Файл: dissertatsia_12_00_12_METODIKA_RASSLEDOVANIYa_MOShENNIChESTVA_SVYaZANNOGO_S_OSUSchESTVLENIEM_INVESTITsIONNYKh_PROEKTOV_NA_PREDPRIYaTIYa.pdf

21

Иногда  несогласованность  деятельности  различных  подразделений  при 

сложно  организованной  внутренней  структуре  используется  преступниками  для 

совершения  или  сокрытия  преступления.  В  2008  году  при  реализации 

инвестиционного  проекта  по  приведению  железных  дорог  в  соответствие  с 

европейскими  требованиями  безопасности  на  ряде  железнодорожных  станций 

Восточно-Сибирского  региона  необходимо  было  произвести  путевые  работы. 

Одно  структурное  подразделение  ОАО  «РЖД»,  выступающее  заказчиком  по 

инвестиционному  проекту  организовало  заключение  договора  со  сторонней 

организацией  на  выполнение  работ,  предусмотренных  проектом.  В  то  же  время 

руководитель  другого  структурного  подразделения,  основной  задачей  которого 

является  выполнение  путевых  работ,  на  своем  участке,  не  зная  о  заключенном 

договоре,  получив  распоряжение  сверху,  организовал  выполнение  работ, 

предусмотренных  этим  договором.  Когда  работы  были  выполнены,  сторонняя 

организация-подрядчик  воспользовавшись  сложившейся  ситуацией  получила 

денежные  средства  за  выполнение  работ,  ни  коим  образом  не  приняв  в  них 

участия

12

.  В  этом  случае  следственным  органам  так  и  не  удалось  добиться  со 

стороны  ОАО  «РЖД»  признания  очевидного  факта  совершения  обмана  и 

причинения  вреда,  в  связи  с  чем  уголовное  дело  было  прекращено  по 

реабилитирующим обстоятельствам. 

Инвестиционная  деятельность  в  ОАО  «РЖД»  имеет  поистине 

колоссальные  масштабы.  По  официальным  данным,  инвестиционный  бюджет 

ОАО «РЖД» на 2016 год запланирован в объеме 424,1 млрд. рублей, и этот год не 

является исключительным. Так, в  2015 г. инвестиционный  бюджет  составил  в 

объеме  365,5  млрд  р.,  в  2014  –  395,9,  в  2013  –  467,2.  Ежегодно  на  реализацию 

инвестиционных  программ  в  ОАО  «РЖД»  выделяются  соразмерные  этому 

показателю суммы финансовых средств.  Стоит отметить, что из этих средств до 

12

 Уголовное дело № 921153. Архив ВС ЛУ МВД на транспорте.  

22

45%  ежегодно  тратится  на  выполнение  проектов,  связанных  с  выполнением 

поручений Правительства РФ

13

.  

Сложившаяся  в  настоящее  время  практика  процесса  инвестирования 

денежных  средств  в  деятельность  ОАО  «РЖД»  регламентируется  внутренними 

нормативными правовыми актами, основными из которых является распоряжение 

«Об  утверждении  документов,  регламентирующих  формирование  и  реализацию 

инвестиционной 

программы 

ОАО 

«РЖД»

14

(далее -Распоряжение) 

и 

утвержденный Регламент взаимодействия участников инвестиционного процесса 

при  формировании  и  реализации  инвестиционной  программы  ОАО  «РЖД» 

(далее -  Регламент).  Кроме  того,  имеются  государственные  нормативные 

правовые  акты,  включая  и  федеральные  законы,  которые  регламентируют  и 

регулируют  некоторые  процессы  инвестиционной  деятельности  ОАО  «РЖД»

15

. 

Однако эти законы касаются только некоторых моментов всего инвестиционного 

процесса в исключительных случаях.  

