ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 22.11.2023
Просмотров: 117
Скачиваний: 3
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
следует учитывать, что ответственность банка может возникнуть только за нарушение сроков операций по счету и за необоснованное списание денежных средств.
Клиент вправе по своему заявлению досрочно в одностороннем порядке расторгнуть договор банковского счета без объяснения причин. Банк может досрочно расторгнуть договор банковского счета в судебном порядке:
- если в течение месяца после получения клиентом соответствующего предупреждения банка остаток на его счете будет ниже минимальной суммы, установленной банковскими правилами или договором;
- при отсутствии в течение года операций по счету.
Ограничение права банка на расторжение договора в одностороннем порядке защищают интересы клиента и в то же время создают в работе банков трудности, связанные с ограничением технических возможностей банка по открытию новых счетов; соблюдение судебного порядка расторжения договора требует значительных затрат времени и средств.
Особенности осуществления расчетов в иностранной валюте.
В настоящее время уполномоченный банк на основании договора банковского счета, заключенного с резидентом (юридическим лицом и физическим лицом — индивидуальным предпринимателем), одновременно открывает два счета: расчетный и транзитный валютные счета. Расчетные и транзитные счета открываются по всем видам валют. Цель открытия этих двух счетов заключается в идентификации поступающей иностранной валюты в пользу резидентов, учета валютных операций, в том числе при осуществлении продажи части валютой выручки.
На транзитный валютный счет клиента в полном объеме зачисляются все поступления иностранной валюты, пришедшей в его адрес, за исключением:
- поступлений с одного расчетного валютного счета резидента на другой валютный счет этого же резидента, открытый в одном уполномоченном банке;
- поступлений от уполномоченного банка, в котором открыт счет, по договорам, заключенным между резидентом и уполномоченным банком;
- поступлений с расчетного валютного счета одного резидента на расчетный валютный счет другого резидента, открытый в одном банке.
С транзитного валютного счета денежные средства списываются:
- для осуществления продажи иностранной валюты, в том числе обязательной, если она вводится законом;
- оплаты: расходов по транспортировке, страхованию и экспедированию грузов; таможенных пошлин и таможенных сборов; комиссионных вознаграждений кредитным организациям; платы за исполнение функций агентов валютного контроля; иные расходы и платежи; зачисления на расчетный валютный счет резидента в данном уполномоченном банке или в ином уполномоченном банке иностранной валюты, оставшейся после продажи ее части по распоряжению клиента.
Не позднее следующего рабочего дня поступления средств на транзитный валютный счет резидента, Уполномоченный банк должен уведомить клиента о поступлении в его адрес валютной выручки.
Уведомление должно быть подписано ответственным лицом банка (назначает сам банк) и направлено клиенту с приложением выписки из транзитного счета. Клиент имеет право продать всю сумму или часть суммы, полученной на транзитный валютный счет.
Уполномоченный банк не позднее рабочего дня, следующего за днем получения от клиента распоряжения и справки, проверив правильность указанных в них сумм, депонирует сумму, подлежащую продаже, на отдельном лицевом счете «Средства в иностранной валюте для продажи на внутреннем валютном рынке Российской Федерации». В течение двух рабочих дней, следующих за днем зачисления на этот счет средств, Уполномоченный банк обязан осуществить продажу 25% валютной выручки. Одновременно с депонированием оставшуюся часть иностранной валюты (75%) Уполномоченный банк списывает и зачисляет на расчетный валютный счет клиента-резидента.
Согласно Инструкции Центрального Банка РФ (далее - «ЦБ») от 30.03.2004 г. № 111-И «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке РФ», субъектами обязательной продажи валютной выручки являются резиденты РФ, относящиеся к юридическим лицам и индивидуальным предпринимателями.
К основным операциям с иностранной валютой относятся:
- конверсионные операции; · операции по международным расчетам, связанные с экспортом товаров и услуг;
- операции по привлечению и размещению банком валютных средств.
Технология дистанционного управления счетами клиентов банка – юридических лиц.
