Файл: Теоретические основы управления кредитными рисками в коммерческих банках 6.doc

ВУЗ: Не указан

Категория: Не указан

Дисциплина: Не указана

Добавлен: 09.01.2024

Просмотров: 257

Скачиваний: 2

ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.


Показатель

Финан-сирование текущей деятельности

Приобре-тение оборудования и сырья

Потребительские кредиты

Итого

Не обеспеченные кредиты:

139 978

-

92 751

232 729

Обеспеченные кредиты:

208 892

47 410

6 422

262 724

Оборудованием и транспортными средствами

29 135

20 488

2 455

52 078

Поручительствами

-

634

3 967

4 601

Залог имущественных прав

-

2 664

-

2 664

Недвижимость

126 068

23 624

-

149 692

Прочими активами

53 689

-

-

53 689

Итого кредитов и авансов клиентам до вычета резерва под обесценение

348 870

47 410

99 173

495 453


По состоянию на 31.12.2011 года по кредиту, предоставленному юридическому лицу в сумме 1 102 тыс. руб., помимо залога оборудования и транспортных средств дополнительно получено обеспечение в форме залога имущественных прав. По кредиту, предоставленному юридическому лицу в сумме 3 900 тыс. руб., помимо залога оборудования и транспортных средств дополнительно получено обеспечение в форме залога имущественных прав. По кредитам, предоставленным юридическим лицам в сумме 53 689 тыс. руб., помимо залога прочих активов дополнительно получено обеспечение в форме залога оборудования и транспортных средств.

По кредиту, предоставленному юридическому лицу в сумме 879 тыс. руб., помимо залога имущественных прав дополнительно получено обеспечение в форме залога оборудования и транспортных средств. По состоянию на 31.12.2011 года по кредиту, предоставленному юридическому лицу в сумме 1 785 тыс. руб., помимо залога имущественных прав дополнительно получено обеспечение в форме залога оборудования и транспортных средств. По кредиту, предоставленному юридическому лицу в сумме 6 193 тыс. руб., помимо залога оборудования и транспортных средств дополнительно получено обеспечение в форме залога имущественных прав, а также поручительство. Помимо залога недвижимости дополнительно получено обеспечение в форме залога оборудования и транспортных средств.


По состоянию на 31.12.2011 года по кредитам, предоставленным физическим лицам в сумме 1 242 тыс. руб., помимо залога оборудования и транспортных средств дополнительно получено поручительство.

Ниже в таблице 18 представлена информация о полученном обеспечении на 31 декабря 2012 года.

Таблица 18

Сумма сформированного обеспечения под выданные кредиты ЗАО «Райффайзенбанк» на 31.12.2012 г.

Показатель

Финансирова-ние текущей деятельности

Погашение задолженнос-ти по кредиту

Потреби-тельские кредиты

Итого

Не обеспеченные кредиты:

164 004

-

126 692

290 696

Обеспеченные кредиты:

272 697

1 009

4 779

278 485

Оборудованием

96 959

-

-

96 959

Транспортными средствами

-

-

1 232

1 232

Поручительствами

-

-

3 547

3 547

Залогом имущественных прав

13 855

-

-

13 855

Недвижимостью (ипотекой)

161 883

-

-

161 883

Залогом доли в уставном капитале




1 009

-

1 009

Итого кредитов и авансов клиентам до вычета резерва под обесценение

437 701

1 009

131 471

569 181


По состоянию на 31.12.2012 года по кредитам, предоставленным юридическим лицам в сумме 57 996 тыс. руб., помимо залога оборудования дополнительно получено обеспечение в форме залога товаров в обороте. По кредитам, предоставленным юридическим лицам в сумме 22 962 тыс. руб., помимо залога недвижимости дополнительно получено обеспечение в форме поручительства.

По состоянию на 31.12.2012 года по трем кредитам, предоставленным юридическим лицам в сумме 13 855 тыс. руб., помимо залога имущественных прав дополнительно получено обеспечение в форме залога оборудования. По кредитам, предоставленным юридическим лицам в сумме 6 196 тыс. руб., помимо залога имущественных прав дополнительно получено обеспечение в форме поручительства. По кредитам, предоставленным юридическим лицам в сумме 1 009 тыс. руб., помимо залога доли в уставном капитале дополнительно получено обеспечение в форме поручительства.



В Банке по состоянию на 31.12.2012 г. учитывается большой объем кредитов (77 %), условиями которых предусмотрено погашение процентов в конце срока действия кредитных договоров.

