Файл: dissertatsia_12_00_12_METODIKA_RASSLEDOVANIYa_MOShENNIChESTVA_SVYaZANNOGO_S_OSUSchESTVLENIEM_INVESTITsIONNYKh_PROEKTOV_NA_PREDPRIYaTIYa.pdf
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 23.10.2020
Просмотров: 3404
Скачиваний: 2
36
с переброской похищенных денег на счета разных подставных, фиктивных
структур – «однодневок», мошеннических хозяйственных обществ и проч.
47
О широком распространении порочной практики отмывания «грязных»
денег свидетельствуют многочисленные факты отзыва Центральным банком
лицензий на право заниматься банковской деятельностью особенно участившиеся
с осени 2013 года (у Нефтебанка, банков «Пушкино», «Московский капитал»,
«Холдинг-кредит», даже такого крупного, как Мастер-банк и т.д.)
48
. Не смотря на
такие предпринимаемые меры, это негативное явление, как показывает практика,
все еще занимает значительное место в теневой экономике
49
.
В дальнейших разделах настоящей работы характерные особенности
элементов криминалистической характеристики будут достаточно подробно
раскрыты, в связи с чем в настоящем параграфе избегая повторений, думается,
будет вполне достаточным в большем ограничиться перечислением этих
особенностей. Итак, с учетом этих обстоятельств на основании изученных
уголовных дел, возбужденных по признакам мошенничества, связанного с
осуществлением инвестиционных проектов на предприятиях железнодорожного
транспорта,
рассмотрим
особенности
структурных
элементов
криминалистической характеристики такого рода преступлений.
К
характерным особенностям исходной информации
думается, следует
относить следующие обстоятельства:
- Официальная информация в форме повода для возбуждения уголовного
дела о такого рода преступлениях, как показывает практика, не поступает в
органы внутренних дел извне, как это обычно бывает при совершении
мошенничества в отношении физических лиц;
- Исходная информация поступает в правоохранительные органы спустя
значительное время после совершения оконченного преступления;
47
Яблоков Н.П. Организованная преступная деятельность: теория и практика расследования :
учеб. пособие / Н.П. Яблоков. – М. : Норма : ИНФА-М, 2014. – С. 82.
48
Там же. - С. 26.
49
Еремин С.Г. Стешенко Ю.С. Противодействие легализации преступных доходов путем
документального контроля банковских операций // Вестник Волгоградской академии МВД
России. - 2015. - № 1 (32). - С. 98-102.
37
- На начальном этапе проверки потенциальные подозреваемые не
осведомлены о том, что их незаконная деятельность попала в поле зрения
правоохранительных органов;
- На первоначальном этапе сбора информации в правоохранительные
органы поступают сведения об организации, выступавшей контрагентом по
договору, а не о конкретном физическом лице, получившем материальную
выгоду, что является следствием маскировки преступлений под легальную
предпринимательскую деятельность.
Особенностями системы данных о способе совершения и сокрытия
преступления и типичных последствиях его применения являются
следующие обстоятельства:
- Для совершения подобного рода хищений всегда требуется использование
коммерческой организации, что обусловливает безналичный характер
похищаемых денежных средств;
- Для совершения данного вида хищения необходимо нарушение
существующих правил работниками предприятия железнодорожного транспорта;
- Существует смежность обстоятельств совершения данного вида
мошенничества с гражданско-правовыми отношениями.
Особенности личности вероятного преступника:
- Что касается мотивов и целей рассматриваемых преступлений, то
вероятный характер тут неуместен, так как безусловный корыстный мотив
хищения, подразумевающий цель получения материальной выгоды, определен
законодателем;
- Для совершения подобных преступлений необходимо прямое или
косвенное участие нескольких лиц, зачастую с четким разделением ролей и
единым ядром руководства или координации;
38
- Экономический характер такого рода преступлений, как и сама сфера
экономических отношений, подразумевает присутствие в криминалистическом
портрете личностных качеств характерных для данного рода преступников
50
.
Особенности вероятной жертвы преступления:
- Потерпевшим по данного рода преступлениям выступает коммерческая
организация,
являющаяся
самостоятельным
юридическим
лицом
с
государственным участием в капитале;
- Существуют
некоторые обстоятельства деятельности предприятий
железнодорожного транспорта, унаследованные еще из социалистической эпохи и
периода государственного статуса предприятий железнодорожного транспорта,
знание которых может положительно повлиять на процесс доказывания.
Например, существует правило, согласно которому все приобретаемое имущество
прежде чем будет передано в распоряжение балансодержателя должно поступить
на главный материальный склад. Получение управляющим проектом разрешения
получать товар прямо, минуя главный материальный склад уже должно вызывать
интерес у оперативных подразделений, так как в таком случае количество
работников предприятия железнодорожного транспорта, участвующих в
механизме потенциально возможного хищения, сужается до одного лица, которое
будет подписывать приемочные первичные документы бухгалтерского учета.