Дистанционное банковское обслуживание (ДБО) — общий термин для технологий предоставления банковских услуг на основании распоряжений, передаваемых клиентом удаленным образом (то есть без его визита в банк), чаще всего с использованием компьютерных и телефонных сетей. Для описания технологий ДБО используются различные в ряде случаев пересекающиеся по значению термины: Клиент-Банк, Банк-Клиент, Интернет-Банк, Система ДБО, Электронный банк, Интернет-Банкинг.\
Одним из видов ДБО для обслуживания юридических лиц являются системы «Клиент-Банк» (PC-banking, remotebanking, directbanking, homebanking).
Тема 3. Расчетно-кассовое обслуживание физических лиц.
Виды и формы расчетных услуг банка для физических лиц.
Безналичные расчеты на территории Российской Федерации физические лица могут осуществлять с использованием текущих счетов.
Текущий счет — это счет, открываемый физическому лицу в банке для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. Правовой базой, регламентирующей в настоящее время порядок открытия и проведения операций по данным счетам, является инструкция Банка России от 14 сентября 2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)».
Для открытия текущего счета в банке физическое лицо должно представить:
- документ, удостоверяющий личность физического лица;
- карточку с образцами подписей. Карточка может не предоставляться, если договором счета предусмотрено, что перечисление денежных средств с указанного счета осуществляется исключительно на основании заявления клиента — физического лица, а расчетные документы, необходимые для проведения указанной банковской операции, составляются самим банком от имени клиента;
- свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (при наличии);
- физическое лицо — нерезидент дополнительно должно представить миграционную карту — документ, подтверждающий право иностранного гражданина на пребывание (проживание) в Российской Федерации.
Основанием для открытия текущего счета является заключение с клиентом договора банковского счета. С одним и тем же клиентом может быть заключено неограниченное количество договоров банковского счета.
Договор может быть заключен клиентом как лично, так и через своего представителя. Указанный договор заключается обязательно в письменной форме в двух экземплярах, каждый из которых подписывается клиентом и сотрудником банка и скрепляется печатью банка.
Списание денежных средств с текущего счета физического лица осуществляется банком по распоряжению владельца счета на основании расчетных документов в пределах, имеющихся на счете денежных средств. Без распоряжения владельца счета перечисление денежных средств с его счета может осуществляться только в следующих случаях:
- если такой порядок предусмотрен условиями договора между клиентом и банком;
- в соответствии с решением суда на основании исполнительного документа.
В случае отсутствия денежных средств на текущем счете физического лица на момент списания средств, а также права на получение кредита, включая овердрафт, расчетные документы исполнению не подлежат и возвращаются плательщику или взыскателю средств без оплаты. Картотека неоплаченных расчетных документов к текущему счету физического лица не ведется.
Расчетные документы заполняются физическими лицами с применением средств оргтехники, ЭВМ или от руки ручкой с пастой или чернилами черного или фиолетового цвета. Расчетный документ принимается банком к исполнению при наличии на первом экземпляре подписи физического лица, заявленной в карточке с образцами подписей. Второй и последующие экземпляры могут изготавливаться с использованием копировальной бумаги или множительной техники.
Физическое лицо может предоставить банку право на составление расчетного документа от его имени. Заполнение банком от имени клиента расчетного документа осуществляется на основании заявления клиента, содержащего все необходимые для перечисления денежных средств реквизиты. Данное заявление вместе с расчетным документом помещается в документы дня банка в качестве основания списания средств со счета клиента.
Расчетные документы по безналичным платежам физического лица могут оформляться как на бумажном носителе, так и в электронном виде с использованием аналогов собственноручной подписи.
Платежные услуги клиентам - физическим лицам по открытым для них текущим счетам, связанные с безналичным перечислением денежных средств с этих счетов либо получением платежей в пользу клиентов на данные счета, банк осуществляет в соответствии с правилами, регламентированными Банком России. Эти правила определены в Положении от 19 июня 2012 г. № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств». Согласно этому Положению при использовании текущих счетов для проведения платежных операций по счету физические лица могут использоваться следующие формы безналичных расчетов:
- платежное поручение;
- аккредитив;
- чек;
- по инкассо.