Исходя  из  статуса  Распоряжения,  обязательность  исполнения  правил  и 

требований,  заложенных  в  нем,  не  обеспечивается  принудительной  силой 

государства.  Нарушения  положений  данного  Распоряжения  —  внутреннее  дело 

ОАО  «РЖД»,  так  как  оно  является  коммерческой  организацией  и 

самостоятельным  юридическим  лицом.  Максимальное  негативное  последствие, 

которое  может  наступить  за  нарушение  Распоряжения,  это  дисциплинарное 

взыскание.  Если  учесть,  что  правила,  установленные  Распоряжением,  связаны  с 

финансовыми процессами, соразмерными с показателями федерального бюджета, 

то угроза получения дисциплинарного взыскания вплоть до увольнения с работы 

вряд  ли  сможет  удержать  нечистого  на  руку  работника  компании  от  соблазна 

злоупотребить  своим  служебным  положением  из  корыстных  или  иных  личных 

13

По 

данным 

официального 

сайта 

ОАО 

«РЖД» 

(URL: http://ir.rzd.ru/static/public/ru?STRUCTURE_ID=35.) 

14

Об  утверждении  документов,  регламентирующих  формирование  и  реализацию 

инвестиционной  программы  ОАО  «РЖД»  :  распоряжение  от  24.07.2008  №  1582р  (ред.  от 
16.10.2008 № 2175р). 

15

 О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц : федер. закон РФ от 

18.07.2011  № 223-ФЗ;  О  контрактной  системе  в  сфере  закупок  товаров,  работ,  услуг  для 
обеспечения государственных и муниципальных нужд : федер. закон РФ от 5.04.2013 № 44-ФЗ. 

23

интересов.  Этому  также  способствует  такое  негативное  явление,  как 

одобрительное  отношение  значительной  части  экономически  активного 

населения  к  обману  и  мошенничеству,  о  чем  пишет  в  своей  работе  Е. Ю. 

Стрижов

16

.  

Необходимость  регулирования  на  федеральном  законодательном  уровне 

финансовых процессов в организациях, в капитале которых участвует Российская 

Федерация, существует с момента появления таких коммерческих структур. Если 

учесть,  что  ОАО  «РЖД»  полностью  на  100  %  принадлежит  государству  и, 

следовательно,  ущерб,  причиняемый  ему,  наносит  вред  только  интересам 

государства,  то  обязательность  проведения  ряда  процедур,  связанных  с 

инвестиционными  процессами,  должна  в  полной  мере  обеспечиваться 

принудительной  силой  государства  с  вероятностью  наступления  существенных 

штрафных санкций на уровне уголовного права в случае нарушения этих правил.  

В  каждом  случае  мошенничества,  связанного  с  осуществлением 

инвестиционных  проектов  на  предприятиях  железнодорожного  транспорта, 

присутствует  нарушение  правил  выполнения  хозяйственных  или  финансовых 

операций  в  сфере  инвестиционной  деятельности  или  в  смежных  сферах 

деятельности  предприятий  железнодорожного  транспорта.  Без  такого  рода 

нарушений совершить подобные мошенничества невозможно. Не всегда при этом 

удается  установить  прямую  связь  лица,  допустившего  такое  нарушение,  с  тем 

лицом, которое непосредственно извлекло материальную выгоду.  

Так  или  иначе  механизм  рассматриваемого  вида  мошенничеств  по 

определению  всегда  связан  с  процессами  осуществления  инвестиционной 

деятельности в ОАО «РЖД», и при расследовании мошенничества, связанного с 

этими  процессами,  следователю  необходимо  знать  некоторые  связанные  с  ними 

обстоятельства.  

16

 Стрижов  Е. Ю. Нравственно-психологические детерминанты мошенничества : автореф. дис. 

… докт. психол. наук. - М., 2011. - С. 40. 

24

Внутреннее инвестирование в ОАО «РЖД» — это сложный многоэтапный 

процесс,  занимающий  по  времени  длительный  срок

17

.  Первоначальный  этап 

разработки проекта условно включающий 6 стадий можно считать завершенным к 

моменту  принятия  решения  инвестиционным  комитетом  об  утверждении, 

проекта.  После  этого  проект  включается  в  реестр,  на  основании  которого 

формируется  инвестиционная  программа  компании,  которая  после  еще  ряда 

процедур  проходит  одобрение  советом  директоров.  Затем,  на  основании  ее 

департамент  инвестиционной  деятельности  приступает  к  поквартальной 

детализации инвестиционного бюджета на следующий календарный год. На этой 

стадии  особое  значение  в  криминалистическом  плане  приобретают  такие 

субъекты  инвестиционного  процесса,  как  управляющий  проектом  и  заказчик. 

