Файл: Удк 629. 331 Допустить к защите в гак.pdf

97 локальной сети Науч. б-ки Том. гос. унта.
15. Об утверждении Перечня родов (видов) экспертиз, выполняемых в государственных судебно-экспертных учреждениях Министерства юстиции Российской Федерации, и Перечня экспертных специальностей, по которым предоставляется право самостоятельного производства судебных экспертиз в государственных судебно- экспертных учреждениях Министерства юстиции Российской Федерации : приказ
Минюста РФ от 14 мая 2003 г. № 114 : (вред. от 12 марта 2007 г) // КонсультантПлюс
: справ. правовая система. Версия Проф. - М, 2016. - Доступ из локальной сети Науч. б-ки Том. гос. унта. - Утратил силу.
16. Акифьева Г. В. Новеллы в уголовном процессе и порядок использования специальных экономических знаний в расследовании преступлений / Г. В. Акифьева // Исторические, философские, политические и юридические науки, культурология и искусствоведение. Вопросы теории и практики. - Тамбов Грамота, 2014. - № 2 (40) : в х ч. - Ч. II. - С.
17. Баев О. Я. Тактика следственных действий / О. Я. Баев. - Воронеж, 1992. - 184 с.
18. Балугина Т. С. Проблема следственных ситуаций в криминалистической литературе // Правоведение. - 1983. - № 1. -С. 81.
19. Батычко ВТ. Криминалистика / ВТ. Батычко. - Таганрог : ТТИ ЮФУ, 2016. - 432 с.
20. Белкин Р. С. Курс советской криминалистики : учеб. / Р. С. Белкин. - М. : Юрид. лит,
1978. - Т. 2. – 464 c.
21. Белкин Р. С. Курс советской криминалистики : учеб. / Р. С. Белкин. - М. : Юристъ,
1979. - Т. 3. – 406 c.
22. Белкин Р. С. Курс криминалистики в х т. / Р. С. Белкин. - М. : Юристъ, 1997. - Т : Криминалистические средства, приёмы и рекомендации.
23. Бурданова B. C. Расследование отдельных видов преступлений / В. С. Бурданова. - Воронеж, 1986. - 193 с.
24. Борисов АН. Комментарий к положениям УПК РФ по проведению судебно- экономических экспертиз, ревизий и документальных проверок / АН. Борисов. – М. :
Юстицинформ, 2003. – 128 с.
25. Бороненкова С. А. Судебно-бухгалтерская экспертиза : цель, задачи, приемы / С. А.
Бороненкова, Э. Ю. Козырчикова // Известия Уральского государственного экономического института. - 2011. - № 4. - С.
26. Васильев АН. Предмет, система и теоретические основы криминалистики / АН.
Васильев, Н. П. Яблоков. - М. : Изд-во Мос. унта, 1984. – 144 c.

