Файл: Volzhenkin_B_V_Ekonomicheskie_prestuplenia.doc

б) для государственных и муниципальных предприятий обязательно указание в их уставах видов осуществляемой деятельности;

в) договор учредителей должен содержать сведения о наименовании (имени) и юридическом статусе учредителей, их местонахождении (местожительстве), государственной регистрации (для юридических лиц) или личности (паспортные данные - для физических лиц), размере уставного капитала создаваемой организации, долях участия (паях, количестве акций), принадлежащих каждому учредителю, размерах, порядке и способах внесения вкладов (оплаты акций);

г) размер уставного капитала (фонда) акционерного общества, предприятия с долевым участием иностранных инвестиций, государственного или муниципального предприятия не должен быть менее суммы, равной 1000-кратному размеру минимальной оплаты труда в месяц, установленному законодательством на дату представления учредительных документов для регистрации;

д) при представлении для регистрации документов организации, размер;

уставного капитала (фонда) которой превышает величину, установленную антимонопольным законодательством, учредитель обязан представить документ, подтверждающий согласие соответствующего антимонопольного органа на создание организации;

е) при регистрации организации, в число учредителей которой входят государственные и (или) муниципальные предприятия, необходимо представление документов, подтверждающих согласование соответствующим комитетом по управлению имуществом или иным уполномоченным органом величины и способа оплаты вкладов государственными и муниципальными предприятиями в уставный капитал (фонд) регистрируемой организации, за исключением случаев внесения указанных вкладов в денежной форме за счет прибыли предприятий-учредителей.

Предъявление регистрирующими органами иных требований к заявителям и учредительным документам, представляемым для регистрации, кроме предусмотренных Положением о государственной регистрации субъектов предпринимательской деятельности, не допускается.

Несколько иной перечень предъявляемых документов установлен при государственной регистрации организаций с иностранными инвестициями (ст. 16 Закона «Об иностранных инвестициях в РСФСР»).

Для государственной регистрации кредитной организации, равно как и для получения лицензии на осуществление банковских операций, представляются следующие документы (ст. 14 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»):

1) заявление с ходатайством о государственной регистрации и выдаче лицензии;

2) учредительный договор, если его подписание предусмотрено федеральным законом;

3) устав;

4) протокол собрания учредителей о принятии устава и об утверждении кандидатур для назначения на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера;

5) свидетельство об уплате государственной пошлины;

6) копии свидетельств о государственной регистрации учредителей - юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности, а также подтверждение органами Государственной налоговой службы РФ выполнения учредителями обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года

7) декларация о доходах учредителей - физических лиц, заверенные органами Государственной налоговой службы РФ, подтверждающие источник происхождения средств, вносимых в уставный капитал кредитной организации;

8) анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации, заполняемые ими и содержащие сведения о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее года, а при отсутствии специального образования - опыта руководства таким подразделением не менее двух лет, а также сведения о наличии (отсутствии) судимости.^*

^* Конкретизация всех этих положений содержится в Инструкции № 49 Центрального банка Российской Федерации от 27 сентября 1996г. «О порядке регистрации кредитных организаций и лицензировании банковской деятельности» (См.: РГ. 1996. 2 нояб., 16 нояб.).

Для государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя требуются только заявление, составленное по установленной форме, и документ об уплате регистрационного сбора.

Положение о порядке государственной регистрации субъектов предпринимательской деятельности устанавливает довольно жесткие сроки для рассмотрения заявлений о регистрации. Так, регистрация коммерческой организации должна осуществляться регистрирующим органом не позднее трех дней с даты представления необходимых документов либо в течение 30 календарных дней с даты почтового отправления, указанной в квитанции об отсылке учредительных документов. Государственная регистрация гражданина в качестве индивидуального предпринимателя осуществляется регистрирующим органом в день представления документов либо в 3-дневный срок с момента получения документов по почте. Отказ в регистрации организации или предпринимателя допустим в единственном случае: несоответствие состава представленных документов и состава содержащихся в них сведений требованиям, установленным Положением о государственной регистрации субъектов предпринимательской деятельности.^* Уведомление об отказе в регистрации в 3-дневный срок со дня представления документов на регистрацию или получения их по почте направляется заявителю в письменной форме за подписью должностного лица, ответственного за регистрацию, и с обязательным указанием всех документов или сведений, не представленных заявителем.^**

^* Применительно к государственной регистрации юридических лиц в ст.51 ГК РФ названы два возможных основания для отказа: 1) нарушение установленного порядка образования юридических лиц и 2) несоответствие закону его учредительных документов.