Понимание  статуса  этих  участников  инвестиционного  процесса  и  сущности  их 

участия  имеет  весьма  важное  значение  в  криминалистическом  аспекте 

рассмотрения данной проблемы. Это позволяет определить круг лиц, причастных 

к  служебному  нарушению,  создавшему  условия  для  хищения.  Заказчиком  в 

инвестиционном  процессе  согласно  Регламенту  является  департамент,  филиал, 

другое структурное подразделение ОАО «РЖД», осуществляющее формирование 

актива  в  рамках  инвестиционного  проекта  и  передачу  его  на  баланс  в 

соответствии  с  принятым  решением  о  закреплении  имущества  за 

балансодержателем,  а  управляющим  проектом  —  департамент,  филиал,  другое 

структурное  подразделение  ОАО  «РЖД»  или  сторонняя  организация, 

осуществляющие  организацию  и  координацию  работ  по  реализации 

инвестиционного проекта.  

Следует  четко  различать  статус  и  роль  заказчика  и  управляющего 

проектом  в  инвестиционном  процессе.  Так,  управляющие  при  сложившейся 

организации инвестиционного процесса  — это, проще говоря, те подразделения, 

за  которыми  по  окончании  строительства  будет  «числиться»  объект,  т. е. 

«хозяева»,  на  баланс  которых  после  окончания  выполнения  работ  или 

17

 Кустов А. М. Понятие и элементы механизма преступления // Вестник криминалистики - М. : 

Спарк, 2005. - Вып. 2 (14). - С. 59-60. 

25

приобретения  оборудования  поступит  сумма  стоимости  приобретенного  или 

построенного  имущества,  или  в  случае  реконструкции  увеличится  стоимость  их 

основных средств. Однако пока объект не построен, его стоимость, накапливаясь 

поэтапно  по  мере  строительства  составных  частей  объекта,  формируется  на 

специальном  счете  баланса  заказчика,  которым  является  организация, 

осуществляющая  процесс  приобретения  оборудования,  подготовки  проектно-

сметной документации, проведения монтажных, пуско-наладочных, строительных 

и других работ в рамках осуществления инвестиционного проекта.  

При  этом  заказчик  и  управляющий,  очень  часто,  являются  структурными 

подразделениями,  характеры  деятельности  которых  практически  не  связаны  в 

структуре ОАО «РЖД». К примеру, в структуре деятельности ОАО «РЖД» есть 

дирекция  капитального  строительства,  основным  назначением  которой  является 

организация  строительства  зданий  и  капитальных  сооружений.  Кроме  того, 

имеется дирекция моторвагонного подвижного состава, основной деятельностью 

которой  в  свою  очередь  является  эксплуатация  и  обслуживание  пригородных 

электропоездов.  При  осуществлении  своей  непосредственной  деятельности  в 

рамках  основных  функциональных  назначений  эти  дирекции  почти  никак  не 

взаимодействуют,  так  как  капитальное  строительство  не  имеет  прямого 

отношения  к  эксплуатации  пригородных  электропоездов.  Однако  при 

осуществлении 

такого 

инвестиционного 

проекта, 

как 

Реконструкция 

моторвагонного  депо  для  ремонта  электропоездов  в  объеме  ТР-2,  ТР-3  на  ст. 

Военный  городок  Восточно-Сибирской  железной  дороги  в  2008–2013  гг., 

управляющим  проекта  была  дирекция  моторвагонного  хозяйства,  а  заказчиком 

выступала  дирекция  по  капитальному  строительству,  так  как  работы, 

предусмотренные  проектом,  были  в  основном  строительно-монтажные,  т. е. 

относящиеся  к  непосредственной  деятельности  данной  дирекции.  В  конечном 

итоге, после многолетнего претворения в жизнь этого инвестиционного проекта, 

построенные  цеха  вместе  с  установленным  в  них  оборудованием  перешли  на 

баланс  моторвагонного  депо  –  структурного  подразделения  дирекции 

моторвагонного хозяйства – управляющего проектом.