Файл: Конкурентоспособность фирмы и пути ее повышения (на примере пао Сбербанк).doc

2. АНАЛИЗ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ БАНКОВСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК»)

2.1 Законодательно-правовые основы работы банковской организации

К основным нормативно-правовым актам, регулирующим процессы работы банковской организации в России, отнесены следующие:

1) Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ.

Статьей 819 главы 42 ГК РФ обозначено: «По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее». Следовательно, при банковском кредитовании банк выступает заимодавцем; предметом займа в данном случае выступают исключительно денежные средства. Этим кредит отличается от ссуды или займа. Статьей 807 ГК РФ сказано, что «по договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества» [1].

Таким образом, кредит представляет собой форму движения денежного капитала кредитора.

2) Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изменениями на 29 декабря 2014 года) является основным нормативно-правовым актом, регламентирующим банковскую деятельностью и одним из самых важных нормативных документов Устанавливает правила функционирования банков и банковской деятельности. Дает разъяснение по функционированию банковской системы, проводимым операциям банками. Устанавливает порядок государственной регистрации и лицензирования банковских операций [2].

3) Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности (утв. Банком России 26.03.2004 № 254-П) (зарегистрировано в Минюсте России 26.04.2004 № 5774). Данное положение устанавливает порядок формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по

---

ссудной и приравненной к ней задолженности, к которым относятся денежные требования и требования, вытекающие из сделок с финансовыми инструментами, а также особенности осуществления Банком России надзора за соблюдением кредитными организациями порядка формирования резервов на возможные потери по ссудам [5].

4) Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери (утв. Банком России 20.03.2006 № 283-П) (Зарегистрировано в Минюсте России 25.04.2006 № 7741) устанавливает порядок формирования кредитными организациями резервов на возможные потери и порядок осуществления Банком России надзора за его соблюдением.

5) Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации (утв. Банком России 16.07.2012 № 385-П) устанавливает правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации [6, c. 21].

Предоставление банком денежных средств клиентам банка осуществляется следующими способами:

– разовым зачислением денежных средств на банковские счета либо выдачей наличных денег заемщику - физическому лицу; открытием кредитной линии, т.е. заключением соглашения/договора, на основании которого клиент-заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств.

– кредитованием банком банковского счета клиента-заемщика (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) и оплаты расчетных документов с банковского счета клиента-заемщика, если условиями договора банковского счета предусмотрено проведение указанной операции.

– участием банка в предоставлении денежных средств клиенту банка на синдицированной (консорциальной) основе;

– другими способами, не противоречащими действующему законодательству и настоящему Положению.

Предоставление банком денежных средств заемщику производится на основании распоряжения, составляемого специалистами уполномоченного подразделения банка и подписанного уполномоченным должностным лицом банка.

Коммерческие банки совершают все операции, которые позволяет банковское законодательство. Процентные ставки по вкладам ниже процентных ставок по выданным кредитам, и эта разница является банковской прибылью.

---

6) Инструкция Банка России от 03.12.2012 г. №139-И "Об обязательных нормативах банков" (с изменениями на 18.12.2014 г.) в целях регулирования принимаемых банками рисков устанавливает числовые значения и методику расчета обязательных нормативов банков, а также осуществления Банком России надзора за их соблюдением.

---

2.2 Общая характеристика объекта исследования ПАО «Сбербанк Росии»

ПАО «Сбербанк России» является кровеносной системой российской экономики, а также 1/3 ее банковской системы.

ПАО «Сбербанк России» обеспечивает работой и является источником дохода для каждой 150-й российской семье. На долю ПАО «Сбербанк России», как лидера российского банковского сектора, по общему объему активов приходится 31,1 % совокупных банковских активов (по состоянию на 1 января 2019 года). Являясь основным кредитором российской экономики, ПАО «Сбербанк России» занимает крупнейшую долю на рынке вкладов: на его долю приходится 46,4% вкладов населения, 34,7% кредитов физическим лицам и 33,9% кредитов юридическим лицам.

Сегодня ПАО «Сбербанк России» представлен 16 территориальными банками и более 17 тысячами отделениями по всей стране, в 83 субъектах Российской Федерации, расположенных на территории 11 часовых поясов.

Только в России у Сбербанка более 110 миллионов клиентов – больше половины населения страны, а за рубежом услугами Сбербанка пользуются около 11 миллионов человек.

Спектр услуг ПАО «Сбербанк России» для розничных клиентов максимально широк: от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг.

Все розничные кредиты в ПАО «Сбербанк России» выдаются по технологии «Кредитная фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля.

Чистая прибыль за 2019 год составила 541,9 млрд. руб. или 25,00 руб. на обыкновенную акцию, в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО).

Ключевыми события 2019 года можно назвать предоставление клиентам кредитов на 1,43 трлн. руб., годовой объем выдач превысил 10,6 трлн. руб. – на треть больше 2018 года. За 2019 год банк выдал ипотечных кредитов на 722 млрд. руб. Объем ипотечного портфеля к концу 2019 года составил 2,47 трлн. руб. Средства частных клиентов в декабре 2019 года увеличились на 348 млрд руб., или на 505 млрд. руб. в реальном выражении.

---

ПАО «Сбербанк России» за 1 квартал 2020 года показал чистую прибыль в размере 166,6 млрд. руб. или 7,79 руб. на обыкновенную акцию, в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО).

Группа ПАО «Сбербанк России» состоит их дочерних банков, представительств и филиалов (рисунок 3).



Рисунок 3 – Структура группы ПАО «Сбербанк России»
Географическое присутствие банка в таких странах как Беларусь, Центральная и Восточная Европа, Казахстан, Швейцария, Турция и Украина. Представительства банка в Китае и Германии, филиалы банка в Индии.

Основные показатели деятельности ПАО «Сбербанк России» показаны в таблице 2.
Таблица 2 – Основные показатели деятельности ПАО «Сбербанк России» за 2019-2021 гг., млн. руб.

Наименование показателя	2019 год	2020 год	2021 год	Отклонение 2021 г. от 2019 г., млн. руб.	Темп роста, % 2021 г. 2019 г.
Активы	21746760	22706916	21721078	-25682	99,88
Капиталы	2311530	2658051	3124381	812851	135,17
Прибыль до налогообложения	429206	306900	647895	218689	150,95
Прибыль после налогообложения	311213	218387	498289	187076	160,11

Активы Банка в 2020 году по сравнению с 2019 годом выросли в основном за счет кредитов клиентам и вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи. Капитал на 1 января 2021 года составил 2 658 млрд. руб., увеличившись на 347 млрд. руб. или на 35,17% по сравнению с 1 января 2020 года. Основные факторы, увеличившие капитал, – заработанная чистая прибыль и включение в дополнительный капитал субординированного кредита Банка России в размере 200 млрд. рублей, привлеченного в 2019 году. В декабре 2020 года Банк также включил в состав капитала субординированный кредит от НПФ.

---