98 27. Волчецкая Т.С. Криминалистическая ситуалогия : монография / под ред. проф. Н.П.
Яблокова. - Калининград : Изд-во Калинингр. унта, 1997. - 248 с.
28. Волынский А. Ф. Судебно-экспертная и криминалистическая деятельность общее и особенное / А. Ф. Волынский // Эксперт-криминалист. - 2013. - № 2. - С.
29. Воронин С. Э. Проблемно-поисковые следственные ситуации и установление истины в уголовном производстве / С. Э. Воронин. - Барнаул : АлтГУ, 2001. – 404 c.
30. Воронин С. Э. Личность организатора преступного сообщества и ее криминалистическое значение / С. Э. Воронин, Е. В. Байыр-оол. - Красноярск : Изд-во Сибирского ин-та бизнеса, управления и психологии, 2014. - 168 с.
31. Воронин С. Э. Классификация судебно-следственных ситуаций и её значение для криминалистической тактики / С. Э. Воронин, С. М.Кузнецова // Юридическая наука и правоохранительная практика. – 2014. - № 4(30). - С.
32. Гавло В. КО диалектике типичного и атипичного в методике расследования / В. К.
Гавло // Повышение эффективности расследования : сб. науч. ст. - Иркутск, 1986. - С.
21-30.
33. Гарбуз ГС. Методика по расследованию присвоения или растраты, совершаемых в бюджетной сфере : дис. … канд. юрид. наук / ГС. Гарбуз. – Красноярск, 2007. – 233 с.
34. Герасимов И. Ф. Криминалистические характеристики преступлений в структуре частных методик // Криминалистические характеристики в методике расследования преступлений : Межвуз. сб. научн. трудов. - Вып. - Свердловск, 1978. - С.
35. Голубятников С. П. Судебная бухгалтерия и основы аудита учебник / С. П. Голубятников, Е. С. Леханова; под ред. С. П. Голубятникова. - М. : Юрид. лит, 2004. -
480 с.
36. Гусев А. В. К вопросу о формах использования специальных криминалистических знаний в уголовном судопроизводстве / А. В. Гусев // Эксперт-криминалист. - 2008. -
№ 2. - С.
37. Драпкин ЛЯ. Основы теории следственных ситуаций / ЛЯ. Драпкин. - Свердловск,
1987. - 168 с.
38. Духно НА. Судебная экспертиза по новому законодательству России / НА. Духно, ЮГ. Корухов, В. А. Михайлов. - Мс. Евдокимов С. Г. Методика расследования хищений чужого имущества в сфере предпринимательской деятельности : автореф. дис. … канд. юрид. наук / С. Г.
Евдокимов. - СПб., 1999. - 21 с.

99 40. Евсиков К. С. Совершенствование законодательства в области проведения судебно- бухгалтерских экспертиз при раскрытии и расследовании преступлений / К. С. Евсиков
// Известия Тульского государственного университета. - 2010. - № 2-1. - С.
41. Еремин С. Г. Теоретические и практические проблемы использования специальных бухгалтерских познаний по делам о преступлениях в сфере экономики : автореф. дис.
… д-ра юрид. наук / С. Г. Еремин. - Волгоград, 2007. – 39 с.
42. Еремин С. ГО понятии, предмете и объектах судебно-бухгалтерской экспертизы, назначаемой по уголовным делам / С. Г. Еремин // Теория и практика судебной экспертизы в современных условиях : сб. науч. тр. : материалы междунар. науч.-практ. конф. - МС. Желудков А. Криминалистика : конспект лекций / А. Желудков. – М. : Приор-Издат,
2005. – 141 c.
44. Жогин Н. В. Предварительное следствие в советском уголовном процессе / Н. В.
Жогин, Ф. Н. Фаткуллин. - М. : Юрид. лит, 1965. – 367 c.
45. Журавлев М. П. Состав преступления / М. П. Журавлев. - Мс. Иванов С. Ф. Бухгалтерская экспертиза в судебном процессе / С. Ф. Иванов. - СПб,
1913.
47. Захохов З. Ю. Понятие и сущность специальных знаний в уголовном судопроизводстве / Захохов З. Ю. // Пробелы в российском законодательстве. Юридический журнал. - 2011. - № 2. - С.
48. Каневский Л. Л. Криминалистические проблемы расследования и профилактики преступлений несовершеннолетних / Л. Л. Каневский. - Красноярск, 1991. – 208 с.
49. Кеворкова Ж. А. Судебно-бухгалтерская экспертиза / Ж. А. Кеворкова, А. А. Савин. – М. : Вуз. учеб., 2008. – 129 с.
50. Кеворкова Ж. А. Судебно-бухгалтерская экспертиза / Ж. А. Кеворкова, ИВ.
Бахолдина. – М. : ЮНИТИ, 2011. – 379 с.
51. Ким Д. В. Следственная ситуация как информационно-познавательная система в деятельности по расследованию преступлений : автореф. дис. ... канд. юрид. наук / Д. В. Ким. - Томск, 1999. - 27 с.
52. Ким Д. В. Теоретические и прикладные аспекты криминалистических ситуаций
: монография / Д. В. Ким / под ред. проф. В.К. Гавло. – Барнаул Изд-во Алт. унта,
2008. – 196 с.
53. Князьков АС. О критериях значимости криминалистической характеристики преступления / АС. Князьков // Вестник Томского государственного университета. -
2007. - № 304. - C.122-128.

