Файл: Образовательная программа Экономикоправовое обеспечение экономической безопасности.docx
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 09.11.2023
Просмотров: 92
Скачиваний: 2
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1. Безопасность банковской деятельности в системе экономической безопасности России
1.1. Сущность экономической безопасности банковской деятельности
1.2. Риски банковского сектора Российской Федерации
Глава 2. Институциональные основы обеспечения экономической безопасности банковской системы
Таким образом, деятельность Банка России по снижению рисков банковского сектора заключается в:
Глава 3. Оценка эффективности мер Банка России по стабилизации банковской системы
3.1. Анализ надзорной деятельности ЦБ РФ в 2017-2019 гг.
3.2 Совершенствование банковского надзора в системе экономической безопасности банковской системы
Деятельность Банка России по снижению рисков банковского сектора заключается в:
счетах в Банке России, на вложения в облигации Банка России, а также в долговые ценные бумаги Российской Федерации.
И последним рассмотрим риск достаточности собственных средств (капитала).
Таблица 1.6.
Показатели достаточности собственных средств (капитала) банковского сектора 2017-2019 гг., %
Источник: составлено автором.
Анализ таблицы 1.6. показал, что банковский капитал увеличившись в 2018 году вырос на 29,42 %, в 2019 году увеличился только на 3,51 %.
На протяжении всего анализируемого периода также увеличивались основной капитал и совокупный капитал.
Величина базового капитала на конец 2018 года достигла 7,258трлн.руб. – прирост на 3,51 %; основной капитал увеличился на 4,69 % (до 7,852трлн.руб.). Совокупный капитал вырос на 10,57 % (до 11,354трлн.руб.).
Все эти показатели отличаются от показателей 2017 года, что объясняется процедурами оздоровления банковских учреждений. Уже в 2018 году влияние показателей банков, проходящих процедуру финансового оздоровления, на капитал сектора стало не таким глобальным.
С другой стороны, банки, «проходящие процедуру финансового оздоровления, зафиксировали в 2018 году значительные убытки. В целом на санируемые банки пришлось 93% от суммарного снижения капитала за 2018 год, и без учета банков, проходивших по состоянию на 01.01.2019 процедуру финансового оздоровления, капитал сектора увеличился весьма существенно – на 15,1%. Большинство банков в 2018 году нарастили собственные средства: у 325 кредитных организаций капитал вырос на 2,0 трлн.руб. (в 2017 году – у 366). У 159 организаций капитал снизился на 1,0 трлн.руб. (в 2017 году – у 195). Основной вклад в увеличение капитала банковского сектора внесли крупнейшие банки, генерирующие прибыль».
При этом необходимо отметить, что «на динамике капитала банковского сектора негативно сказалась выплата двумя крупнейшими банками дивидендов акционерам в июне 2018 года – это привело к значительному снижению нераспределенной прибыли этих банков. Наиболее значимый прирост капитала в 2018 году наблюдался в государственных банках (1,2 трлн.руб., или +18,8%) и банках с участием иностранного капитала (208 млрд.руб., или +14,5%) – главным образом благодаря увеличению финансового результата (на 18 и 19% соответственно; в целом по банковскому сектору прирост составил 319 млрд.руб., или на 8%)».
«Другим фактором, определяющим позитивную динамику капитала, явилось уменьшение вычетов из капитала вложений банков в акции финансовых организаций, дочерних и зависимых юридических лиц (на 346 млрд рублей, или на 50%). Уменьшение вычетов характерно в первую очередь для государственных банков, где этот показатель за год сократился на 359 млрд.руб., или на 64%, в том числе в результате объединения ряда крупных банков, а также продажи крупнейшими банками дочерних компаний»
Таким образом, можно сказать, что глобальные риски влияют на банковскую сферу как напрямую, так и опосредованно, конечно вышеперечисленное, не исчерпывает всех рисков, которым подвержен банковский сектор России, но они являются одними из основных.
Таким образом, к рискам, присутствующим в банковском секторе России 2016-2019 гг., можно отнести:
- рост просроченная задолженность;
- наличие ссудIV, когда кредитный риск оценивается как очень высокий (обесценивание возможно от 51 до 100 %);
- наличие ссудV категории, когда отсутствует вероятность возврата кредита в силу неспособности или отказа заемщика выполнить свои обязательства, что говорит о 100 %обесценивании;
- величина и удельный вес рыночного риска;
- ликвидность банковского сектора;
- достаточность собственных средств банковского сектора.