В таблице 19 приводится анализ кредитов по кредитному качеству по состоянию на 31 декабря 2011 года.

Таблица 19

Качество кредитного портфеля ЗАО «Райффайзенбанк» на 31.12.2011 г.

Показатель

Финансиро-вание текущей деятельности

Приобре-тение оборудова-ния и сырья

Потреби-тельские кредиты

Итого

Текущие и индивидуально не обесцененные кредиты

126 068

-

84 794

210 862

- благополучные

-

-

84 794

84 794

- требующие контроля

126 068

-

-

126 068

Просроченные, но не обесцененные кредиты

-

-

-

-

Потенциально обесцененные (умеренный риск невозврата)

186 751

46 776

-

233 527

Индивидуально обесцененные кредиты

36 051

634

14 379

51 064

- наличие просроченной задолженности

-

-

-

-

- имеются финансовые проблемы

36 051

634

14 379

51 064

Резерв под обесценение

-15 742

-95

-12 509

-28 346

Итого кредитов и авансов клиентам

333 128

47 315

86 664

467 107


Таким образом, на конец 2011 г. у банка отсутствуют просроченные кредиты, что явно является положительным фактором кредитной политики Банка. Общая сумма проблемных кредитов Банка составила 51064 тыс. руб., при этом резервы на покрытие кредитов сформированы Банком в сумме 28346 тыс. руб., т.е. в размере 6 % кредитного портфеля Банка.


Ниже приводится анализ кредитов по кредитному качеству по состоянию на 31 декабря 2012 года:

Таблица 20

Качество кредитного портфеля ЗАО «Райффайзенбанк» на 31.12.2012 г.

Показатель

Финансиро-вание текущей деятельности

Погашение задол-женности по кредиту

Потреби-тельские кредиты

Итого

Текущие и индивидуально не обесцененные кредиты

-

-

63 179

63 179

- благополучные

-

-

4 019

4 019

- требующие контроля

-

-

59 160

59 160

Просроченные, но не обесцененные кредиты

-

-

-

-

Потенциально обесцененные (умеренный риск невозврата)

374 916

1 009

1 232

377 157

Индивидуально обесцененные кредиты

61 785

-

67 060

128 845

- наличие просроченной задолженности

35 981

-

3 500

39 481

- имеются финансовые проблемы

25 804

-

63 560

89 364

Резерв под обесценение

-85 325

-51

-53 297

-138 673

Итого кредитов и авансов клиентам

351 376

958

78 174

430 508


На конец 2012 г. у банка также отсутствуют просроченные кредиты. Общая сумма проблемных кредитов Банка составила 89364 тыс. руб., при этом резервы на покрытие кредитов сформированы Банком в сумме 138673 тыс. руб., т.е. в размере 25,8 % кредитного портфеля Банка.

В таблице 21 представлена справедливая стоимость обеспечения по просроченным, но не обесцененным кредитам и авансам клиентам; по потенциально обесцененным кредитам и авансам клиентам и кредитам, которые в индивидуальном порядке определены как обесцененные, по состоянию на 31 декабря 2011 года:


Таблица 21

Стоимость обеспечения по выданным кредитам ЗАО «Райффайзенбанк» за 2011 г.

Показатель

Оборудо-вание и транспор-тные средства

Имуще-ствен-ные права

Прочие активы

Пору-читель-ство

Недви-жимость

Итого

Финансирование текущей деятельности

83 211

11 864

27 974

-

-

123 049

Приобретение оборудования и сырья

59 269

11 072

-

7 816

58 357

136 514

Потребительские кредиты

-

-

-

3 555




3 555

Итого справедливая стоимость обеспечения

142 480

22 936

27 974

11 371

58 357

263 118


Таким образом, справедливая стоимость сформированного Банком обеспечения по выданным кредитам составила за 2011 г. 263 118 тыс. руб.

В таблице 22 представлена справедливая стоимость обеспечения по кредитам и авансам клиентам по состоянию на 31 декабря 2012 года:

Таблица 22

Стоимость обеспечения по выданным кредитам ЗАО «Райффайзенбанк» за 2012 г.

Показатель

Оборудо-вание

Товары в обороте

Транс-портные средства

Пору-чите-льство

Недви-жимость

Итого

Финансирование текущей деятельности

169 546

39 963







550 985

760 494

Потребительские кредиты







1 150

3 635




4 785

Итого справедливая стоимость обеспечения

169 546

39 963

1 150

3 635

550 985

765 279