Файл: Контрольная работа юургу 38. 03. 02. 2022. 11498. Ргр нормоконтролер Руководитель работы доцент кафедры сот доцент кафедры сот.docx

документовосоставеруководящихоргановотражены в Приказе Минфина России от 01.03.2012 № 37н «Об утвержденииформисроковпредставлениядокументов,содержащихотчетомикрофинансовойдеятельностииперсональномсоставеруководящихоргановмикрофинансовойорганизации»(ЗарегистрировановМинюстеРоссии19.03.2012№ 23515)[33].Законодательствомпредусмотренытакжеквалификационныетребованиякчленаморганауправлениямикрофинансовойорганизации.Например, «лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительногоорганамикрокредитнойорганизацииилиединоличногоисполнительногооргана,должноиметь:дипломвысшегообразования,опытруководствафинансовойорганизациейнафинансовомрынкеилиопытработынаруководящих должностях в государственных органах Российской Федерации,субъектовРоссийскойФедерации,БанкеРоссиине менеедвух лет».«Лицо,осуществляющеефункцииглавногобухгалтерамикрофинансовой компании должно иметь: диплом высшего образования,стаж работы в области бухгалтерского учета либо аудиторской деятельностинеменеетрехлет,априотсутствиивысшегообразованиявобластибухгалтерского учета и аудита−не менеепяти лет».«Лицо, ответственное за внутренний контрольпо противодействиюлегализациидоходов,полученныхпреступнымпутем,должносоответствоватьквалификационнымтребованиямБанкаРоссииибытьсогласованнымсфедеральныморганом исполнительнойвласти».Пунктом4статьи4.1.-1Федеральногозаконаот02.07.2010№151предусмотрено,что«назначениелицанадолжностьединоличного

---

исполнительногооргана,членаколлегиальногоисполнительногоорганамикрофинансовой компании допускается с предварительного согласия БанкаРоссии. Порядок направления заявления о согласовании кандидатуры, формауказанного заявления и перечень прилагаемых к нему документов и сведенийустанавливаютсянормативным актом БанкаРоссии».Согласно пункту 5 статьи 4.1.-1 ФЗ № 151 микрофинансовая компанияобязанауведомлятьвписьменнойформе БанкРоссии вслучае:− «назначения илиизбрания лица на одну из должностей, указанныхвчасти4настоящейстатьисприложениемподтверждающихдокументов;− освобождения лицаотоднойиздолжностей,указанныхвчасти4настоящей статьис приложениемподтверждающихдокументов».В пункте 8 статьи 4.1.-1 ФЗ № 151 указано, что «микрофинансоваякомпания обязана в письменной форме уведомить Банк России об избрании(прекращении полномочий) члена совета директоров или наблюдательногосовета, а также о назначении на должностьили освобождении от должностидолжностноголица,ответственногозавнутреннимконтролемпопротиводействиюлегализациидоходов,полученныхпреступнымпутем».В пункте 8.1 статьи 4.1.-1 ФЗ № 151 указано, что «микрокредитнаяорганизацияобязанавписьменнойформеуведомитьБанкРоссиионазначениинадолжностьиосвобожденииотдолжностилица,осуществляющегофункцииединоличного исполнительногооргана».Впункте11статьи4.1.-1ФЗ№151отмечено,что«вслучаенеисполнениямикрофинансовойорганизациейобязанностей,предусмотренныхпунктом3части7,частью9ипунктом3части10 настоящейстатьи,либовслучаесамостоятельного

---

выявлениямикрофинансовой организацией фактов несоответствия квалификационнымтребованиямкделовойрепутации,БанкРоссиинаправляетмикрофинансовойорганизациипредписаниеобихзаменев порядке,установленномнормативнымактомБанка России».Лицауправлениямикрофинансовыхорганизацийдолжнысоответствоватьустановленнымтребованиямделовойрепутации.Деловаярепутация является совокупностью качеств и достоинств физического илиюридического лица, занятого в социально значимой деятельности, которыенегативноилиположительноотражаютсявобщественномсознаниипартнёровиклиентов[6,с.59].Сам термин «деловая репутация» или сформировавшийся в результатедеятельности имиджраспространяется на физические и юридические лица иимееттакиеспецифическиеатрибуты,как«доброеимя»,«фирменноенаименование»,высокоекачествопродукцииилиуслуг,технологическаякультура, эффективность менеджмента, отсутствие конфликтов с законом [6,с.59].Также за рубежом корпоративная репутация, считающаяся одним изосновныхнематериальныхресурсов,рассматриваетсякакдвижущаясилаорганизационнойдеятельности[72,с.48].Вчасти1статьи4.1-1ФЗ№151(вред.Федеральныхзаконовот02.120.2019 № 394-ФЗ, от 02.08.2019 № 271-ФЗ) установлены следующиезапретыкполучениюстатусачленаорганауправлениямикрофинансовойорганизации:− «непогашенная судимость за совершение умышленного преступлениядолжностнымлицом,ответственным

---

запротиводействиефинансированиятерроризмаинезаконногоотмываниядоходов;−«фактнеисполнениялицом,осуществляющегофункцииединоличногоисполняющегооргана,обязанностейпривозникновениибанкротствасогласнотребованиям Федерального закона от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «Онесостоятельности(банкротстве)»[59];−«вслучаепривлечениячленаорганауправленияксубсидиарнойответственностиввидевзысканияубытковвпользумикрофинансовойорганизации согласно Федеральному закону от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ«Онесостоятельности (банкротстве)»;−«вслучае,еслинеистекпятилетнийсрокпризнанияфизическоголицабанкротомприназначении этоголицанадолжностьорганауправления»;−признаниелица,осуществляющегопредпринимательскуюдеятельностьбезобразованияюридическоголица,банкротомвслучаеназначенияэтоголицанадолжностьоргана управления;−«осуществлениелицомфункцийорганауправленияилифункциичленасоветадиректоров(наблюдательногосовета)микрофинансовойорганизации, у которой финансовая деятельность или бездействие привели кбанкротству»;−«осуществлениелицомфункцийорганауправленияилифункциичленасоветадиректоров(наблюдательногосовета)микрофинансовойорганизации, у которой финансовая деятельность или бездействие привели котзыву (аннулированию) лицензии либо к исключению из соответствующегореестра»;−привлечениелицадваиболееразавтечениетрехлеткадминистративнойответственностиза

---

неправомерные действия при банкротстве юридического лица или фиктивном банкротстве;

− привлечение лица к уголовной ответственности за неправомерные действия при банкротстве юридического лица или фиктивном банкротстве;

− «совершение лицом (за исключением кандидата на должность ответственного за реализацию правил внутреннего контроля в микрофинансовой компании в целях противодействия легализации) административного правонарушения в области предпринимательской

деятельности, в области финансов, налогов и сборов, страхования, рынка ценных бумаг»;

− дисквалификация лица, срок которой не истек на день подачи заявления в Банк России о согласовании кандидатуры;

− наличие факта расторжения с лицом трудового договора;

− предоставление лицом заведомо недостоверных сведений о своем соответствии квалификационным требованиям к деловой репутации;

− предоставление Банку России существенно недостоверной отчетности;

− в случае признания судом лица виновным в причинении убытков какому-либо юридическому лицу при исполнении им обязанностей члена совета директоров или наблюдательного совета;

− «в случае установления Банком России факта осуществления лицом действий по неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком»;

− факт подписания лицом, являвшимся руководителем аудиторской организации, аудиторского заключения, признанного решением суда заведомо ложным;

− при назначении на должность лица, которому было отказано в государственной регистрации юридического лица по основаниям, указанным

---