-проблемы информационной безопасности. В 2019 году зафиксирован 27-кратный рост объема утечек данных в финансовом секторе. По мнению специалистов в каждом втором мобильном банке в России мошенники могут украсть деньги.
Пандемия коронавируса и падение цен на нефть могут привести к повторению кредитных шоков 2008 и 2014 годов в российском банковском секторе
При реализации «кризисного» сценария ВВП России в 2020 году упадет на 6–7%, а в 2021-м экономика покажет восстановительный рост менее 1%. Убытки банковского сектора в этом году достигнут 869 млрд руб. (худший финансовый результат с 2012 года), а в 2021 году доналоговая прибыль едва превысит 230 млрд руб.
Сегодня в мировой экономике в целом, а также в российской в частности сохраняются высокие риски банковской сферы. Поэтому «государство стремится не только осуществлять контроль и ограничение уровня рисков в отдельных кредитных организациях, но и целенаправленно регулировать риски банковского сектора в целом. Данная государственная деятельность ведется в двух направлениях, во-первых, в отношении индивидуальных банков, во-вторых, в отношении рисков системного характера».
Центробанк России разрабатывает и внедряет продуманную политику по управлению рисками, возникающими в процессе достижения Банком России целей своей деятельности и выполнения функций, возложенных на него.
Так согласно Указания Банка России от 15.04.2015 г. № 3624-У «О требованиях к системе капиталом кредитной организации и банковской группы» к основным рисками относят:
- кредитный;
- рыночный;
- операционный;
- процентный;
- риск ликвидности;
- риск концентрации.
Согласно разработанной Центральным банком политики риски классифицируются как:
Нефинансовые риски, которые возникают в банковской сфере в результате влияния внутренних и внешних факторов:
а) риск концентрации выражается в совокупности банковских элементов, взаимосвязь и взаимозависимость которых порождает риск концентрации незначительных рисков, переход количество рисков в их критическое качество. То есть один риск сам по себе может быть незначительным, но их концентрация может породить необратимые негативные последствия;
б) процентный риск несмотря на то, что может привести к негативным последствиям, содержит в себе возможности повышения конкурентоспособности и может привести к улучшению положения банка. Поэтому данный риск должен контролироваться, а руководство банка должно управлять им;
в) операционный риск – это риск, который несет в себе нарушение бизнес-процессов, неграмотный подход к организации деятельности банковской организации в целом, а также индивидуальные действия или бездействия сотрудников. В сочетании с внешними факторами данный риск может привести к банкротству и создать угрозу даже самой, казалось бы, надежной системе.
Финансовые риски – риски финансовых потерь, которые могут возникнуть в результате совершения операций с финансовыми инструментами:
а) кредитный риск – это «риск неисполнения должником финансовых обязательств или неблагоприятного изменения их стоимости вследствие ухудшения способности должника исполнять такие обязательства»;
б) рыночный риск – это риск «изменения рыночной стоимости финансовых активов и инструментов, связанный с изменением конъюнктуры финансового рынка»;
в) риск ликвидности – это риск «неспособности своевременно исполнить финансовые обязательства или своевременно реализовать финансовые активы или инструменты» (рис. 2.1.).
Рис. 2.1. Классификация банковских рисков
Источник: составлено автором.
Целью управления рисками Банка России являются разработка и реализация комплекса мер, способствующих достижению целей деятельности и выполнению функций Банка России в условиях неопределенности.
В процессе управления банковскими рисками реализуются взаимосвязанные мероприятия по снижению негативного влияния неопределенности до допустимых уровней, минимизации угрозы финансовых потерь Банка России, обеспечение соответствия системы управления рисками состоянию внутренней и внешней среды и многое другое.
Целью управления рисками Банка России являются разработка и реализация комплекса мер, способствующих достижению целей деятельности и выполнению функций Банка России в условиях неопределенности.
К основным задачам по управлению рисками банковской сферы относится разработка и реализация комплекса мер по:
- снижению негативного влияния неопределенности до допустимых уровней;
- минимизации угрозы финансовых потерь Банка России, которые могут возникнуть при устранении угроз для ценовой и финансовой стабильности Российской Федерации;
- достижение эффективной адаптации процессов управления рисками;
- обеспечение соответствия системы управления рисками состоянию внутренней и внешней среды.