Расчеты на основе банковских платежных карт.
Платежная карта — инструмент инициирования платежа плательщиком со своего счета, открытого у эмитента платежной карты, на счет получателя платежа, связанного с эмитентом соглашением о порядке использования платежной карты.
Банковская карта — вид платежной карты, эмитированной кредитной организацией — эмитентом и предназначенной для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются в соответствии с договором, заключенным с кредитной организацией — эмитентом.
1. Четырехзначный номер.
2. Имя держателя карты.
3. Срок действия карты.
4. Логотип и голограмма платежной системы (Visa, Maestro, MasterCard и т.д.).
5. Индивидуальный номер карты.
6. Код проверки подлинности карты.
7. Чип, содержит всю информацию по карте. Карты с чипом более безопасны, чем только с магнитной полосой. 8. Логотип и название банка, которому принадлежит карта.
9. Бумажная полоса белого цвета, предназначена для нанесения образца подписи держателя карты.
10. Код проверки подлинности карты (CVV2 или CVC2).
11. Магнитная полоса на карте - это впаянная в пластик магнитная полоса, которая является носителем информации.
Кредитная организация вправе осуществлять эмиссию: расчетных карт, кредитных карт и предоплаченных карт.
Расчетная карта предназначена для совершения операций ее держателем в пределах установленной банком-эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчеты по которой осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, или кредита, предоставляемого банком-эмитентом в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт).
Кредитная карта предназначена для совершения операций ее держателем, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных банком-эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.
Предоплаченная карта предназначена для совершения операций ее держателем, расчеты по которым осуществляются банком-эмитентом от своего имени и удостоверяющей право требования держателя предоплаченной карты к банку-эмитенту по оплате товаров (работ, услуг) или выдаче наличных средств.
По принадлежности владельцам различают банковские карты:
- индивидуальные — для отдельных клиентов банка — физических лиц. Они могут быть расчетными, кредитными и предоплаченными;
Клиент вправе по своему заявлению досрочно в одностороннем порядке расторгнуть договор банковского счета без объяснения причин. Банк может досрочно расторгнуть договор банковского счета в судебном порядке:
- если в течение месяца после получения клиентом соответствующего предупреждения банка остаток на его счете будет ниже минимальной суммы, установленной банковскими правилами или договором;
- при отсутствии в течение года операций по счету.
Ограничение права банка на расторжение договора в одностороннем порядке защищают интересы клиента и в то же время создают в работе банков трудности, связанные с ограничением технических возможностей банка по открытию новых счетов; соблюдение судебного порядка расторжения договора требует значительных затрат времени и средств.
Особенности осуществления расчетов в иностранной валюте.
В настоящее время уполномоченный банк на основании договора банковского счета, заключенного с резидентом (юридическим лицом и физическим лицом — индивидуальным предпринимателем), одновременно открывает два счета: расчетный и транзитный валютные счета. Расчетные и транзитные счета открываются по всем видам валют. Цель открытия этих двух счетов заключается в идентификации поступающей иностранной валюты в пользу резидентов, учета валютных операций, в том числе при осуществлении продажи части валютой выручки.
На транзитный валютный счет клиента в полном объеме зачисляются все поступления иностранной валюты, пришедшей в его адрес, за исключением:
- поступлений с одного расчетного валютного счета резидента на другой валютный счет этого же резидента, открытый в одном уполномоченном банке;
- поступлений от уполномоченного банка, в котором открыт счет, по договорам, заключенным между резидентом и уполномоченным банком;
- поступлений с расчетного валютного счета одного резидента на расчетный валютный счет другого резидента, открытый в одном банке.
