое управление в коммерческом банке: учебное пособие. - М.: КноРус, 2017. – С. 167. ↑

25. Звонова Е.А. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. - М.: Юрайт, 2018. – С. 278. ↑

26. Мешкова Е.И. Нормативное регулирование рисков банковского сектора: проблемы и основные задачи // Вестник Финансового университета. - 2019. - №1. - С. 82. ↑

27. Логвиненко В.Д. Базельские стандарты в России // Теология. Философия. Право. – 2018. - №3. – С. 70. ↑

28. Лаврушин О.И. Устойчивость банковской системы и развитие банковской политики: учебное пособие. - М.: КноРус, 2014. – С. 189. ↑

29. Лаврушин О.И. Устойчивость банковской системы и развитие банковской политики: учебное пособие. - М.: КноРус, 2014. – С. 191. ↑

30. Там же, С. 193. ↑