Файл: Учебное пособие для студентов по направлению 38. 03. 01 Экономика (квалификация бакалавр) Чита Забайкальский Государственный университет.docx

Наименование подразделов и показателей плана	Базовый период	Планируемый период
		план	В том числе по кварталам
	План/ Ожидаемое выполнение		1	2	3	4
1	2	3	4	5	6	7
1.Показатели численности, кадрового обеспечения производства и подготовки кадров Численность работников (среднесписочная) - всего, чел.
В том числе: рабочих
руководителей
специалистов
служащих

Окончание табл.3.1

1	2	3	4	5	6	7
Численность квалифицированных рабочих на конец года, чел.
Дополнительная потребность в квалифицированных рабочих, чел
2.Показатели производительности труда Производство продукции на одного работающего, руб.
Производство продукции на одного работающего, руб.
Доля прироста продукции за счет роста производительности труда, %.
3.Показатели оплаты труда Фонд оплаты труда работников, тыс. руб.
без премий и вознаграждений
с премией и вознаграждением
3. Показатели оплаты труда Фонд оплаты труда работников, тыс. руб. без премий и вознаграждений
с премией и вознаграждением
Средняя заработная плата, руб. Соотношение между темпами роста производительности труда и средней заработной платы
4. Показатели социального развития коллектива Средний возраст работников, лет
Средний стаж работников, лет
Численность рабочих по разрядам
Прочие показатели

---

План по труду и социальному развитию коллектива связан с другими разделами годового плана предприятия. Эта связь определяется тем, что он:

1. Строится на базе производственной программы.

План строится на базе таких исходных данных, как трудоемкость производственной программы, которая используется прежде всего при составлении плана повышения уровня использования трудовых ресурсов (производительности труда) по факторам и плана потребности в рабочих (численности рабочих).

2. Базируется на плане технического и организационного развития производства и прогрессивных нормах и нормативах.

Все расчеты плана по труду основаны на применении актуальных норм и нормативов, учитывающих реализацию мероприятий плана технического и организационного развития производства. Так, рост производительности труда в основной своей части планируется за счет этих мероприятий, которые, в свою очередь, могут быть распределены по соответствующим группам факторов, влияющих на производительность труда.

3. В значительной мере предопределяет уровень показателей плана по издержкам производства и финансового плана.

План по труду в значительной мере определяет снижение себестоимости продукции и, следовательно, повышение прибыли, а также изменение показателей рентабельности продукции и производства. Это вызвано тем, что расходы на оплату труда работников основной деятельности включаются в себестоимость продукции.

---

3.1.1. Планирование персонала и кадрового обеспечения производства

Это планирование предполагает определение потребности в персонале и планирование развития персонала (кадрового обеспечения производства и подготовки кадров).

Планирование потребности в персонале осуществляется с целью определения численности работников. Расчеты потребности в трудовых ресурсах производятся по категориям работающих. От функций, выполняемых каждой категорией работающих, зависят и методы данных расчетов.

Весь персонал предприятия делится на две группы: промышленно-производственный персонал (ППП) и непромышленный.

Непромышленный персонал - это работники, обслуживающие подсобные, жилищно-коммунальные хозяйства (ЖКХ) предприятия, работники медицинского обслуживания и сферы социального обеспечения, работники других непроизводственных подразделений.

Промышленно-производственный персонал - это работники основной деятельности, занятые непосредственно в производстве и в обслуживании его. В зависимости от выполняемых функций они подразделяются на следующие категории работников: основные и вспомогательные рабочие, руководители, специалисты и служащие. Дополнительно могут быть выделены ученики и работники охраны.

К основным производственным рабочим относят тех, которые заняты изготовлением продукции предприятия. В состав вспомогательных рабочих входят рабочие обслуживающие основное производство, которые, в свою очередь, подразделяют на рабочих вспомогательных цехов (инструментального, ремонтно-механического, нестандартного оборудования) и рабочих основных цехов, занятых транспортировкой изделий, наладкой и ремонтом оборудования, а также уборкой производственных помещений.

Руководители - это работники, которые организуют производство и управляют деятельностью коллективов.

Специалисты - эта категория работников, для замещения должностей которых, в соответствии с квалификационными требованиями, необходимо высшее или среднее специальное образование. К этой категории относятся: конструкторы, технологи, инженеры, экономисты, бухгалтера, юрисконсульты, социологи и другие работники.