С транзитного валютного счета денежные средства списываются:
- для осуществления продажи иностранной валюты, в том числе обязательной, если она вводится законом;
- оплаты: расходов по транспортировке, страхованию и экспедированию грузов; таможенных пошлин и таможенных сборов; комиссионных вознаграждений кредитным организациям; платы за исполнение функций агентов валютного контроля; иные расходы и платежи; зачисления на расчетный валютный счет резидента в данном уполномоченном банке или в ином уполномоченном банке иностранной валюты, оставшейся после продажи ее части по распоряжению клиента.
Не позднее следующего рабочего дня поступления средств на транзитный валютный счет резидента, Уполномоченный банк должен уведомить клиента о поступлении в его адрес валютной выручки.
Уведомление должно быть подписано ответственным лицом банка (назначает сам банк) и направлено клиенту с приложением выписки из транзитного счета. Клиент имеет право продать всю сумму или часть суммы, полученной на транзитный валютный счет.
Уполномоченный банк не позднее рабочего дня, следующего за днем получения от клиента распоряжения и справки, проверив правильность указанных в них сумм, депонирует сумму, подлежащую продаже, на отдельном лицевом счете «Средства в иностранной валюте для продажи на внутреннем валютном рынке Российской Федерации». В течение двух рабочих дней, следующих за днем зачисления на этот счет средств, Уполномоченный банк обязан осуществить продажу 25% валютной выручки. Одновременно с депонированием оставшуюся часть иностранной валюты (75%) Уполномоченный банк списывает и зачисляет на расчетный валютный счет клиента-резидента.
Согласно Инструкции Центрального Банка РФ (далее - «ЦБ») от 30.03.2004 г. № 111-И «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке РФ», субъектами обязательной продажи валютной выручки являются резиденты РФ, относящиеся к юридическим лицам и индивидуальным предпринимателями.
К основным операциям с иностранной валютой относятся:
- конверсионные операции; · операции по международным расчетам, связанные с экспортом товаров и услуг;
- операции по привлечению и размещению банком валютных средств.
Технология дистанционного управления счетами клиентов банка – юридических лиц.
Дистанционное банковское обслуживание (ДБО) — общий термин для технологий предоставления банковских услуг на основании распоряжений, передаваемых клиентом удаленным образом (то есть без его визита в банк), чаще всего с использованием компьютерных и телефонных сетей. Для описания технологий ДБО используются различные в ряде случаев пересекающиеся по значению термины: Клиент-Банк, Банк-Клиент, Интернет-Банк, Система ДБО, Электронный банк, Интернет-Банкинг.\
Одним из видов ДБО для обслуживания юридических лиц являются системы «Клиент-Банк» (PC-banking, remotebanking, directbanking, homebanking).
Тема 3. Расчетно-кассовое обслуживание физических лиц.
Виды и формы расчетных услуг банка для физических лиц.
Безналичные расчеты на территории Российской Федерации физические лица могут осуществлять с использованием текущих счетов.
Текущий счет — это счет, открываемый физическому лицу в банке для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. Правовой базой, регламентирующей в настоящее время порядок открытия и проведения операций по данным счетам, является инструкция Банка России от 14 сентября 2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)».
Для открытия текущего счета в банке физическое лицо должно представить:
- документ, удостоверяющий личность физического лица;
- карточку с образцами подписей. Карточка может не предоставляться, если договором счета предусмотрено, что перечисление денежных средств с указанного счета осуществляется исключительно на основании заявления клиента — физического лица, а расчетные документы, необходимые для проведения указанной банковской операции, составляются самим банком от имени клиента;
- свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (при наличии);
- физическое лицо — нерезидент дополнительно должно представить миграционную карту — документ, подтверждающий право иностранного гражданина на пребывание (проживание) в Российской Федерации.
Основанием для открытия текущего счета является заключение с клиентом договора банковского счета. С одним и тем же клиентом может быть заключено неограниченное количество договоров банковского счета.
Договор может быть заключен клиентом как лично, так и через своего представителя. Указанный договор заключается обязательно в письменной форме в двух экземплярах, каждый из которых подписывается клиентом и сотрудником банка и скрепляется печатью банка.