100 54. Козырчикова Э. Ю. Приемы и методы проведения судебно-бухгалтерской экспертизы проблемы, возникающие при ее производстве и практика применения судебно- бухгалтерской экспертизы) / Э. Ю. Козырчикова // Аудит и финансовый анализ. - 2007.
- № 5. - С. 26-39.
55. Кокорин ПА. Судебная экспертиза и деятельность специалиста - основные формы использования специальных знаний в работе следователя / ПА. Кокорин // Сибирский Юридический Вестник. - 2000. - № 4.
56. Кочои СМ. Уголовное право. Общая и Особенная части / СМ. Кочои. - М. : Юрайт,
2016. - 447 с.
57. Криминалистика : учеб. / НИ. Порубов, Г. И. Грамович, АН. Порубов и др под общ. ред. НИ. Порубова, Г. В. Федорова. - Минск : Высш. шк, 2011. – 482 c.

101 68. Нелезина Е. П. Судебно-бухгалтерская экспертиза / Е. П. Нелезина. – М. : ЮНИТИ,
2010. – 162 с.
69. Неймарк МА. Следственные ситуации и их разрешение на последующих этапах расследования хищений в кредитно-банковской сфере / МА. Неймарк // Известия Алтайского государственного университета. - 2013. - № 2 (78). - Т. 1. - С.
70. Петрухин ИЛ. Экспертиза как средство доказывания в советском уголовном процессе
/ ИЛ. Петрухин. - Мс. Петрухина АН. Специальные знания как необходимый элемент заключения эксперта в уголовном процессе // Рос. судья. - 2007. - № 8. - С. 29.
72. Полещук О. В. Теория и практика применения специальных знаний в современном уголовном судопроизводстве / О. В. Полещук, СВ. Саксин, В. В. Яровенко. - М. :
Юрлитинформ, 2007. – 232 c.
73. Прохоров МС. Криминалистическая характеристика преступлений / МС. Прохоров
// Известия Российского государственного педагогического университета им. АИ.
Герцена. - 2008. - № 85. - С. 353-355.
74. Романов В. В. Судебная бухгалтерия / В. В. Романов. – Мс. Россинская ЕР. Судебная экспертиза в уголовном, гражданском, арбитражном процессе. - М. : Норма, 2008. - 524 с.
76. Россинская ЕР. Настольная книга судьи : судебная экспертиза / ЕР. Россинская, Е. И.
Галяшина. – М. : Проспект, 2010. – 464 с.
77. Сахнова Т. В. Судебная экспертиза / Т. В. Сахнова. - М. : ИНФРА-М, 2015. - 433 с.
78. Селиванов НА. Научно-технические средства расследования преступления : дис. ... д- ра юрид. наук / НА. Селиванов. - Мс. Селиванов НА. Криминалистические характеристики преступлений и следственные ситуации в методике расследования // Соц. законность. - 1977. - № 2. - С. 56.
80. Скрипников Д. Ю. Присвоение и растрата как способы обращения и изъятия чужого имущества, вверенного виновному : автореф. дис. … канд. юрид. наук / Д. Ю. Скрипников. - Мс. Словарь русского языка : в х т. / под ред. А. П. Евгеньевой, ГА. Разумниковой. - М,
1988. - Т. - С. 100.
82. Степанов В. В. Концептуальные проблемы понятия специальных знаний в уголовном судопроизводстве / В. В. Степанов, Л. Г. Шапиро // Вестник криминалистики. - Вып. 4
(12). - 2004. - С. 15-17.
83. Стешенко ЮС. Проблемы назначения и производства судебно-бухгалтерской и товароведческой экспертиз при расследовании преступлений в сфере

