Файл: Роль кадровой службы в формировании и реализации кадровой стратегии (основы функционирования кадровой службы).pdf

Примечание-Источник: собственная разработка

Следовательно, общая сумма капитальных затрат составляет 68,6 тыс. руб.

В эксплуатационные затраты по обслуживанию программного продукта входят следующие статьи затрат:

– затраты на оплату труда администратора;

– затраты на электроэнергию;

– амортизационные отчисления;

– затраты на обслуживание программного комплекса компанией разработчиком.

Затраты на оплату труда администратора определяем исходя из данных в таблице 3.7.

Таблица 3.7- Исходные данные для расчета оплаты труда администратора

Примечание – Источник: собственная разработка на основе данных предприятия

Тогда затраты на оплату труда определим по формуле:

Зот = (з/п + з/п × Нд) × 12 × Ч. (3.2)

Итого затраты на оплату труда составляют:

Зот = (6,5 + 6,5 × 0,1) × 12 × 1 = 85,8 тыс. руб.

Определим начисления на заработную плату:

Нфсзн – отчисления в фонд социальной защиты населения − 34%:

Нфсзн = 85,8 × 0,34 = 29,2 тыс. руб.

Ндр – отчисления страховых платежей от несчастных случаев – 0,6%:

Ндр = 85,8 × 0,6/100 = 0,5 тыс. руб.

Итого сумма отчислений из заработной платы составляет:

Нзп = 29,2 + 0,5 = 29,7 тыс. руб.

Итого затраты на оплату труда (включая налоги):

Зт = 85,8 + 29,7 = 115,5 тыс. руб.

Затраты на потребляемую электроэнергию определим по формуле:

Зэл = С × t × Фэ × N, (3.3)

где С – стоимость электроэнергии;

t – время работы в день;

Фэ – годовой фонд времени;

N – количество компьютеров (включая сервер).

Зэл = 0,0009 × 8 × 249 × 11 = 19,7 тыс. руб.

Расчет амортизационных отчислений производится только на приобретение сервера, стоимость которого составляет 7,8 тыс. руб.

За = Кп × На, (3.4)

где За – сумма амортизационных отчислений,

Кп – затраты на приобретение оборудования,

На – норма амортизации.

Норму амортизации возьмем в размере 20% в год, сумма амортизационных отчислений составит:

За = 7,8 × 0,2 = 1,6 тыс. руб.

Дополнительные текущие затраты на обслуживание программного комплекса составят 1,4 тыс. руб. (данные предоставлены компанией-разработчиком программного продукта).

Сведем эксплуатационные затраты по функционированию и обслуживанию сети и внедренного программного обеспечения в таблицу 3.8.

Таблица 3.8 - Эксплуатационные затраты по функционированию и обслуживанию сети и внедренного программного обеспечения, тыс. руб.

Примечание – Источник: собственная разработка на основе данных предприятия

Итого общие эксплуатационные затраты по функционированию и обслуживанию сети и внедренного программного обеспечения составят 138,2 тыс. руб.

Основные выгоды от использования (внедрения) программного продукта и локальной сети:

– автоматизация работы работников (единая система);

– повышение скорости обработки документов;

– снижение вероятности ошибок при оформлении документов;

– повышение эффективности принятия управленческих решений.

В таблице 3.9 представим выгоды от внедрения программного продукта. Стоимость сэкономленного 1 часа работы составляет 40 тыс. руб.

Таблица 3.9 - Выгоды от внедрения программного продукта, тыс. руб.

Примечание – Источник: собственная разработка на основе данных предприятия

Таким образом, выгоды от внедрения программного продукта составят 268 тыс. руб.

Чистая прибыль (ЧП) от внедрения программного продукта представляет собой разность между выгодами от внедрения программного продукта и эксплуатационными затратами: 268 – 138,2 = 129,8 тыс. руб.

Далее для расчета эффективности внедрения данной информационной системы управления на предприятии составим проект. При расчете экономического эффекта от внедрения предложенных мероприятий используются показатели ЧДД, срока окупаемости. Проект рассчитываем на 2 года, разбивая по кварталам. Денежные средства будут привлечены из собственных фондов.

Капитальные вложения окупаются за счет притока прибыли и амортизационных отчислений. Сумма этих двух показателей даст чистый финансовый поток (ЧФП):

ЧФП = ЧП + Зо, (3.5)

где ЧФП – чистый финансовый поток,

Зо – амортизационные отчисления.

ЧФП = 129,8 + 1,6 = 131,4 тыс. руб.

Статический срок окупаемости находим по формуле:

Т = КЗ / ЧФП, (3.6)

где КЗ – это капитальные затраты,

ЧФП – чистый финансовый поток.

Т = 68,6 / 131,4 ≈ 0,5 года.

0,5 × 12 = 6 месяцев.

Коэффициент дисконтирования определяется следующим образом по формуле:

Lt = 1 / (1 + i)^t, (3.7)

где i – годовая ставка дисконтирования, примем 10%;

t – номер года, результаты и затраты которого приводятся к расчетному.

Для расчета дисконтирования по кварталам ставку дисконтирования и чистый финансовый поток разделим на 4 (число кварталов в году).

Lt = 1 / (1 + 0,1)⁰ = 1; Lt = 1 / (1 + 0,1)¹ = 0,91; Lt = 1 / (1 + 0,1)² = 0,83; Lt = 1 / (1 + 0,1)³ = 0,75; Lt = 1 / (1 + 0,1)⁴ = 0,68;

Чистый финансовый поток в квартал = 131,4 / 4 = 32,9 тыс. руб.

В таблице 3.10 представим расчет эффективности внедрения программного продукта.

Таблица 3.10- Расчет эффективности внедрения проекта, тыс. руб.

