ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 18.10.2020
Просмотров: 700
Скачиваний: 2
Российские комм. банки принимают также во внимание величину оборотов по расчетному счету за месяц. Например, м.б. поставлено условие, что сумма д.б. не ниже 100000 руб. В зависимости от срока непрерывной работы с клиентом, банки могут дифференцировать условия кредитования. Например, по мере увеличения срока непрерывной работы банка с клиентом и миним. лимит кредитования, и срок ссуды могут увеличиться в 2 раза
С учетом сказанного овердрафт можно определить как такую форму кредитования, отличительной особенностью которой является платежный характер, покрытие объективно и эпизодически возникающей краткосрочной потребности заемщика 1 класса кредитоспособности.
Эффективность использования такой формы кредитования зависит от того, насколько правильно банк:
1) определил класс кредитоспособности заемщика;
2) рассчитал время, которое потребуется заемщику для преодоления временного финансового затруднения
Лимит по овердрафту определяется потребностями клиента в денежных средствах на завершение платежей с учетом возможностей регулярного возврата им кредита (прежде всего за счет выручки от реализации продукции), а также исходя из индив. особенностей заемщика (сферы деятельности, перспектив его развития, отношения к банку — акционер, участник, VIP-клиент и т.д.).
Каждый банк самостоятельно определяет сумму лимита. Российские комм. банки устанавливают лимит овердрафта в основном в % от суммы среднемесячных за последние 3-6 месяцев чистых поступлений средств на расчетный счет клиента в коммерческом банке, но не более 50% миним. ежемесячных поступлений на счет клиента за этот же период.
Чистые поступления - общая сумма поступлений денежных средств на текущий счет клиента в банке, уменьшенная на размер кредитов, поступлений от конверсионных операций между счетами клиента в разных валютах, сумм денежных средств, полученных от продажи ценных бумаг банка (векселей, депозитных сертификатов и пр.).
Размер лимита ежемесячно корректируют в зависимости от величины и динамики оборотов по счету клиента, а также контрольных показателей его финансового состояния. При снижении оборотов по счету лимит овердрафта автоматически уменьшается.
На практике применяется общий и текущий лимиты по овердрафту.
Общий лимит — это максим. размер задолженности по кредиту в форме овердрафта, которую может иметь заемщик ежедневно в период действия кредитного договора.
Текущий лимит устанавливается банком на основании заявки заемщика, в его пределах банк осуществляет оплату платежных документов к расчетному счету заемщика в течение дня подачи заявки. Текущий лимит не должен превышать суммы свободного остатка общего лимита. Заявка клиента - это письменное заявление заемщика с просьбой об установлении текущего лимита.
В банковской практике различают:
1) стандартный лимит (фиксируемый для заемщиков, имеющих равномерный кругооборот средств; пересматриваемый раз в квартал),
2) изменяющийся, «плавающий» лимит (применяется в сезонных производствах; как санкция за нарушение условий договора или при ухудшении финансового положения ссудополучателя; при увеличении потребности в ссуде, связанной с ростом объема производства и реализации продукции),
3) лимит под инкассацию (устанавливается, когда не менее 50% кредитовых оборотов по расчетному счету заемщика составляет выручка от инкассации денежных средств, сдаваемых в банк) и др.
4) лимит технического овердрафта – устанавливается без учета финансового положения заемщика под гарантированные поступления на счет заемщика;
5) лимит в условиях размещения заемщиком депозитов в банке – зависит от срока размещения.
Лимит кредитования отражается в кредитном договоре. После его подписания обеими сторонами заемщику предоставляется ссуда. Специалист банка по кредитам дает распоряжение расчетному отделу об открытии ссудного счета, после чего происходит техническая выдача кредита. Со ссудного счета могут оплачиваться платежные поручения заемщика, его денежные чеки на выплату зар. платы, акцептованные им платежные требования поставщиков товаров, работ, услуг, расчетные чеки, предъявленные к оплате чекодержателями.
Кредит погашается за счет денежных средств, поступающих на расчетный счет клиента при условии соблюдения очередности платежей, установленной законодательством и соглашением о кредитовании расчетного счета.
Обеспечение кредита. Возвратность банковских ссуд обеспечивают
- стабильные поступления денежных средств на счета заемщика в банке,
- имущество клиента в форме товарных залогов, недвижимости, ценных бумаг,
- поручительств юридических и физических лиц
- или размещенные депозиты.
