Файл: Теоретические основы управления кредитными рисками в коммерческих банках 6.doc
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 09.01.2024
Просмотров: 257
Скачиваний: 2
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Показатель | Финан-сирование текущей деятельности | Приобре-тение оборудования и сырья | Потребительские кредиты | Итого |
Не обеспеченные кредиты: | 139 978 | - | 92 751 | 232 729 |
Обеспеченные кредиты: | 208 892 | 47 410 | 6 422 | 262 724 |
Оборудованием и транспортными средствами | 29 135 | 20 488 | 2 455 | 52 078 |
Поручительствами | - | 634 | 3 967 | 4 601 |
Залог имущественных прав | - | 2 664 | - | 2 664 |
Недвижимость | 126 068 | 23 624 | - | 149 692 |
Прочими активами | 53 689 | - | - | 53 689 |
Итого кредитов и авансов клиентам до вычета резерва под обесценение | 348 870 | 47 410 | 99 173 | 495 453 |
По состоянию на 31.12.2011 года по кредиту, предоставленному юридическому лицу в сумме 1 102 тыс. руб., помимо залога оборудования и транспортных средств дополнительно получено обеспечение в форме залога имущественных прав. По кредиту, предоставленному юридическому лицу в сумме 3 900 тыс. руб., помимо залога оборудования и транспортных средств дополнительно получено обеспечение в форме залога имущественных прав. По кредитам, предоставленным юридическим лицам в сумме 53 689 тыс. руб., помимо залога прочих активов дополнительно получено обеспечение в форме залога оборудования и транспортных средств.
По кредиту, предоставленному юридическому лицу в сумме 879 тыс. руб., помимо залога имущественных прав дополнительно получено обеспечение в форме залога оборудования и транспортных средств. По состоянию на 31.12.2011 года по кредиту, предоставленному юридическому лицу в сумме 1 785 тыс. руб., помимо залога имущественных прав дополнительно получено обеспечение в форме залога оборудования и транспортных средств. По кредиту, предоставленному юридическому лицу в сумме 6 193 тыс. руб., помимо залога оборудования и транспортных средств дополнительно получено обеспечение в форме залога имущественных прав, а также поручительство. Помимо залога недвижимости дополнительно получено обеспечение в форме залога оборудования и транспортных средств.
По состоянию на 31.12.2011 года по кредитам, предоставленным физическим лицам в сумме 1 242 тыс. руб., помимо залога оборудования и транспортных средств дополнительно получено поручительство.
Ниже в таблице 18 представлена информация о полученном обеспечении на 31 декабря 2012 года.
Таблица 18
Сумма сформированного обеспечения под выданные кредиты ЗАО «Райффайзенбанк» на 31.12.2012 г.
Показатель | Финансирова-ние текущей деятельности | Погашение задолженнос-ти по кредиту | Потреби-тельские кредиты | Итого |
Не обеспеченные кредиты: | 164 004 | - | 126 692 | 290 696 |
Обеспеченные кредиты: | 272 697 | 1 009 | 4 779 | 278 485 |
Оборудованием | 96 959 | - | - | 96 959 |
Транспортными средствами | - | - | 1 232 | 1 232 |
Поручительствами | - | - | 3 547 | 3 547 |
Залогом имущественных прав | 13 855 | - | - | 13 855 |
Недвижимостью (ипотекой) | 161 883 | - | - | 161 883 |
Залогом доли в уставном капитале | | 1 009 | - | 1 009 |
Итого кредитов и авансов клиентам до вычета резерва под обесценение | 437 701 | 1 009 | 131 471 | 569 181 |
По состоянию на 31.12.2012 года по кредитам, предоставленным юридическим лицам в сумме 57 996 тыс. руб., помимо залога оборудования дополнительно получено обеспечение в форме залога товаров в обороте. По кредитам, предоставленным юридическим лицам в сумме 22 962 тыс. руб., помимо залога недвижимости дополнительно получено обеспечение в форме поручительства.
По состоянию на 31.12.2012 года по трем кредитам, предоставленным юридическим лицам в сумме 13 855 тыс. руб., помимо залога имущественных прав дополнительно получено обеспечение в форме залога оборудования. По кредитам, предоставленным юридическим лицам в сумме 6 196 тыс. руб., помимо залога имущественных прав дополнительно получено обеспечение в форме поручительства. По кредитам, предоставленным юридическим лицам в сумме 1 009 тыс. руб., помимо залога доли в уставном капитале дополнительно получено обеспечение в форме поручительства.
В Банке по состоянию на 31.12.2012 г. учитывается большой объем кредитов (77 %), условиями которых предусмотрено погашение процентов в конце срока действия кредитных договоров.
В таблице 19 приводится анализ кредитов по кредитному качеству по состоянию на 31 декабря 2011 года.
