ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 22.11.2023
Просмотров: 118
Скачиваний: 3
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Эффективность таких расчетов определяется как частное от деления зачтенной части платежей к общей сумме оплаченных документов в процентах. Чем выше этот показатель, тем эффективнее зачет.
Особенности взаимоотношений банка с клиентами.
Особенности взаимоотношений банка с клиентами строятся на основе следующих принципов взаимоотношений банка с клиентами.
Принцип взаимной заинтересованности предполагает сохранение взаимоотношений банка и клиента благодаря компромиссам, уступкам, основанным на реальных возможностях участников сделки.
Принцип платности. Банк и предприятие — коммерческие единицы, мотивом их деятельности является не только производство продукта, но и получение прибыли.
Принцип рациональной деятельности - клиент обращается в банк, потому что хочет рационально организовать свою деятельность — посредством денежно-кредитных платежей ускорить производство и обращение своего продукта.
Принцип обеспечения ликвидности. Ликвидность как способность расплачиваться по обязательствам одинаково важна для банка и клиента. Задача банка состоит в том, чтобы сохранить собственную ликвидность и обеспечить ликвидность своего клиента, предоставляя ему необходимые платежные средства.
Принцип взаимной обязательности требует учета интересов противоположной стороны, выполнения взаимных договоренностей.
Принцип ответственности. Банки и клиенты несут ответственность друг перед другом в случае невыполнения принятых договоренностей.
Принцип невмешательства. Клиент и банк могут требовать лишь то, что предусмотрено соглашением, но не имеют права вмешиваться в повседневную деятельность друг друга.
Принцип партнерских отношений. Каждый клиент вне зависимости от территориального расположения сам определяет, услугами какого банка ему воспользоваться. В равной степени это относится и к банку, который выбирает себе клиента.
Принцип договорных отношений основополагающие банковские операции (кредитные, депозитные и расчетные) оформляются договором.
Принцип дифференцированности, связанный с индивидуальными особенностями клиентов, направление деятельности которых вызывают неодинаковый подход к организации их кредитно-расчетного обслуживания.
Банковская тайна.
Согласно ст. 26 закона «О банках и банковской деятельности» к банковской тайне относится информация об операциях, счетах и вкладах клиентов и корреспондентов. По российскому законодательству кредитная организация гарантирует тайну
банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Данные, составляющие банковскую тайну, предоставляются клиентам, их представителям, БКИ, АСВ, судам, Счетной палате, налоговым, следственным и таможенным органам, ПФР, Фонду социального страхования, судебным приставам, ФСФН, ФТС, следственным органам. Список структур, имеющих доступ к банковской тайне, постоянно расширяется. Государственным органам и их должностным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях и порядке, которые предусмотрены законом.
Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям.
Действующим законодательством допускается предоставление сведений, составляющих банковскую тайну, государственным органам и их должностным липам исключительно в следующих случаях и порядке: · органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве;
- органам внутренних дел при осуществлении ими функций по выявлению, предупреждению и пресечению налоговых преступлений;
- в случае смерти владельцев счетов, выдаются лицам, указанным владельцем счета или вклада в завещательном распоряжении, нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан — иностранным консульским учреждениям;
- в Росфинмониторинг в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены Законом о противодействии легализации;
- в бюро кредитных историй в порядке и на условиях, которые предусмотрены заключенным с бюро кредитных историй договором в соответствии с Законом «О кредитных историях» (только с согласия владельце счетов и в целях формирования кредитных историй);
- с 1 января 2010 г. справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией Пенсионному фонду РФ и Фонду социального страхования РФ.
При разглашении банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент, права которого нарушены, может потребовать от того возмещения причиненных убытков.
Тема 2. Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц.
Порядок открытия расчетного счета. Расчетные счета используются юридическим лицом для зачисления выручки от реализации продукции (работ, услуг), доходов от внереализационных операций, сумм полученных кредитов и иных поступлений; для осуществления расчетов с поставщиками, рабочими и служащими, банком по полученным кредитам и процентам по ним и др.
Расчетные счета открываются банком юридическим лицам, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся частной практикой. Согласно Инструкции ЦБ РФ №28-И для открытия расчетного рублевого счета клиент, помимо заявления на имя руководства банка, должен представить в банк следующие документы (оригиналы или копии, заверенные в порядке, установленном законодательством РФ):
- свидетельство о государственной регистрации в качестве юридического лица либо в качестве индивидуального предпринимателя;
- учредительные документы (для юридического лица) либо документ, удостоверяющий личность физического лица;
- лицензии (патенты) на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию (регулированию путем выдачи патента);
- карточку с образцами подписей и оттиском печати;
- документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на расчетном счете, а в случае, когда договором предусмотрено использование аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных таким правом;
- документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица; - документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица; - свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.