^** Нельзя, однако, не отметить имеющееся противоречие в нормативном регулировании порядка регистрации предпринимательской деятельности. После принятия нового Гражданского кодекса РФ Закон Российской Федерации от 25 декабря 1990 г. «О предприятиях и предпринимательской деятельности»прекратил свое действие за исключением ст.34 и 35. В частности, в ст.34 установлено, что решение о регистрации или отказе от регистрации предприятий должно быть принято не позднее чем в месячный срок с момента подачи заявления учредителя устава, договора учредителей и свидетельства об уплате государственной пошлины (а не в течение 3-х дней, как указано в Положении). Указы Президента, согласно ч. 3 ст.90 Конституции РФ, не должны противоречить федеральным законам и в этом случае имеют подзаконный характер. Поэтому практика, решая вопрос о сроках рассмотрения заявления о государственной регистрации коммерческой организации, продолжает ориентироваться на ст.34 Закона «О предприятиях и предпринимательской деятельности».

В соответствии со ст.17 и 18 Закона «Об иностранных инвестициях в РСФСР «заявление о регистрации предприятия с иностранными инвестициями или об отказе в этом должно быть рассмотрено в течение 21 дня с момента его подачи. Отказ возможен только в случае нарушения установленного законодательством порядка образования подобных предприятий либо несоответствия ему необходимых для регистрации документов.

Государственная регистрация кредитной организации и выдача лицензии на осуществление банковских операций или отказ в этом производится Банком России в срок, не превышающий шести месяцев с даты представления необходимых документов. Статья 16 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» устанавливает только следующие основания для отказа в государственной регистрации и выдаче лицензии: 1) несоответствие квалификационным требованиям, предъявляемым к предлагаемым кандидатам на должности руководителей исполнительных органов и (или) главного бухгалтера (отсутствие необходимого образования и опыта работы, наличие судимости за совершение преступлений против собственности, хозяйственных и должностных преступлений и т.д.); 2) неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации или невыполнение ими своих обязательств перед бюджетами всех уровней за последние три года; 3) несоответствие документов, поданных для государственной регистрации и получения лицензии, требованиям федеральных законов. Решение об отказе в регистрации и выдаче лицензии сообщается в письменной форме и должно быть мотивировано.

Гражданский кодекс РФ установил (ст.49), что отдельными видами деятельности, перечень которых определяется законом, можно заниматься только на основании специального разрешения (лицензии). Основным нормативным актом, определяющим перечень видов деятельности, на осуществление которых требуется специальное разрешение (лицензия) и порядок лицензирования, является Федеральный закон от 25 сентября 1998г. «О лицензировании отдельных видов деятельности».^* Кроме того, в части, не противоречащей названному Федеральному закону, сохраняют свою силу указы Президента и постановления Правительства РФ, регулирующие порядок и устанавливающие органы, осуществляющие лицензирование отдельных видов деятельности, в частности, постановление Правительства РФ от 24 декабря 1994 г. № 1418 «О лицензировании отдельных видов деятельности» (в ред. от 5 мая 1995 г., 3 июня 1995 г., 7 августа 1995 г. и 12 октября 1995 г.)^** и постановление Совета Министров - Правительства РФ от 27 мая 1993 г. № 492, «О полномочиях органов исполнительной власти краев, областей, автономных образований, городов федерального значения по лицензированию отдельных видов деятельности».^***

^* См.: СЗ РФ. 1998. № 39. Ст.4857.

^** Там же. 1995. №1. Ст.69; №24. Ст.2280; №33. Ст.3394; №43. Ст.4062.

^*** См.: САПП РФ. 1993. №22. Ст.2037.

Виды деятельности, не указанные в Федеральном законе от 25 сентября 1998 г, осуществляются без лицензий за исключением случаев, если лицензирование указанных видов деятельности проводится в соответствии с иными Федеральными законами, вступившими в силу до дня вступления в действие Федерального закона от 25 сентября 1998г.