102 предпринимательской деятельности / ЮС. Стешенко // Бизнес в законе. Экономико- юридический журнал. - 2008. - № 3. - С.
84. Судебно-бухгалтерская экспертиза : справочник / Н. К. Болдова, А. А. Голубева, В. И.
Гуреева и др. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2016. – 544 с.
85. Судебно-бухгалтерская экспертиза : учеб. пособие / ЕР. Российская и др под ред. ЕР. Российской, Н. Д. Эриашвили. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2007. - 351 с.
86. Суслов ДА. Финансово-экономическая экспертиза / ДА. Суслов, Е. В. Егорова, К. Е. Сальников. – М. : Изд-во ЭЛИТ, 2007. – 104 с.
87. Танасевич В. Г. Значение криминалистической характеристики преступлений и следственных ситуаций для методики расследования преступлений // Актуальные проблемы советской криминалистики. - МС. Титова КА. Использование специальных знаний при расследовании хищений в жилищно-коммунальном хозяйстве / КА. Титова // Вестник Международного института экономики и права. - 2011. - № 2 (2). - С.
89. Турчин ДАО разработке теории следственной ситуации / ДА. Турчин // Следственная ситуация : сб. науч. тр. - МС. Тюнис ИО. Современные возможности судебной экспертизы / ИО. Тюнис, О. А.
Пахомов, СВ. Ефимов. - Мс. Шамонова Т. НО производстве судебной экспертизы до возбуждения уголовного дела
// Судебная экспертиза в парадигме российской науки (к 85-летию ЮГ. Корухова) : сб. матер. х криминалистических чтений : в х ч. - М. : Акад. упр. МВД России,
2013. - Ч. 2. - С. 342-346.
92. Шепель Н. В. Взаимодействие следователя с сотрудником экспертно- криминалистического подразделения при раскрытии и расследовании преступлений : дис. ... канд. юрид. наук / Н. В. Шепель. - Барнаул, 2006. - 398 с.
93. Шейфер С. А. Следственные действия основания, процессуальный порядок и доказательственное значение / С. А. Шейфер. - М. : Изд-во Самар. унта, 2004. – 230 c.
94. Шиканов В. И. Актуальные вопросы уголовного судопроизводства и криминалистики в условиях современного научно-технического прогресса / В. И. Шиканов. - Иркутск,
1973.
95. Эриашвили Н. Д. Присвоение и растрата чужого имущества как форма хищения :
Уголовно-правовой анализ : автореф. дис. … канд. юрид. наук / Н. Д. Эриашвили. - Мс. Яблоков Н. П. Криминалистическая методика расследования / Н. П. Яблоков. – М. : Норма, 2016. – 192 с.

103 ПРИЛОЖЕНИЕ А Судебная статистика пост УК РФ за 2010-2014 годы
1
(справочное) Число осужденных Удельный вес в общем числе осужденных, в процентах
2010 2011 2012 2013 2014 2010 2011 2012 2013 2014 Всего осуждено ст УК РФ)
9 529 8 033 6 852 7 437 7 968 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 в том числе совершенное без отягчающих обстоятельств ч ст УК РФ)
4 615 3 786 3 076 3 110 2 960 48,4 47,1 44,9 41,8 37,1 из них к лишению свободы
267 202 135 140 158 5,8 5,3 4,4 4,5 5,3 условно с испытательным сроком
1 987 1 506 541 439 381 43,1 39,8 17,6 14,1 12,9 к исправительным работами штрафу
1 526 1 271 1 547 1 579 1 457 33,1 33,6 50,3 50,8 49,2 другим видам наказания
835 807 853 952 964 18,1 21,3 27,7 30,6 32,6 при отягчающих обстоятельствах ч ст УК РФ)
1 458 1 235 1 016 1 150 1 144 15,3 15,4 14,8 15,5 14,4 из них к лишению свободы
278 204 149 191 190 19,1 16,5 14,7 16,6 16,6 условно с испытательным сроком
754 642 498 530 524 51,7 52,0 49,0 46,1 45,8 к исправительным работами штрафу
265 225 248 252 242 18,2 18,2 24,4 21,9 21,2 другим видам наказания
161 164 121 177 188 11,0 13,3 11,9 15,4 16,4 при особо отягчающих обстоятельствах ч ст УК РФ)
3 456 3 012 2 760 3 177 3 864 36,3 37,5 40,3 42,7 48,5 из них к лишению свободы
371 373 263 290 396 10,7 12,4 9,5 9,1 10,2 другим видам наказания
3 085 2 639 2 497 2 887 3 468 89,3 87,6 90,5 90,9 89,8 1
Основные статистические показатели состояния судимости в России за 2008-2014 годы // Официальный сайт Судебного департамента при Верховном Суде Российской Федерации – URL: http:// www.sdep.ru