Очень важно в процессе управления рисками постоянно проводить их мониторинг учитывая изменения внешних и внутренних условий, поэтому можно выделить следующие элементы цикла по управлению рисками (рис. 2.2.).
И последним рассмотрим риск достаточности собственных средств (капитала).
Таблица 1.6.
Показатели достаточности собственных средств (капитала) банковского сектора 2017-2019 гг., %
| Показатель | 2017 | 2018 | 2019 | Отклонение 2017 от 2016 | Отклонение 2018 от 2017 |
| Базовый капитал | 5418 | 7012 | 7258 | 129,42 | 103,51 |
| Основной капитал | 6623 | 7500 | 7852 | 113,24 | 104,69 |
| Совокупный капитал | 9397 | 10269 | 11354 | 109,28 | 110,57 |
Источник: составлено автором.
Анализ таблицы 1.6. показал, что банковский капитал увеличившись в 2018 году вырос на 29,42 %, в 2019 году увеличился только на 3,51 %.
На протяжении всего анализируемого периода также увеличивались основной капитал и совокупный капитал.
Величина базового капитала на конец 2018 года достигла 7,258трлн.руб. – прирост на 3,51 %; основной капитал увеличился на 4,69 % (до 7,852трлн.руб.). Совокупный капитал вырос на 10,57 % (до 11,354трлн.руб.).
Все эти показатели отличаются от показателей 2017 года, что объясняется процедурами оздоровления банковских учреждений. Уже в 2018 году влияние показателей банков, проходящих процедуру финансового оздоровления, на капитал сектора стало не таким глобальным.
С другой стороны, банки, «проходящие процедуру финансового оздоровления, зафиксировали в 2018 году значительные убытки. В целом на санируемые банки пришлось 93% от суммарного снижения капитала за 2018 год, и без учета банков, проходивших по состоянию на 01.01.2019 процедуру финансового оздоровления, капитал сектора увеличился весьма существенно – на 15,1%. Большинство банков в 2018 году нарастили собственные средства: у 325 кредитных организаций капитал вырос на 2,0 трлн.руб. (в 2017 году – у 366). У 159 организаций капитал снизился на 1,0 трлн.руб. (в 2017 году – у 195). Основной вклад в увеличение капитала банковского сектора внесли крупнейшие банки, генерирующие прибыль».
При этом необходимо отметить, что «на динамике капитала банковского сектора негативно сказалась выплата двумя крупнейшими банками дивидендов акционерам в июне 2018 года – это привело к значительному снижению нераспределенной прибыли этих банков. Наиболее значимый прирост капитала в 2018 году наблюдался в государственных банках (1,2 трлн.руб., или +18,8%) и банках с участием иностранного капитала (208 млрд.руб., или +14,5%) – главным образом благодаря увеличению финансового результата (на 18 и 19% соответственно; в целом по банковскому сектору прирост составил 319 млрд.руб., или на 8%)».
«Другим фактором, определяющим позитивную динамику капитала, явилось уменьшение вычетов из капитала вложений банков в акции финансовых организаций, дочерних и зависимых юридических лиц (на 346 млрд рублей, или на 50%). Уменьшение вычетов характерно в первую очередь для государственных банков, где этот показатель за год сократился на 359 млрд.руб., или на 64%, в том числе в результате объединения ряда крупных банков, а также продажи крупнейшими банками дочерних компаний»
Таким образом, можно сказать, что глобальные риски влияют на банковскую сферу как напрямую, так и опосредованно, конечно вышеперечисленное, не исчерпывает всех рисков, которым подвержен банковский сектор России, но они являются одними из основных.
Таким образом, к рискам, присутствующим в банковском секторе России 2016-2019 гг., можно отнести:
- рост просроченная задолженность;
- наличие ссудIV, когда кредитный риск оценивается как очень высокий (обесценивание возможно от 51 до 100 %);
- наличие ссудV категории, когда отсутствует вероятность возврата кредита в силу неспособности или отказа заемщика выполнить свои обязательства, что говорит о 100 %обесценивании;
- величина и удельный вес рыночного риска;
- ликвидность банковского сектора;
- достаточность собственных средств банковского сектора.
-проблемы информационной безопасности. В 2019 году зафиксирован 27-кратный рост объема утечек данных в финансовом секторе. По мнению специалистов в каждом втором мобильном банке в России мошенники могут украсть деньги.