В 2008 году на участке пути Черемховской дистанции пути Восточно-
Сибирской железной дороги в рамках осуществления одного из инвестиционных
проектов осуществлялись строительные путевые работы. Работы были
выполнены работниками ОАО «РЖД». На выполнение этих работ между ОАО
«РЖД» и частной коммерческой организацией ООО «Х» перед этим был
заключен договор подряда. Когда работники ОАО «РЖД» выполнили работы в
рамках выполнения ими своих трудовых обязанностей, руководство ООО «Х»
представило эти работы приемочной комиссии, как выполненные работниками
50
Клочков П.В. Значение информации о личности преступника при расследовании хищений на
железнодорожном транспорте, совершенных путем использования служебного положения и
злоупотребления полномочиями // Исторические, философские, политические и юридические
науки, культурология и искусствоведение. Вопросы теории и практики. - 2012. - № 4(18). – Ч. 2.
– С. 97.
39
ООО «Х». Были составлены все необходимые документы, на основании которых
ООО «Х» получило оплату за выполнение работ на сумму более 2 миллионов
рублей. При расследовании версия защиты о том, что работы были выполнены
работниками ООО «Х» или привлеченной ими сторонней организации, кроме
прочего была опровергнута документами, полученными в дистанции пути. Так,
например, с советских времен путевые работы, выполняемые работниками
дистанции пути, отражаются в таком документе, как ПУ-74. Это установленный
внутренними нормативными актами документ, в котором отражаются по часам
все работы отдельной бригады путейцев, с указанием количества материалов,
использованных при работах, количества часов привлечения специальной
техники, участок пути с точностью до пикета, на котором проводились работы.
Полученный следствием акт ПУ-74 имел на лицевой стороне резолюцию о
начислении премии бригаде за выполнение работ. Резолюция была за оттиском
печати финансового подразделения ОАО «РЖД»
51
. Знание таких тонкостей
документооборота внутри предприятий железнодорожного транспорта может
позволить следователю во многом упросить процесс доказывания;
- Существуют три категории лиц, участвующих в процессе расследования
данной категории преступлений и имеющих отношение к жертве мошенничества,
то есть к предприятию железнодорожного транспорта. Это: 1) участвующий в
уголовном деле процессуально признанный и допущенный к участию в
уголовном деле как представитель потерпевшего юридического лица, 2) работник
потерпевшей организации, который обладает полезными сведениями для
расследования, но не обладает полномочиями выступать официально как
представитель потерпевшего и 3) работник данной организации-потерпевшей,
умышленно или по неосторожности совершивший деяние, позволившее
совершить преступление. Как правило, это разные лица и это требует
использование разного подхода при установлении с ними взаимоотношений в
процессе расследования.
51
Уголовное дело № 925006. Архив Восточно-Сибирского ЛУ МВД России.
40
Некоторые обстоятельства совершения преступления (место, время,
обстановка):
- Справедливым при рассмотрении данной категории преступлений, на наш
взгляд, является предложение В.А. Образцова относить к числу важных
элементов обстановки совершения преступлений экономическую, социальную и
другие специфики того региона, в котором оно совершается
52
;
-
Место совершения подобных преступлений имеет диспозитивный
характер, так как местом его окончания может быть признано место регистрации
«фирмы-мошенника»
то
есть
место
осуществления
ею
своей
предпринимательской деятельности. Кроме того, местом совершения может быть
признано место передачи или получения денежных средств в безналичной форме,
то есть место расположения банка и или казначейской организации, в котором
осуществлялась процедура, а также место фактического получения мошенником
денежных средств, которыми он после этого мог свободно распорядиться как
своими собственными по своему усмотрению. Это в большей степени
процессуальные вопросы нежели криминалистические. В криминалистическом
смысле все перечисленные места необходимо рассматривать как источник
получения и фиксации материальных и идеальных следов преступной
деятельности.
- Время совершения данного рода преступлений думается, следует
увязывать с временем, в период которого осуществляется та или иная стадия
инвестиционного процесса. Об этом более подробно сказано в соответствующем
разделе, посвященном способу совершения преступления.
Думается, знание сущности вышеперечисленных характерных особенностей
структурных элементов криминалистической характеристики мошенничества,
связанного с осуществлением инвестиционной деятельности на предприятиях
железнодорожного транспорта, должно способствовать формированию у лица,
приступающего к расследованию подобного рода преступления, предположения
52
См.: Образцов В.А. О криминалистической классификации преступлений // Вопросы борьбы
с преступностью. Вып. 33. - М., 1980. - С. 94.