Списание денежных средств с текущего счета физического лица осуществляется банком по распоряжению владельца счета на основании расчетных документов в пределах, имеющихся на счете денежных средств. Без распоряжения владельца счета перечисление денежных средств с его счета может осуществляться только в следующих случаях:
- если такой порядок предусмотрен условиями договора между клиентом и банком;
- в соответствии с решением суда на основании исполнительного документа.
В случае отсутствия денежных средств на текущем счете физического лица на момент списания средств, а также права на получение кредита, включая овердрафт, расчетные документы исполнению не подлежат и возвращаются плательщику или взыскателю средств без оплаты. Картотека неоплаченных расчетных документов к текущему счету физического лица не ведется.
Расчетные документы заполняются физическими лицами с применением средств оргтехники, ЭВМ или от руки ручкой с пастой или чернилами черного или фиолетового цвета. Расчетный документ принимается банком к исполнению при наличии на первом экземпляре подписи физического лица, заявленной в карточке с образцами подписей. Второй и последующие экземпляры могут изготавливаться с использованием копировальной бумаги или множительной техники.
Физическое лицо может предоставить банку право на составление расчетного документа от его имени. Заполнение банком от имени клиента расчетного документа осуществляется на основании заявления клиента, содержащего все необходимые для перечисления денежных средств реквизиты. Данное заявление вместе с расчетным документом помещается в документы дня банка в качестве основания списания средств со счета клиента.
Расчетные документы по безналичным платежам физического лица могут оформляться как на бумажном носителе, так и в электронном виде с использованием аналогов собственноручной подписи.
Платежные услуги клиентам - физическим лицам по открытым для них текущим счетам, связанные с безналичным перечислением денежных средств с этих счетов либо получением платежей в пользу клиентов на данные счета, банк осуществляет в соответствии с правилами, регламентированными Банком России. Эти правила определены в Положении от 19 июня 2012 г. № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств». Согласно этому Положению при использовании текущих счетов для проведения платежных операций по счету физические лица могут использоваться следующие формы безналичных расчетов:
- платежное поручение;
- аккредитив;
- чек;
- по инкассо.
Расчеты на основе банковских платежных карт.
Платежная карта — инструмент инициирования платежа плательщиком со своего счета, открытого у эмитента платежной карты, на счет получателя платежа, связанного с эмитентом соглашением о порядке использования платежной карты.
Банковская карта — вид платежной карты, эмитированной кредитной организацией — эмитентом и предназначенной для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются в соответствии с договором, заключенным с кредитной организацией — эмитентом.
1. Четырехзначный номер.
2. Имя держателя карты.
3. Срок действия карты.
4. Логотип и голограмма платежной системы (Visa, Maestro, MasterCard и т.д.).
5. Индивидуальный номер карты.
6. Код проверки подлинности карты.
7. Чип, содержит всю информацию по карте. Карты с чипом более безопасны, чем только с магнитной полосой. 8. Логотип и название банка, которому принадлежит карта.
9. Бумажная полоса белого цвета, предназначена для нанесения образца подписи держателя карты.
10. Код проверки подлинности карты (CVV2 или CVC2).
11. Магнитная полоса на карте - это впаянная в пластик магнитная полоса, которая является носителем информации.
Кредитная организация вправе осуществлять эмиссию: расчетных карт, кредитных карт и предоплаченных карт.
Расчетная карта предназначена для совершения операций ее держателем в пределах установленной банком-эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчеты по которой осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, или кредита, предоставляемого банком-эмитентом в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт).
Кредитная карта предназначена для совершения операций ее держателем, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных банком-эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.
Предоплаченная карта предназначена для совершения операций ее держателем, расчеты по которым осуществляются банком-эмитентом от своего имени и удостоверяющей право требования держателя предоплаченной карты к банку-эмитенту по оплате товаров (работ, услуг) или выдаче наличных средств.
По принадлежности владельцам различают банковские карты:
- индивидуальные — для отдельных клиентов банка — физических лиц. Они могут быть расчетными, кредитными и предоплаченными;