Таблица 19
Качество кредитного портфеля ЗАО «Райффайзенбанк» на 31.12.2011 г.
Показатель | Финансиро-вание текущей деятельности | Приобре-тение оборудова-ния и сырья | Потреби-тельские кредиты | Итого |
Текущие и индивидуально не обесцененные кредиты | 126 068 | - | 84 794 | 210 862 |
- благополучные | - | - | 84 794 | 84 794 |
- требующие контроля | 126 068 | - | - | 126 068 |
Просроченные, но не обесцененные кредиты | - | - | - | - |
Потенциально обесцененные (умеренный риск невозврата) | 186 751 | 46 776 | - | 233 527 |
Индивидуально обесцененные кредиты | 36 051 | 634 | 14 379 | 51 064 |
- наличие просроченной задолженности | - | - | - | - |
- имеются финансовые проблемы | 36 051 | 634 | 14 379 | 51 064 |
Резерв под обесценение | -15 742 | -95 | -12 509 | -28 346 |
Итого кредитов и авансов клиентам | 333 128 | 47 315 | 86 664 | 467 107 |
Таким образом, на конец 2011 г. у банка отсутствуют просроченные кредиты, что явно является положительным фактором кредитной политики Банка. Общая сумма проблемных кредитов Банка составила 51064 тыс. руб., при этом резервы на покрытие кредитов сформированы Банком в сумме 28346 тыс. руб., т.е. в размере 6 % кредитного портфеля Банка.
Ниже приводится анализ кредитов по кредитному качеству по состоянию на 31 декабря 2012 года:
Таблица 20
Качество кредитного портфеля ЗАО «Райффайзенбанк» на 31.12.2012 г.
Показатель | Финансиро-вание текущей деятельности | Погашение задол-женности по кредиту | Потреби-тельские кредиты | Итого |
Текущие и индивидуально не обесцененные кредиты | - | - | 63 179 | 63 179 |
- благополучные | - | - | 4 019 | 4 019 |
- требующие контроля | - | - | 59 160 | 59 160 |
Просроченные, но не обесцененные кредиты | - | - | - | - |
Потенциально обесцененные (умеренный риск невозврата) | 374 916 | 1 009 | 1 232 | 377 157 |
Индивидуально обесцененные кредиты | 61 785 | - | 67 060 | 128 845 |
- наличие просроченной задолженности | 35 981 | - | 3 500 | 39 481 |
- имеются финансовые проблемы | 25 804 | - | 63 560 | 89 364 |
Резерв под обесценение | -85 325 | -51 | -53 297 | -138 673 |
Итого кредитов и авансов клиентам | 351 376 | 958 | 78 174 | 430 508 |
На конец 2012 г. у банка также отсутствуют просроченные кредиты. Общая сумма проблемных кредитов Банка составила 89364 тыс. руб., при этом резервы на покрытие кредитов сформированы Банком в сумме 138673 тыс. руб., т.е. в размере 25,8 % кредитного портфеля Банка.
В таблице 21 представлена справедливая стоимость обеспечения по просроченным, но не обесцененным кредитам и авансам клиентам; по потенциально обесцененным кредитам и авансам клиентам и кредитам, которые в индивидуальном порядке определены как обесцененные, по состоянию на 31 декабря 2011 года:
Таблица 21
Стоимость обеспечения по выданным кредитам ЗАО «Райффайзенбанк» за 2011 г.
Показатель | Оборудо-вание и транспор-тные средства | Имуще-ствен-ные права | Прочие активы | Пору-читель-ство | Недви-жимость | Итого |
Финансирование текущей деятельности | 83 211 | 11 864 | 27 974 | - | - | 123 049 |
Приобретение оборудования и сырья | 59 269 | 11 072 | - | 7 816 | 58 357 | 136 514 |
Потребительские кредиты | - | - | - | 3 555 | | 3 555 |
Итого справедливая стоимость обеспечения | 142 480 | 22 936 | 27 974 | 11 371 | 58 357 | 263 118 |
Таким образом, справедливая стоимость сформированного Банком обеспечения по выданным кредитам составила за 2011 г. 263 118 тыс. руб.
В таблице 22 представлена справедливая стоимость обеспечения по кредитам и авансам клиентам по состоянию на 31 декабря 2012 года:
Таблица 22
Стоимость обеспечения по выданным кредитам ЗАО «Райффайзенбанк» за 2012 г.
Показатель | Оборудо-вание | Товары в обороте | Транс-портные средства | Пору-чите-льство | Недви-жимость | Итого |
Финансирование текущей деятельности | 169 546 | 39 963 | | | 550 985 | 760 494 |
Потребительские кредиты | | | 1 150 | 3 635 | | 4 785 |
Итого справедливая стоимость обеспечения | 169 546 | 39 963 | 1 150 | 3 635 | 550 985 | 765 279 |