• товара;

• товарораспорядительных документов;

• уведомления о готовности товара к отгрузке;

• уведомления о нахождении товара в пути.

Момент проведения оплаты обязательно прописывается в условиях контракта.

При осуществлении расчетов с предоставлением аванса определенная часть денежных средств поступает на счет экспортера до поставки товаров или до получения подтверждения о готовности товара к отгрузке. Как правило, размер авансового платежа составляет 10–25% цены сделки, но может также достигать 100% стоимости товара. В мировой практике на условиях авансового платежа осуществляются поставки дорогостоящих грузов при заключении сделок с высокой степенью риска неплатежа. Авансовый платеж – наиболее безопасный метод расчета для экспортера и довольно рискованный для импортера. Это завуалированная форма финансирования импортером своего контрагента.

Оплата на условиях коммерческого кредита осуществляется через некоторое время после поставки товара импортеру. Разновидностью данного вида расчетов является кредит с опционом, т.е. импортер пользуется правом отсрочки платежа за купленный товар, но при этом теряет скидки, предоставляемые при наличной оплате.

Во внешней торговле применяется широкая система скидок. Наибольшее распространение получили следующие виды:

• скидка со справочной цены товара при оплате за наличный расчет. Размер такой скидки может достигать 40% цены, указанной в прейскуранте. Наибольшее распространение скидки получили при торговле стандартными машинами и оборудованием;

• скидка постоянным клиентам, предоставляемая при закупке определенного количества товара или при достижении обусловленной величины товарооборота в течение оговоренного промежутка времени, например одного года. Скидка за рост объема закупок в среднем составляет 15%.

• скидка "сконто", предоставляемая при осуществлении досрочного платежа по контракту или при оплате наличными;

• скидка экспортеру сверх скидок с цены товара, действующих на внутреннем рынке с целью повышения конкурентоспособности данного товара;

• скидка на внесезонную покупку, которая дается на товары сезонного характера, например сельскохозяйственную технику или удобрения. Размер данного вида скидки может достигать 15%;

• дилерская скидка постоянным посредникам, оказывающим помощь экспортеру в реализации товара. Максимальный размер скидки может достигать 20%;

• скидка, обусловленная выкупом бывшей в употреблении техники. При возврате ранее купленного товара импортер получает скидку на приобретение нового оборудования. Выкупленная техника подвергается реновации и реализуется снова на рынке покупателям с более низкими потребительскими требованиями.

В зависимости от условий платежа происходит фиксация в контракте цены сделки.

При выборе твердой цены подразумевают, что она является окончательной и не подлежит изменению в ходе исполнения контракта.

Так как внешнеторговые сделки сопровождаются политическими, экономическими, коммерческими, производственными и валютными рисками, контрагенты имеют возможность установить подвижную цену, которая может быть пересмотрена при изменении ситуации на мировом рынке. В этом случае применяют валютные оговорки. Простейшей формой валютной оговорки является фиксация цен экспортного товара в более стабильной валюте с последующим платежом в более слабой валюте. Мультивалютная оговорка основана на среднеарифметическом процентном отклонении курсов заданного набора валют на дату платежа от даты подписания контракта.

Оговорка о порядке пересмотра цены включает в себя индексную оговорку и оговорку о скользящей цене.

Индексная оговорка предполагает, что цена товара и сумма платежа могут меняться в соответствии с ростом или снижением к моменту платежа определенного индекса цен, обусловленного в контракте.

Оговорка о скользящей цене, или эскалаторная оговорка, используется при фиксации в контракте условной цены, которая к моменту расчета может быть пересмотрена в зависимости от изменения ценообразующих факторов, к которым относят стоимость сырья, оборудования, электроэнергии, рабочей силы, состояние валютного рынка, степень влияния государства на предпринимательскую деятельность.

Для ограничения влияния конъюнктурных тенденций в интересах покупателя в договор могут быть внесены следующие условия:

• установлены пределы изменения первоначальной цены;

• рассмотрено скольжение цены не на всю сумму издержек производства, а только на некоторые ее элементы. При этом в контракте определяется величина данного вида издержек в общей стоимости заказа;

• скольжение распространяется не на все время действия контракта, а на более короткий срок.