Примечание – Источник: собственная разработка на основе данных предприятия

Таким образом, ВНД проекта равен11,2 %, что является высоким показателем для этого вида проекта. Затраты на внедрение программного продукта окупятся в 4 квартале 2018 г.

Заключение

Кадровая служба организации –  штабная совокупность специализированных структурных подразделений в сфере управления предприятием вместе с занятыми в них должностными лицами, призванными управлять персоналом в рамках избранной кадровой политики.

Кадровая служба современной организации представляет собой самостоятельное структурное подразделение коммерческой либо некоммерческой организации, главными направлениями деятельности которой являются:

- документирование трудовых отношений;

- осуществление работы по подбору, расстановке и использованию рабочих и специалистов;

- формирование стабильно работающего трудового коллектива;

- создание кадрового резерва;

- организация системы учета кадров.

Функции, структура и задачи кадровой службы тесно связаны с характером развития экономики, пониманием руководством предприятия (организации) роли персонала в выполнении целей и задач, стоящих перед производством (организацией).

Основной целью деятельности кадровой службы является реализация кадровой стратегии в соответствии со стратегией организации.

Основными задачами кадровой службы является выбор направлений кадровой работы, а также представление о целях работы с персоналом, конкретизированных с учетом условий, в которых работает организация. Кадровая служба обязана обеспечить работу персонала организации, что является гарантией ее эффективной деятельности.

ОАО «1-я Минская птицефабрика» - самый крупный производитель яйца куриного в Республике Беларусь с законченным технологическим циклом: родительское стадо - инкубатор - выращивание молодняка - содержание промышленного стада кур-несушек для получения пищевых яиц.

ОАО «1-я Минская птицефабрика» также специализируется на производстве яйца перепелиного, яичного порошка и яичного меланжа, цельномолочной продукции и сыров, колбасных и мясных изделий. Занимается производством мяса  утки, цесарки, перепелки, КРС. Кроме этого, имеет 8,2 тыс. га пашни, поголовье крупного рогатого скота насчитывает 3,6 тыс. голов, в том числе дойное стадо – 1,8 тыс. голов.

Анализ основных показателей финансово–хозяйственной деятельности ОАО «1-я Минская птицефабрика» показал, что в 2016 г. выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг выросла на 103770 тыс. руб. или на 12,3%, прирост себестоимости составил 221934 тыс. руб. или 37,1 %. Выросли затраты на рубль произведенной продукции на 0,16 руб. Прибыль от реализации снизилась на 129080 тыс. руб. к уровню 2015 г. Прибыль до налогообложения предприятия снизилась на 143272 тыс. руб. Снижение чистой прибыли составило 113700 тыс. руб. Рентабельность продукции снизилась на 24,7 %, рентабельность продаж – на 16,21 %.

Следует отметить хорошую обеспеченность предприятия трудовыми ресурсами, как важнейшее условие организации рационального использования производственных фондов.

Анализ позволяет сделать вывод о том, что списочная численность работников организации в среднем за 2016 год составила 1165 человек, увеличившись по сравнению с 2015 г. на 5 человек и снизившись по сравнению с 2014 г. на 69 чел.. Рабочие занимают наибольший удельный вес в общей численности работников, их численность в 2016 году составила 946 человек и снизилась по сравнению с2014 г. на 56 человек. Числоруководителей, специалистов и служащих за 2016 г. составило 216 человек.

В целом по предприятию возраст работающих составляет 32 – 39 лет. Это хороший показатель, который говорит о том, что на предприятии имеется хороший кадровый потенциал, который сможет обеспечить стабильную работу предприятия на перспективу. Как положительный фактор следует отметить и стабильный рост образовательного уровня работников.

Кадровая политика вОАО «1-я Минская птицефабрика» включает в себя:

- формирование структуры и штата организации;

- планирование подготовки и повышения квалификации кадров;

- планирование и проведение аттестации руководителей, специалистов и служащих;

- обеспечение условий труда работающих в соответствии с требованиями охраны труда, пожарной безопасности, промышленной санитарии;

- обеспечение достойного вознаграждения за выполнение работ, совершенствование систем и форм оплаты труда;

- обеспечение надежного уровня соблюдения правил внутреннего трудового распорядка (целенаправленная работа по улучшению трудовой, производственной и исполнительской дисциплины).

Выработка одного работникапредприятия в 2016г. составила 812,2 тыс. руб., что на 86,0тыс. руб. или на 11,8% вышеуровня2015 г. Выработка одного рабочегопредприятия в 2016г. составила 1314,3 тыс. руб., что на 142,5 тыс. руб. или на 12,2% вышеуровня2015 г. Среднемесячная заработная плата одного работника предприятия в 2016 г. составила 5,6 тыс. руб., что на 29,1% выше 2015 г., в 2015 г. рост составил 221,8%.

Назначение кадровой службы ОАО «1-я Минская птицефабрика» состоит в том, чтобы не только руководствоваться в осуществлении кадровой политики интересами предприятия, но и действовать с учетом трудового законодательства, реализации социальных программ.

Роль организации управления персоналом в ОАО «1-я Минская птицефабрика» принадлежит отделу кадров. 

Отдел кадров является самостоятельным структурным подразделением ОАО «1-я Минская птицефабрика», подчиненным непосредственно начальнику отдела кадров. Отдел кадров возглавляет начальник отдела, которого назначает и увольняет директор ОАО «1-я Минская птицефабрика». Отдел кадров имеет бланки удостоверений, свидетельств, сертификатов, заявлений, договоров, справок. Должностные обязанности, права и ответственность каждого работника отдела кадров устанавливаются должностной инструкцией, которая согласовывается с начальником отдела и утверждается руководителем организации.