Платежное требование представляет собой расчетный документ, содержащий требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк (рис. 2.4).

Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных основным договором, на условиях заранее данного акцепта плательщика. Кроме основных реквизитов, в платежном требовании указываются условие оплаты, срок для акцепта (не менее пяти рабочих дней), дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов, наименование товара (работ, услуг), номер и дата договора, номера документов, подтверждающих поставку, дату и способ поставки товара, и другие реквизиты.

Плательщик вправе отказаться полностью или частично от акцепта платежных требований по основаниям, предусмотренным в основном договоре, в том числе в случае несоответствия применяемой формы расчетов заключенному договору, с обязательной ссылкой на пункт, номер, дату договора и указанием мотивов отказа.

1 — отгрузка продукции продавцом; 2— передача платежного требования- поручения вместе с отгрузочными документами в банк, обслуживающий покупателя; 3— помещение отгрузочных документов в картотеку в банке, обслуживающем покупателя; 4— передача платежного требования покупателю; 5— оформление покупателем платежного требования и передача его в банк; банк принимает его только при наличии средств на счете покупателя; 6— передача покупателю отгрузочных документов;

7— банк покупателя списывает сумму оплаты со счета покупателя; 8— банк покупателя направляет в банк, обслуживающий продавца, платежные требования; 9— банк продавца зачисляет сумму оплаты на счет продавца;

10— банк выдает своим клиентам выписки из расчетного счета.
Если получателем средств является банк, списание денежных средств с банковского счета клиента-плателыцика при наличии заранее данного акцепта (согласия) плательщика может осуществляться банком в соответствии с договором банковского счета на основании составляемого банком банковского ордера. При составлении платежного требования на общую сумму с реестром в реестре по каждому распоряжению дополнительно указывается информация об условиях акцепта, соответствующая информации, указанной в платежном требовании на общую сумму.

---

2.5. Прочие формы расчетов (векселями, чеками).
Вексель — это безусловное долговое обязательство, предоставляющее его владельцу (векселедержателю) право при наступлении срока его погашения предъявлять к должнику требование об оплате указанной на векселе суммы. Банки могут выпускать собственные векселя и работать с векселями клиентов. Коммерческие банки являются не только основными векселедателями, но и крупнейшими операторами этого рынка. 

Разновидностями векселей являются простой и переводной. Образец простого векселя представлен на рис. 2.5.



Существует четыре способа установления срока платежа по векселю:

- на определенный день (выражается в виде записи «Обязуюсь заплатить 30 декабря 2016 г.»);

- по предъявлении (подлежит оплате в день предъявления к платежу с максимальным сроком, который устанавливается для предъявления векселя к платежу — один год со дня выписки);

- во столько-то времени от составления векселя;

- во столько-то времени по предъявлении векселя.

Расчеты с помощью векселя производятся путем выдачи продавцу покупателем собственного простого векселя, выставлением тратты (переводного векселя) на третье лицо с предварительным или последующим ее акцептом покупателя (рис. 2.6 и 2.7).

1 — покупатель (векселедатель) вручает вексель продавцу (векселедержателю); 2— продавец (векселедержатель) отгружает товар, продукцию, выполняет работы, оказывает услуги покупателю, заказчику; 3— продавец предъявляет вексель к оплате; 4 — покупатель оплачивает вексель.
Рассмотрим порядок расчетов с помощью переводного векселя.

1 — векселедатель (трассант) направляет плательщику (трассату, т.е. лицу- должнику) товар, а также тратту; 2 — трассат возвращает акцептованный вексель трассанту; 3 — трассант направляет акцептованный вексель ремитенту — получателю денег по переводному векселю; 4— ремитент направляет вексель трассату к оплате; 5 — трассат оплачивает и одновременно гасит вексель, делая отметку об оплате на его оборотной стороне.
Расчетные операции предусматривают инкассирование векселей банками, т.е. выполнение банками поручений векселедержателей по получению платежей по векселям. Основанием для инкассирования векселя является снабжение его векселедержателями препо- ручительской надписью на имя данного банка со словами «для получения платежа» или «на инкассо».

---

Домициляция векселя — это операция банка по контролю за своевременностью платежа плательщика по данному векселю. В вексельной форме расчетов банк плательщика может участвовать в качестве домицилянта. Внешним признаком домицилированного векселя служат слова «платеж в... банке» под подписью плательщика. Цель домициляции — не пропустить сроки платежа. Поэтому банк-домицилянт отвечает за своевременность платежа по векселю и при этом не несет никакой ответственности, если платеж не состоится. Этой операцией клиент-плательщик освобождается от работы по контролю за сроками, но обязан обеспечить поступление необходимых денежных средств на свой счет в банке либо заранее депонировать сумму платежа. Домициляция ускоряет и удешевляет процесс проведения платежа. Работая в расчетах с векселями, банки, с одной стороны, способствуют сокращению накопившейся у их клиентов дебиторско-кредиторской задолженности и нормализации их финансового состояния, а с другой — обеспечивают себе дополнительный источник получения доходов в форме комиссионных и дисконта по учтенным векселям.

Сложившаяся система платежей способствует тому, что вексель выступает инструментом краткосрочного финансирования, используемого для покрытия кассовых разрывов, пополнения, в том числе сезонного, оборотных средств.

Чек — это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное письменное распоряжение чекодателя банку-плателыцику произвести платеж указанной в чеке суммы предъявителю чека (чекодержателю). Чеки используются в расчетах как физическими, так и юридическими лицами, за исключением взаимных расчетов между физическими лицами. Схема расчетов чеками представлена на рис. 2.8.