На основании этих нормативных актов общего характера разрабатываются положения и инструкции, детально регламентирующие порядок и условия лицензирования конкретных видов деятельности.^*

^* См., напр.: Положение о порядке лицензирования пользования недрами, утв. постановлением Верховного Совета РФ от 15 июля 1992 г. (Ведомости РФ. 1992. № 3. Ст.1917); Положение о лицензировании деятельности по оказанию платных юридических услуг на территории Российской Федерации, утв. постановлением Правительства РФ от 15 апреля 1995 г. (СЗ РФ. 1995. № 17. Ст.1550); Положение о лицензировании деятельности по хранению нефти и продуктов ее переработки, утв. Постановлением Правительства РФ от 3 апреля 1996 г. (СЗ РФ. 1996. № 15. Ст.1632) и др.

Лицензионную деятельность осуществляют указанные в Федеральном законе РФ «О лицензировании отдельных видов деятельности» и иных нормативных актах федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления.

Этим же законом определен перечень документов, представляемых в органы, уполномоченные на ведение лицензионной деятельности, для получения лицензии:

а) заявление о выдачи лицензии с указанием:

для юридических лиц - наименования и организационно-правовой формы, места нахождения, наименование банка и номера расчетного счета в банке;

для индивидуальных предпринимателей - фамилии, имени, отчества, данных документа, удостоверяющих личность гражданина;

лицензионного вида деятельности;

срока действия лицензии;

б) копии учредительных документов (для юридических лиц) и, если они не заверены нотариусом - с предъявлением оригиналов;

в) копия свидетельства о государственной регистрации организации или гражданина в качестве индивидуального предпринимателя (с предъявлением оригинала, если копия не заверена нотариусом);

г) документ, подтверждающий оплату рассмотрения заявления;

д) справка налогового органа о постановке лицензиата на учет.

В зависимости от специфики соответствующей деятельности в положениях о лицензировании может быть предусмотрено представление и иных документов, подтверждающих соответствие соискателя установленным лицензионным требованиям и условиям. Категорически запрещается требовать от заявителя представления документов, не предусмотренных в положении о лицензировании соответствующего вида деятельности.

Рассмотрение заявления по существу с принятием решения о выдаче или об отказе в выдаче лицензии должно происходить в течение 30 дней со дня получения заявления со всеми необходимыми документами.

Основанием для отказа в выдаче лицензии является: 1) наличие в документах, представленных соискателем лицензии, недостоверной или искаженной информации; 2) несоответствие соискателя лицензии лицензионным требованиям и условиям, необходимым для осуществления соответствующего вида деятельности. Уведомление об отказе в выдаче лицензии представляется заявителю в письменном виде в 3-дневный срок после принятия такого решения с указанием причин отказа.

Основания и порядок отказа в выдаче лицензий кредитным организациям на осуществление банковских операций излагались выше.

Столь подробное изложение порядка государственной регистрации субъектов предпринимательской деятельности и процедуры лицензирования отдельных видов деятельности, оснований отказа в регистрации и получении лицензии необходимо для уяснения таких разновидностей преступного воспрепятствования законной предпринимательской деятельности, как неправомерный отказ в регистрации индивидуального предпринимателя или коммерческой организации либо уклонение от их регистрации, неправомерный отказ в выдаче специального разрешения (лицензии) на осуществление определенной деятельности либо уклонение от ее выдачи. В частности, криминалом будет откат в регистрации предпринимательской структуры или в выдаче ей лицензии по основаниям, не указанным в нормативных актах, например, по мотивам якобы нецелесообразности, умышленное затягивание процедуры регистрации и лицензирования в нарушение установленных сроков и т.д. Правильно пишет А.Э. Жалинский: «Неправомерным является любой отказ независимо от аргументов и мотивов принятия решения об отказе в регистрации, если лицом, претендующим на регистрацию, соблюден порядок образования коммерческой организации как юридического лица, учредительные документы соответствуют закону, соблюдены условия получения статуса предпринимателя и выполнены иные требования нормативно-правовых актов, регламентирующих предпринимательскую деятельность».^* То же самое можно сказать и о лицензировании.