В международной практике данные ссуды выдаются исключительно первоклассным заемщикам без учета обеспечения.
Плата за использование кредита. % начисляется ежедневно и только на остаток ссудной задолженности на конец операционного дня. Плата за кредит минимизируется, т.к. вносится только за реально используемые заемные средства. % уплачивают при каждом погашении ссудной задолженности. Кроме того, заемщик уплачивает банку комиссию за ведение расчетного счета. % уплачивается также за недоиспользование лимита как компенсация расходов, которые несет банк в связи с резервированием средств, отвлечением их из оборота вследствие готовности к их зачислению в любой момент на счет клиента. Эта комиссия уплачивается заемщиком ежемесячно в течение срока действия лимита.
За задержку возврата платежей заемщик уплачивает банку пеню в % от суммы неисполненного платежа за каждый день просрочки, начиная со дня, когда платеж д.б. совершен, по день его совершения включительно.
Кредитование по овердрафту имеет как достоинства, так и недостатки.
Для заемщика:
а) преимущества:
-
- автоматическое получение заемных средств при возникновении разрывов в поступлениях и платежах по счету;
- при недостатке денежных средств на расчетном счете ссуда обеспечивает непрерывность и ускорение кругооборота оборотного капитала заемщика.
- обеспечивается пользование заемными средствами с учетом возникающей в них потребности, что обеспечивает экономию по уплате ссудного процента.
- отсутствие необходимости предоставления в банк каких-либо доп. документов на получение или погашение кредита по овердрафту, а также уплату %.
- быстрое принятие решения и оформление сделки (не более 2— 5 дней с момента предоставления полного пакета документов)
- многоцелевой характер ссуды (на оплату товаров, услуг, налогов и других обязательных отчислений)
- % ставка значительно ниже, т.к. устанавливается исходя из срока непрерывной задолженности.
б) недостаток: фиксация срока непрерывной задолженности на стадии заключения договора о предоставлении овердрафта (это в дальнейшем ставит заемщика в жесткие условия относительно сроков погашения задолженности)
Такой кредит эффективен только как кратковременный источник платежа, используемый в условиях стабильного и устойчивого кругооборота оборотного капитала заемщика.
Для банка
а) преимущества:
- простота оформления ссуд
- оперативность предоставления и погашения кредита.
- . - банк получает возможность большего контроля над состоянием задолженности по кредиту, т.к. заемщик обязан погасить ее по окончании каждого срока непрерывной задолженности.
- овердрафт позволяет банкам эффективнее управлять своей краткосрочной ликвидностью. Чаще всего его используют для соблюдения норматива текущей ликвидности, установленного Банком России.
Для банка овердрафт является инструментом поощрения клиента. Эта льгота для клиентов I класса кредитоспособности — доп.способ привлечения новой клиентуры и получения дохода от ее кредитно-расчетного обслуживания.
б) недостаток овердрафта для банка - возможность:
- вовлечения кредита в нерациональные затраты заемщика,
- ухудшения качества кредитного портфеля банка за счет образования проблемных ссуд,
- нарушение границ использования данной формы.
3. Кредитование в форме открытия кредитной линии
В учебнике «Банковское дело» под ред. О.И.Лаврушина этот вид кредита назван кредитом по укрупненному объекту в пределах кредитной линии. Он выдается под множество объектов, соединенных в общий (совокупный) объект.
Этот кредит предоставляется под общий разрыв в платежном обороте предприятия, вызванный недостатком собственного оборотного капитала (например, при сезонных изменениях товарных запасов или при росте дебиторской задолженности). В банковской практике в ряде случаев встречается оформление единой кредитной линии как на затраты капитального характера, так и на затраты в оборотные средства.
Кредитование по укрупненному объекту в пределах кредитной линии предполагает:
-
оперативное зачисление заемных средств на расчетный счет клиентов по мере возникновения у них потребности в доп. ресурсах на цели, предусмотренные в кредитном договоре;
-
определение пределов максимальной и минимальной сумм средств, предоставляемых в кредит, а также изменение пределов кредитования во времени;
-
согласование с клиентом предельной величины ссудной задолженности, определение лимита кредитной линии с учетом не только потребности клиента, но и его возможности погасить ссуду;
-
выдачу кредитов в одной или нескольких валютах;
-
установление индив. режимов пользования каждым траншем выдаваемых ссуд;
-
соглашение о начислении % на неиспользованную часть предельной суммы в качестве платы за потенциальную возможность получения кредита;
-
отражение в кредитных договорах особых условий контроля банка за возвратом кредита.