1 — заявление на покупку чеков; 2— выдача чеков с депонированием суммы лимита; 3— заключение договора с указанием формы расчета; отгрузка продукции, выполнение работ, оказание услуг; 4— передача чека в оплату продукции, работ, услуг; 5—документы на оплату и реестр чеков; б— выписка из расчетного счета о зачислении денежных средств в оплату чеков; 7— передача документов об оплате чеков банку покупателя;

8— выписка из расчетного счета (или отдельного счета, на котором депонирована сумма в обеспечение чеков) о списании суммы в оплату чеков.
Банк при работе с чеками выступает в качестве эмитента чека и плательщика по нему, если чекодатель (лицо, выписавшее чек) имеет в банке свои средства. При проведении операций с чеками в банке придерживаются определенного порядка и условий использования чеков в платежном обороте:

---

- оплата чека производится за счет средств чекодателя в срок, установленный законом;

для оплаты чека необходимо наличие покрытия в виде средств на текущем или специальном счете чекодателя;

- банк-плательщик не несет ответственности перед чекодателем за оплату выставленного на него чека;

- предусмотрена строгая отчетность бланков чеков;

- частичная или полная гарантия платежа по чеку производится посредством аваля;

- предъявление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, считается предъявлением чека к оплате;

- отзыв чека до истечения срока его предъявления к оплате чекодателем не допускается;

- чеки не являются средством кредита, поэтому международное законодательство запрещает начисление процентов на их сумму;

- чеки могут передаваться одним лицом другому либо простым вручением, либо с помощью индоссамента, либо с помощью цессии;

- в случае отказа плательщика оплатить чек чекодержатель может предъявить иск к оплате чека любому лицу, обязанному по чеку (чекодателю, авалистам, индоссантам), нескольким из них или всем вместе.

Основными видами чеков являются именной, на предъявителя, ордерный. Если владельцем чека, является лицо, на имя которого он выписан, то это именной чек. Он не подлежит передаче другому лицу. Если владельцем чека является его предъявитель, то данный чек называется чеком на предъявителя, и он может быть передан другому лицу на основе простого вручения. Ордерный чек передается другому лицу на основе его индоссамента.

Образец именного чека приведен на рис. 2.9.


По способу инкассации выделяют чеки денежные, расчетные и кроссированные. Денежные чеки применяются для выплаты наличных денег в банке, например, на заработную плату, хозяйственные нужды, командировочные расходы, закупки сельхозпродукции. Расчетные чеки не предусматривают получение наличных денег клиентом и оформляются плательщиком, но в отличие от платежного поручения передаются плательщиком в момент совершения хозяйственной операции поставщику, который и предъявляет чек в свой банк для оплаты.

Кроссированный чек — чек, перечеркнутый чекодателем или чекодержателем двумя параллельными линиями на лицевой стороне чека. Кроссирование может быть общим (если между линиями нет никакого обозначения или имеется пометка «банк») или специальным (если между линиями вписано наименование плательщика).

---

В деловых и туристических поездках в зарубежные страны используются расчеты дорожными (туристскими) чеками. Дорожные чеки можно приобрести в банках, но их эмитентами являются международные платежные системы Visa, AmericanExpress, MasterCard, ThomasCook и др. Дорожные чеки могут иметь любой номинал, выраженный в различных валютах. Как и наличные деньги, дорожные чеки во многих странах принимаются в оплату за товары и услуги и за определенную комиссию в банках и обменных пунктах обмениваются на наличные денежные средства.

Выпуская расчетный чек, банки самостоятельно определяют его форму (рис. 2.10).



Расчетный чек, кроме обязательных реквизитов, может содержать дополнительные реквизиты, определяемые спецификой банковской деятельности и налоговым законодательством. Они могут использоваться клиентами данного банка (на основании договоров банка с клиентами[1]) в межбанковских расчетах и платежах в рамках корреспондентских отношений (на основании договоров банка с клиентами и межбанковских соглашений)[2]. Их нельзя использовать для расчетов через подразделения сети Банка России.

Чек действителен в течение десяти дней на территории Российской Федерации, 20 дней — в государствах—членах СНГ, 70 дней — на территории иных государств.
2.6. Расчеты банковскими картами.
Банковская карта — это именной денежный документ, удостоверяющий личность владельца счета в банке и дающий право на приобретение товаров и услуг без использования наличных денег или на получение наличных денег. 

Для систематизации определений и основных понятий в области банковских карт целесообразно провести их классификацию. Существует много оснований для классификации банковских карт.

По принадлежности к учреждению-эмитенту:

- банковские (универсальные) карты, эмитент-банк и финансовые компании;

- частные карты, выпускаются нефинансовыми учреждениями: коммерческими фирмами или группой коммерческих фирм для расчетов в собственной коммерческой сети.

Уникальное свойство именно банковской карты, отличающее ее от любых других частных карт, возможность получать наличные деньги, причем не только в офисах эмитента.

По способу записи информации на карту:

1) графическая запись;

2) эмбоссирование;

3) штрихкодирование;

4) кодирование на магнитной полосе;

5) запись в интегральную схему;

---

Смотрите также файлы

• Практическая работа к теме Семья традиции Тема занятия Обычаи и традиции моего народа как прошлое соединяется с настоящим Класс 5.docx

• Пн Жаратылыстану Сынып 3 Табиат физикасы Мектеп Малімні атыжні.docx

• Введение 1 Глава I. Основные определения понятия лидерства 4 Глава ii. Типология лидерства в организации 7 Глава iii управление лидерством в организации 9 Заключение 12 Список использованных источников 13 Введение.docx

• Бжб 6 аза хандыыны xvi xvii асырлардаы дамуы блімі бойынша жиынты баалау.doc

• Конспект проведения занятия по служебной подготовке.doc