Расчетные валютные счета открываются уполномоченными коммерческими банками юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям и физическим лицам, занимающимся частной практикой. Для открытия расчетного счета в иностранной валюте клиент-резидент представляет тот же набор документов, что и для открытия расчетного рублевого счета.
Основанием для открытия расчетного счета (рублевого либо валютного) является заключение с кредитной организацией договора банковского счета по предоставлении всех документов, определенных законодательством РФ, подтверждающих наличие у клиента правоспособности (дееспособности) и позволяющих проведение его идентификации. Порядок идентификации клиентов и выгодоприобретателей (лиц, в чьих интересах действует клиент при проведении банковских операций) Банк России регламентирует Положением «Об идентификации клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 19.08.2004 № 262-П. Требования данного положения соответствуют Федеральному закону «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ. Банк вправе отказать клиенту в открытии банковского счета при предоставлении недостоверных сведений, непредставлении документов, необходимых для идентификации клиента и выгодоприобретателя.
После соответствующей экспертизы представленных документов заявление подписывает юрист и главный бухгалтер банки. Право принятия окончательного решения об открытии клиентского счета принадлежит руководителю банка.
Открытие расчетного счета завершается внесением соответствующей записи в Книгу регистрации
открытых счетов, которая должна быть сделана не позднее рабочего дня, следующего за днем заключения с клиентом договора банковского счета.
Клиенты вправе открывать необходимое им количество расчетных, депозитных и иных счетов в любой валюте в банках с их согласия, если иное не установлено федеральным законом (ст. 30 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»).
При этом банк не вправе отказать клиенту в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданной ему лицензией, за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять клиента на банковское обслуживание (ст. 846 ГК РФ).
Принятые при открытии счета документы, заключенные договоры банковского счета и дополнительные соглашения к ним, сообщения налоговому органу об открытии (закрытии) счета, утратившие силу карточки, другие документы, касающиеся отношений между банком и клиентом по вопросам открытия, ведения и' закрытия счета, помещаются в досье клиента. Досье формируется по каждому счету. Допускается формирование одного досье по нескольким счетам одного клиента. Юридические дела хранятся банком в течение всего срока действия договора банковского счета, а после закрытия счета — в течение срока, установленного законодательством РФ.
Договор банковского счета и виды услуг, предоставляемых по этому договору юридическому лицу.
Кредитные организации могут открывать клиентам любое число счетов различных видов. Для каждого счета оформляется отдельный договор с указанием номера счета. Банк обязан совершать для клиента только те операции, которые предусмотрены для счетов данного вида. Заключение договора банковского счета с каждым лицом, обратившимся с этой просьбой, обязательно для банка, если выполняются следующие условия:
- банк имеет право на осуществление операций по открытию и ведению счетов соответствующего вида согласно учредительным документам и лицензии;
- открытие счета не ведет к нарушению законодательства и экономических нормативов, установленных Банком России;
- банк не приостановил открытие счетов юридическим лицам по причинам экономического или иного характера;
- у банка есть производственные и технические возможности для обслуживания клиентов (свободные операционистки, вместительные операционные залы, мощности компьютеров);
- клиент согласен с объявленными банком условиями банковского счета и предъявил необходимый для открытия счета пакет документов.
Наиболее широко распространен договор банковского счета на расчетно-кассовое обслуживание (РКО).
По договору банковского счета на РКО банки наряду с безналичными расчетами в рублях и валюте осуществляют и кассовое обслуживание. К числу основных услуг по указанному договору относятся:
- открытие и ведение счетов в рублях и иностранной валюте;
- осуществление банковских переводов в рублях и иностранной валюте;
- прием, выдача и зачисление на счет наличных денежных средств.
Учитывая особенности бизнеса клиента, банк может предложить дополнительные услуги:
- размещение свободных денежных средств в качестве депозита с неснижаемым остатком на расчетном счете; · содействие в розыске и возврате платежей;
- доставка платежных документов;
- персональное сопровождение расчетов клиентов;
- предоставление оперативной информации о прохождении платежей;
- обслуживание по системе «Банк—Клиент»;
- консультации по всем видам расчетов и оптимизации режима их проведения, вопросам налично-денежного обращения, действующего законодательства и нормативных актов Банка России и др.
По договору РКО взимаются комиссия за услуги банка и плата клиентам за остаток средств на счете. Все вопросы должны четко определяться в договоре, так как в соответствии с законодательством:
- клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете, только в случаях, предусмотренных договором банковского счета;
- банк за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, уплачивает проценты, сумма которых зачисляется на счет, если иное не предусмотрено договором банковского счета.
Договором банковского счета может быть предусмотрено исполнение платежей при отсутствии денег на счете (при включении в договор на РКО условия о предоставлении банком кредита в форме «овердрафт»).
Заключая договор на РКО,