Пандемия коронавируса и падение цен на нефть могут привести к повторению кредитных шоков 2008 и 2014 годов в российском банковском секторе
При реализации «кризисного» сценария ВВП России в 2020 году упадет на 6–7%, а в 2021-м экономика покажет восстановительный рост менее 1%. Убытки банковского сектора в этом году достигнут 869 млрд руб. (худший финансовый результат с 2012 года), а в 2021 году доналоговая прибыль едва превысит 230 млрд руб.
Глава 2. Институциональные основы обеспечения экономической безопасности банковской системы
2.1. Организационно-институциональная деятельность Банка России по снижению рисков банковского сектора
Сегодня в мировой экономике в целом, а также в российской в частности сохраняются высокие риски банковской сферы. Поэтому «государство стремится не только осуществлять контроль и ограничение уровня рисков в отдельных кредитных организациях, но и целенаправленно регулировать риски банковского сектора в целом. Данная государственная деятельность ведется в двух направлениях, во-первых, в отношении индивидуальных банков, во-вторых, в отношении рисков системного характера».
Центробанк России разрабатывает и внедряет продуманную политику по управлению рисками, возникающими в процессе достижения Банком России целей своей деятельности и выполнения функций, возложенных на него.
Так согласно Указания Банка России от 15.04.2015 г. № 3624-У «О требованиях к системе капиталом кредитной организации и банковской группы» к основным рисками относят:
- кредитный;
- рыночный;
- операционный;
- процентный;
- риск ликвидности;
- риск концентрации.
Согласно разработанной Центральным банком политики риски классифицируются как:
Нефинансовые риски, которые возникают в банковской сфере в результате влияния внутренних и внешних факторов:
а) риск концентрации выражается в совокупности банковских элементов, взаимосвязь и взаимозависимость которых порождает риск концентрации незначительных рисков, переход количество рисков в их критическое качество. То есть один риск сам по себе может быть незначительным, но их концентрация может породить необратимые негативные последствия;
б) процентный риск несмотря на то, что может привести к негативным последствиям, содержит в себе возможности повышения конкурентоспособности и может привести к улучшению положения банка. Поэтому данный риск должен контролироваться, а руководство банка должно управлять им;
в) операционный риск – это риск, который несет в себе нарушение бизнес-процессов, неграмотный подход к организации деятельности банковской организации в целом, а также индивидуальные действия или бездействия сотрудников. В сочетании с внешними факторами данный риск может привести к банкротству и создать угрозу даже самой, казалось бы, надежной системе.
Финансовые риски – риски финансовых потерь, которые могут возникнуть в результате совершения операций с финансовыми инструментами:
а) кредитный риск – это «риск неисполнения должником финансовых обязательств или неблагоприятного изменения их стоимости вследствие ухудшения способности должника исполнять такие обязательства»;
б) рыночный риск – это риск «изменения рыночной стоимости финансовых активов и инструментов, связанный с изменением конъюнктуры финансового рынка»;
в) риск ликвидности – это риск «неспособности своевременно исполнить финансовые обязательства или своевременно реализовать финансовые активы или инструменты» (рис. 2.1.).
Рис. 2.1. Классификация банковских рисков
Источник: составлено автором.
Целью управления рисками Банка России являются разработка и реализация комплекса мер, способствующих достижению целей деятельности и выполнению функций Банка России в условиях неопределенности.
В процессе управления банковскими рисками реализуются взаимосвязанные мероприятия по снижению негативного влияния неопределенности до допустимых уровней, минимизации угрозы финансовых потерь Банка России, обеспечение соответствия системы управления рисками состоянию внутренней и внешней среды и многое другое.
Целью управления рисками Банка России являются разработка и реализация комплекса мер, способствующих достижению целей деятельности и выполнению функций Банка России в условиях неопределенности.
К основным задачам по управлению рисками банковской сферы относится разработка и реализация комплекса мер по:
- снижению негативного влияния неопределенности до допустимых уровней;
- минимизации угрозы финансовых потерь Банка России, которые могут возникнуть при устранении угроз для ценовой и финансовой стабильности Российской Федерации;
- достижение эффективной адаптации процессов управления рисками;
- обеспечение соответствия системы управления рисками состоянию внутренней и внешней среды.
Очень важно в процессе управления рисками постоянно проводить их мониторинг учитывая изменения внешних и внутренних условий, поэтому можно выделить следующие элементы цикла по управлению рисками (рис. 2.2.).