104 ПРИЛОЖЕНИЕ Б Анализ материалов уголовных дел, возбужденных поч ст. 160 УК РФ и расследованных отделом дознания отделом полиции Заводский Управления МВД России по г. Кемерово Таблица Б - Первоначальные и неотложные следственные действия по делам о присвоении и растрате Следственные действия
1 2
3 4
5 6
7 8
9 10 Допросы потерпевших, представителей потерпевших, свидетелей, которые владеют необходимой информацией о совершенном преступлении или проводивших инвентаризацию
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+ Выемка документов, электронных носителей с информацией, и их осмотр
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+ Задержание подозреваемых
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+ Обыск по месту работы, по месту жительства, личный обыск
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- Наложение ареста на почтово- телеграфную корреспонденцию, прослушивание телефонных переговоров
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- Допрос ревизоров, аудиторов, иных специалистов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- Назначение дополнительных проверок, ревизий, инвентаризаций
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- Осмотр помещений, зданий, складов, иных мест хранения похищенных ТМЦ
+
+
+
+
+ Получение в бухгалтерии сведений о стоимости похищенного имущества
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+ Поручение органам дознания на проведение отдельных следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий
+
+
+
+
+ Вывод При исследовании уголовных дел, возбужденных по признакам состава преступления, предусмотренного ст ч УК РФ, было установлено, что во всех случаях (100%) осуществляется производство следующих следственных действия на первоначальном этапе расследования допросы потерпевших, представителей потерпевших, свидетелей, которые владеют необходимой информацией о совершенном преступлении или проводивших инвентаризацию выемка документов, электронных носителей с информацией, и их осмотр получение в бухгалтерии сведений о стоимости похищенного имущества задержание подозреваемых или принятие процессуальных мер по задержанию подозреваемых. Во всех случаях выемка письменных доказательств

105 осуществляется в служебном кабинете должностного лица у представителя потерпевшего на основе добровольной выдачи, случаи принудительной выемки отсутствуют. Входе изучения протоколов данных следственных действий из содержания последних получается наиболее полная информация о совершенном преступлении. Сведения, получаемые по запросу следователя (дознавателя) в бухгалтерии юридического лица или от бухгалтера физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, оформляются в виде справки о причиненном материальном ущербе, перечне похищенных товарно-материальных ценностей, их стоимости, то есть дается краткая количественная и качественная оценка похищенного имущества путем присвоения и растраты. Однако при изучении данных уголовных дел установлено, что не осуществлялось производство таких следственных действий как обыск по месту работы, по месту жительства, личный обыск допрос ревизоров, аудиторов, иных специалистов назначение дополнительных проверок, ревизий, инвентаризаций. Таблица Б - Последующие следственные действия по делам о присвоении и растрате. Следственные действия
1 2
3 4
5 6
7 8
9 10 Осмотр документов, приобщение в качестве вещественных доказательств
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+ Допрос подозреваемых (обвиняемых)
+
+
-
+
+
+
-
+
+
+ Допрос иных свидетелей
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+ Очная ставка
+
-
-
+
-
-
-
+
-
- Следственный эксперимент
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- Назначение судебных экспертиз
-
+
+
+
-
-
+
-
-
- Допрос специалистов
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- Допрос экспертов
-
-
-
-
-
-
+
-
-
- Вывод При исследовании уголовных дел, возбужденных по признакам состава преступления, предусмотренного ст ч УК РФ, было установлено, что во всех случаях (100%) осуществляется производство следующих следственных действия на последующем этапе расследования осмотр документов, приобщение в качестве вещественных доказательств, допрос иных свидетелей. При изучении протоколов осмотра предметов (документов) установлено, что объектом осмотра являются документы или иные информационные носители, которые были изъяты входе выемки на первоначальном этапе расследования. При изучении протоколов допроса свидетелей, установлено, что в качестве свидетелей, во всех случаях, допрашиваются лица, которые осуществляли инвентаризацию, либо лица, являющиеся коллегами виновного лица, которые владеют значимой информацией о преступлении.