Если заключается контракт, предполагающий поставку товара или оказание услуг в течение длительного времени, то может применяться цена с последующей фиксацией. В данном случае предполагается, что в договоре закрепляется только принцип установления оплаты, а размер вознаграждения экспортера определяется уже в процессе исполнения контракта.

72. Основные формы трансграничных денежных расчетов.

Основные формы трансграничных расчетов

Трансграничные расчеты – это расчеты по оплате международных денежных обязательств.

Особенности трансграничных расчетов:

· Осуществляются на основании предварительных договоренностей между должником и банком 1, между кредитором и банком 2, между банком 1 и банком 2.

· Осуществляются в валюте

· Осуществляются между субъектами, которые находятся в разных государствах

· Осуществляются через банковские организации, которые находятся в разных государствах

· Осуществляются через систему СВИФТ – (международная межбанковская организация по финансовым расчетам по финансовым расчетам по телекоммуникационным платежам; Сообщество всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций)

· Регулируются Lex Mercatoria:

a. Унифицированные правила и обычаи по документарному аккредитиву 2007 – МТП

b. Унифицированные правила по инкассо 1995 –МТП

Формы:

1) Платежное поручение

2) Инкассо (платежное требование по оплате инкассо)

3) Аккредитив

4) Чеки, векселя

1.Платежное поручение – форма расчетов, при которой должник передает в банк 1 документ (платежное поручение) с распоряжением оплатить денежную сумму в пользу кредитора, банк 1 списывает денежную сумму со счета должника и перечисляет ее банку 2 на счет кредитора.

2. Инкассо – форма расчетов, при которой кредитор передает в банк 2 документ (платежное требование) о распоряжении получить с должника денежную сумму, банк 2 передает информацию в банк 1, банк 1 списывает денежные средства со счета должника и перечисляет ее банку 2 на счет кредитора.

3. Аккредитив – форма расчетов, при которой кредитор передает в банк 2 документы, подтверждающие выполнение им своей части договора, банк 2 перечисляет со своего счета денежные средства на счет кредитора, затем передает запрос в банк 1 и банк 1 списывает денежные средства со счета должника и перечисляет их в банк 2.

4. Чек – это форма расчетов, при которой должник передает кредитору вместо денежных средств чек. Кредитор получает деньги по чеку в банке 1. Вексель – это форма расчетов, при которой должник передает кредитору вместо денежных средств вексель. Кредитор потом получает деньги по векселю с самого должника или с банка 1.

70. Вексель и чек в международном частном праве

Вексель – это ценная бумага. Одно лицо (векселедатель) выдает (выставляет) другому лицу (векселеполучателю, получателю) вместо денег вексель. Экономическая суть векселя – отсрочить передачу денежных средств одним лицом другому. В векселе указывается сумма денег, сроки и место ее получения. Получатель вправе получить указанную в векселе сумму в указанные сроки и в указанном месте. Виды. Классификация 1. По плательщику. а) Если вексель простой, то получатель вправе получить сумму с векселедателя. б) Если вексель переводной (тратта), то получатель вправе получить сумму с другого лица (акцептанта), а не с векселедателя. Переводной вексель становится действующим после того, как акцептант признает свою обязанность уплатить по этому векселю (сделает акцепт). Классификация 2. По передаче. а) Ордерный вексель – получатель (индоссант) вправе передавать такой вексель третьему лицу (индоссату). Передача оформляется индоссаментом. Индоссант несет солидарную ответственность по оплате векселя перед индоссатом наравне с векселедателем; б) Вексель на предъявителя – для его передачи не требуется индоссамент; г) Именной вексель – нельзя передавать другим лицам (исключение - цессия).

Таким образом, Вексель – это ценная бумага, по которой ее обладатель (векселеполучатель или индоссат) имеет право получить указанную в нем денежную сумму от должника (векселедателя или трассата) через определенное время после составления векселя.

Международный вексель – это вексель, в котором есть иностранный элемент. В качестве иностранного элемента может выступать место выдачи векселя, место оплаты векселя, векселедатель, плательщик, получатель, индоссант.

Правовое регулирование:

1. Конвенция, имеющая целью разрешение некоторых коллизий законов о переводных и простых векселях (Женева, 1930, СССР с 1936 г.)

Основные привязки по указанной конвенции:

1. Способность лица обязываться по векселю (быть векселедателем, быть индоссантом) – определяется национальным законом лица (личным законом) (ст. 2).