Нормативные документы Банка России определяют кредитную линию как обязательство комм. банка предоставить заемщику денежную сумму в течение оговоренного срока при соблюдении одного из следующих условий:
-
общая сумма предоставленного заемщику кредита не превышает максимального размера лимита выдачи, определенного кредитным договором;
-
в период действия договора размер единовременной задолженности клиента банку не превысит установленного ему данным договором лимита задолженности.
Таким образом, заемщикам банк может открывать как невозобновляемую (под лимит выдач), так и возобновляемую кредитную линию (под лимит задолженности). Допускается и открытие таких кредитных линий, где заемщику одновременно устанавливается и лимит выдачи, и лимит задолженности по кредитной линии.
Открытая кредитная линия позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном договоре.
Кредитная линия открывается в основном на год, но может быть открыта и на более короткий период.
По просьбе клиента и при наличии достаточных оснований лимит кредитной линии может пересматриваться (в случае резкого изменения конъюнктуры или в связи с юридическими ограничениями (например, превышением законодательно установленного лимита ссуд одному заемщику)).
Кредитные линии используются
- в организации межбанковского кредитования,
- в отношениях банков с надежными заемщиками,
- при наличии длительных кредитных отношений
- в целях расширения пр-ва, стимулирования экспорта товаров, работ, услуг и т.д.
Кредит предоставляется преимущественно крупным предприятиям, испытывающим постоянную и длительную потребность в заемных средствах. Это м.б. как предприятия с равномерным кругооборотом оборотного капитала, так и предприятия с сезонным характером производства. Обычно это клиенты, открывшие расчетный счет в банке. Заемщиками м.б. только финансово надежные клиенты (I или II класса кредитоспособности).
Кредитные линии могут быть нескольких видов:
рамочные,
возобновляемые («револьверные») и невозобновляемые,
сезонные,
общие (под совокупный объект),
кредитные линии, устанавливаемые для экономических субъектов с равномерным и неравномерным (сезонным) производством.
с правом клиента на ее превышение,
с твердым обязательством банка предоставлять заемщику средства в счет лимита или без такого обязательства (т.е. по мере наличия у банка свободных кредитных ресурсов),
срочные и постоянного действия.
для отдельного экономического субъекта и для всего объединения ;
с фиксированной и плавающей процентной ставкой,
обеспеченные (залогом товаров в обороте, недвижимости и другого имущества, реже — поручительством или банковской гарантией. Гарантией возврата ссуды часто выступает минимальный компенсационный остаток на расчетном счете клиента, размещаемый в банке по его требовании в размере 20—30% суммы кредитной линии.) и необеспеченные и т.д.
В качестве самостоятельных кредитных продуктов обычно выделяют рамочную, возобновляемую и невозобновляемую кредитные линии.
Рамочная кредитная линия открывается для оплаты отдельных поставок товаров в рамках контрактов, реализуемых в течение определенного периода, а также для финансирования этапов осуществления затрат, связанных с реализацией целевых программ заемщика. В этом случае под каждую поставку (или под этап целевой программы) заключается отдельный кредитный договор в рамках генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии.
При невозобновляемой кредитной линии предусматривается выдача кредита несколькими суммами (траншами) в пределах общей суммы договора (лимита выдач) независимо от порядка его частичного погашения. Суммарная выдача кредитов не д.б. больше общей суммы, предусмотренной договором о кредитной линии. Эта максимальная сумма называется лимитом выдачи по кредитной линии и определяется объемом и условиями хозяйственной сделки, под которую испрашивается кредит.
В течение срока действия договора о кредитной линии под лимит выдач заемщик может получить в банке ссуду (транш) в любой момент без представления стандартного пакета документов по заявке установленной формы. В заявке указывается сумма очередного транша и желательная дата его предоставления банком.
По каждой отдельной выдаче кредита в счет открытой невозобновляемой кредитной линии может устанавливаться свой конкретный срок погашения (в пределах общего срока пользования кредитной линией) или сроки погашения всех траншей могут приходиться на дату окончания кредитного договора.
Невозобновляемая кредитная линия открывается для осуществления:
-
платежей, связанных с одним или несколькими контрактами или партией товара (например, для оплаты транспортировки);