Служащие - это работники, осуществляющие подготовку и оформление документации, учет и контроль, хозяйственное обслуживание. К данной категории работников можно отнести: агентов, архивариусов, дежурных, делопроизводителей, кассиров, комендантов, контролеров, секретарей -референтов, копировщиков технической документации, секретарей-машинисток, смотрителей, статистиков, стенографистов, табельщиков, учетчиков, чертежников и т.п..

---

Планирование численности персонала осуществляется по всем подразделениям предприятия в рамках существующего производственного процесса, организованного на разделении труда.

При планировании численности рабочих рассчитывается их среднесписочный и явочный состав. Численность всех других категорий работающих (руководителей, специалистов и служащих) планируется только по среднесписочному составу, их явочное число, как правило, принимается за списочное, так как работники этих категорий могут выполнять функции отсутствующих служащих.

Списочный состав - это все постоянные, временные и сезонные работники. Подвижность списочного состава учитывают при планировании среднесписочной численности ППП (работников основной деятельности) на год.

Явочный состав - это то число работающих, которое фактически находится на производстве. В связи с невыходом на работу по различным причинам явочное число работающих всегда будет меньше списочного.

Планирование численности рабочих начинается с составления баланса (бюджета) рабочего времени одного среднесписочного рабочего (табл.3.2). Целью его составления является определение полезного фонда времени работы одного рабочего в год. Баланс по предприятию, а при необходимости по его подразделениям составляется в три этапа:

• 
  расчет среднего числа рабочих дней в планируемом периоде (полезный фонд рабочих дней в году);
  
• 
  расчет средней продолжительности рабочего дня в часах;
  
• 
  определение полезного (реального) фонда рабочего времени среднесписочного рабочего в планируемом периоде в часах.
  

Таким образом, определяется плановое количество часов, которое в среднем отрабатывает каждый рабочий в планируемом году. Правила расчета баланса и требования по его составлению рассматриваются в справочнике экономиста по труду и в других учебных изданиях.

Расчет численности рабочих ведется отдельно по основным производственным и вспомогательным рабочим, а также двумя способами в зависимости от того, нормируется их труд или не нормируется - сдельщики они или повременщики. Списочная численность основных производственных рабочих сдельщиков и вспомогательных рабочих на нормируемых работах определяется в зависимости от планируемого объема работ (трудоемкости программы по товарной продукции), полезного (эффективного) фонда времени одного среднесписочного рабочего и коэффициента выполнения норм выработки по формуле

---

(3.1)

где Т_п –общая технологическая трудоемкость товарной продукции; F_эф.- эффективной фонд времени работы одного рабочего; k_в.н. – коэффициент выполнения норм.

Трудоемкость программы по товарной продукции определяется путем умножения запланированного выпуска товарной продукции по номенклатуре на плановые нормативы трудоемкости, в которых отражены проектируемые оргтехмероприятия с учетом сроков их внедрения.

При значительных колебаниях норм по кварталам годовая трудоемкость рассчитывается как средневзвешенная из квартальных. При отсутствии к моменту разработки плана уточненных нормативов с учетом предстоящих оргтехмероприятий или отсутствие производственной программы по всей номенклатуре, можно определить среднюю трудоёмкость на одну тысячу рублей продукции по отчётным данным, которую корректируют на запланированный процент повышения производительности труда.

Списочный состав вспомогательных рабочих-сделыциков определяется на основе трудоемкости вспомогательных работ (инструментальных, ре­монтных, транспортных и др. работ), аналогично основным рабочим-сдельщикам.

Явочная численность рабочих (основных и вспомогательных), занятых на ненормируемых работах (повременщиков) определяется по нормам об­служивания

(3.2)

где - общее число объектов рабочих мест, обслуживаемых повременщиками; Н_об - норма обслуживания (число объектов, рабочих мест, обслуживаемых одним рабочим); - количество смен.

Под нормой обслуживания могут быть, к примеру

• 
  число станков для наладчиков, слесарей, смазчиков;
  
• 
  число двигателей и осветительных точек для электромонтеров
  
• 
  убираемая площадь для рабочих по .уборке помещений.
  

Расчет по нормам обслуживания применяется в отношении тех категорий рабочих, которые постоянно закреплены за определенным местом

Для части вспомогательных рабочих на повременных работах, явочное число определяется по рабочим места

---