Файл: Организация и разработка бизнес-плана организации (Теоретические основы бизнес планирования).pdf

Также нам потребуется обеспечение для работы офиса – картриджи для МФУ, канцелярские принадлежности.

В табл. 15 приведены основные характеристики необходимых материалов для салона.

Таблица 15. - Информация по сырью и материалам

2.5.3. Текущие затраты

Сведем полученные результаты и определим общую величину текущих затрат на организацию работы салона в выбранном нами формате.

Все текущие затраты будут осуществляться за счет собственных средств. В течение первого года текущие затраты будут расти по мере увеличения масштабов деятельности. На непредвиденные расходы запланировано 10% от суммы всех текущих затрат в месяц.

Обобщенная информация по текущим затратам приведена в табл. 16.

Таблица 16. - Сводные данные о текущих затратах и методах их расчета

2.6. Организационный план

Сводный календарный план-график реализации проекта представлен в табл. 17.

Таблица 17. - Сводный календарный план-график реализации проекта

Продолжение табл. 17

Комментарии к сводному календарному план-графику реализации проекта:

Капитальные затраты будут осуществляться только в нулевом периоде. Размер капитальных затрат составит 501 тыс. рублей. Все капитальные затраты будут осуществлены на средства, полученные из двух источников:

101 тыс. руб. – собственные средства ИП.

500 тыс. руб. – потребительский кредит ИП в Сбербанке РФ, получаемый под 14% годовых на срок 60 мес.

Все капитальные затраты будут осуществлены на покупку основных фондов, необходимых для успешной работы Школы.

Для обеспечения эффективности процесса обслуживания клиентов компании предусмотрено следующее штатное расписание (см. табл.18).

Таблица 18. - Штатное расписание

ИП осуществляет общее руководство предприятием, разрабатывает стратегию развития и осуществляет представительскую функцию, планирует и реализует рекламную стратегию.

Администраторы салона осуществляют оперативное управление образовательным процессом, отвечают за комплектование групп и управляют расписанием занятий, а также контролирует деятельность преподавателей.

Преподаватели – стилисты ведут образовательный процесс. Они работают по договору подряда и привлекаются по мере набора групп. Их заработная плата состоит из оклада и процента от стоимости курса, который они ведут.

Секретарь / офис-менеджер отвечает за обеспечение работы офиса и групп на занятиях, встречает посетителей и моделей.

Уборщица отвечает за чистоту во всех помещениях салона.

Ведение бухгалтерского учета, а также рекламное сопровождение Школы осуществляется на договорной основе компаниями – подрядчиками на аутсорсинге.

Подбор персонала в штат Школы планируется осуществлять перед началом работы Школы с учетом следующих требований:

1. Наличие профессиональной подготовки и квалификации по данной специальности.
2. Наличие опыта работы в аналогичных компаниях.
3. Коммуникабельности, умении работать с клиентами.
4. Инициативности.

Организационная структура

Организационная структура фирмы выбрана линейная: плюсы – единоначалие, четкая субординация с конкретным разграничением прав и обязанностей, минусы – необходима большая компетентность руководителя.

Организационная структура управления приведена на рис. 5.

ИП

Администраторы
(2 чел.)

Секретарь
(1 чел.)

Стилисты – преподаватели курсов (8 чел.)

Уборщица

Рис. 5. - Структура управления компанией

Учитывая ограниченность предприятия в материальных ресурсах на стартовом этапе, в структуру управления решено было не включать подразделение маркетинга.

На начальном этапе эти функции будет выполнять сам ИП. Часть работ планируется отдать на подряд фрилансерам и профильным компаниям (например, бухгалтерский учет будет вестись на аутсорсе, будет заключен договор с юридической консультацией на сопровождение и консультирование по вопросам организации и ведения документооборота и взаимодействия с контрагентами и работниками и т.п.).

3. Финансовые аспекты бизнес – плана.

3.1. Финансовый план

Объем потребных инвестиций на начальном этапе приведен в табл. 19.

Таблица 19. – Первоначальные инвестиции.

Предполагается, что инвестиции в проект будут осуществляться следующим образом:

138 000 руб. – собственные накопления ИП.

600 000 руб. – потребительский кредит «на любые цели», который ИП оформляет в Сбербанке РФ сроком на 6 лет под 14% годовых.
Ежемесячный платеж по кредиту составит 13,3 тыс. руб.

Исходя из полученных результатов оценим финансовые потоки проекта В табл. 20 представлен расчет по базовому варианту прогноза.

3.2. Экономические показатели проекта

На основании проведенных расчетов в предыдущих разделах бизнес-плана оценим основные характеристики рассматриваемого проекта с точки зрения экономики.

Базовый анализ денежных потоков проекта представлен в таблице 20.

Как видно из полученных результатов расчета денежных потов проекта, финансовые результаты будут следующие:

Проект окупается уже на 9-м месяце с момента старта.

Положительный денежный поток по проекту начинается в 3-м месяце.

Рентабельность инвестиций в проект составит 84%, что характеризует его как инвестиционно привлекательный.

Однако необходимо помнить, что базовый вариант представляет некую «тепличную» модель развития ситуации, которая не учитывает воздействия на проект отрицательных факторов внешней и внутренней среды, которые могут иногда достаточно значительно изменить численные характеристики проекта и его компонентов (например, такие как цены на услуги и товары поставщиков / подрядчиков, уровень платежеспособности целевой аудитории и ряд других).

Для оценки этих факторов проведем анализ рисков проекта по сценарному методу.

Таблица 20. – Прогноз денежных потоков проекта. Базовый вариант. тыс. руб.