2. Форма векселя – определяется - по праву страны, где был выставлен вексель (ст. 3).

3. Обязательства акцептанта – по праву страны, где должен быть оплачен вексель (ст. 4).

4. Обязательства векселедателя – по праву страны, где он подписывал вексель (при выставлении векселя) (ст. 4).

5. Обязательства индоссанта - по праву страны, где он подписывал вексель (при передаче векселя индоссату. ) (ст. 4).

6. И другие…

 Чек – это ценная бумага. Лицо (чекодатель) открывает счет в банке и получает чековую книжку. Далее чекодатель выписывает чеки и передает их своему контрагенту (чекодержателю) вместо денег. В чеке указывается сумма денег. Чекодержатель в течение ограниченного срока обращается в банк (плательщик), который принимает чек и выплачивает чекодержателю сумму денег, указанную в чеке. При этом банк фактически списывает денежные средства со счета чекодателя, открытого в этом банке.

Таким образом, чек – это ценная бумага, по которой ее обладатель (чекодержатель) имеет право получить указанную в нем денежную сумму в банке со счета должника (чекодателя) в течение определенного времени.

Международный чек – это чек, в котором есть иностранный элемент. Иностранным может быть: место выдачи чека, место оплаты чека, чекодатель, чекодержатель, плательщик.

Правовое регулирование:

1. Конвенция, имеющая целью разрешение некоторых коллизий законов о чеках (Женева, 1931, СССР и Россия -.)

Основные привязки по указанной конвенции:

1. Способность лица обязываться по чеку (быть чекодателем) – определяется национальным законом лица (личным законом) (ст. 2).

2. Форма чека – определяется - по праву страны, где был выписан чек (ст. 3).

3. Права чекодерждателя– по праву страны, где чек выставлен

4. И другие…

Российское коллизионное регулирование:

В ГК РФ специальной коллизионной нормы, касающейся чеков нет. Для того, чтобы выбрать привязку, необходимо определить правовую природу чековых отношений. Во-первых чек, это ценная бумага, а значит – вещь. И тогда можно применить коллизионную норму для вещей – ст. 1205 ГК РФ – привязка к месту нахождения вещи. Во-вторых, выдача чека – это односторонняя сделка, следовательно, к отношениям по чеку можно применить коллизионную норму для односторонних сделок – ст. 1217 ГК РФ – привязка к месту нахождения на момент совершения сделки лица, принимающего на себя обязательство по сделке. В-третьих, к отношениям, не урегулированным конкретными коллизионными нормами, можно применить право наиболее тесной связи по п. 3 ст. 1186 ГК РФ.

Международные расчеты могут осуществляться в форме валютного клиринга или валютных расчетов.

Валютный клиринг – это расчет в форме обязательного взаимозачета международных требований и обязательств на основе межправительственных соглашений.

Валютные расчеты – система организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам в иностранной валюте, возникающим при осуществлении внешнеэкономической деятельности. Все внешнеторговые сделки связаны с платежами, т.е. с переводом денег из одной страны в другую. Этим они отличаются от системы клиринговых расчетов, когда платежи между партнерами и банками производятся в одной стране, а окончательный расчет совершается между государственными банками таких стран. С 1992 г. Российская Федерация перешла от клиринговых расчетов к расчетам в свободно конвертируемой валюте.

Основными формами валютных расчетов во внешнеэкономической деятельности являются:

1) аккредитив;

2) инкассо;

3) банковский перевод (предоплата);

4) расчеты по открытому счету;

5) расчеты чеками;

6) расчеты кредитными карточками (физических лиц с юридическими).

Форма расчета российского предприятия с внешнеторговой фирмой или иностранным предприятием определяется внешнеторговым контрактом. Российскими экспортными и импортными организациями используются сложившиеся в мировой торговле основные формы расчетов. Это инкассо и аккредитив, авансы и открытый счет, которые фирмы развитых и развивающихся стран применяют при взаимных расчетах. Что касается техники перевода средств из страны в страну, то используются банковские, телеграфные и почтовые переводы, расчеты чеками и векселями.

Основное место во внешней торговле Российской Федерации занимают банковский перевод, инкассовая и аккредитивная формы расчетов, коммерческий кредит.

Проведением международных расчетов по экспортно-импортным и неторговым операциям, а также других международных расчетов, развитием и совершенствованием валютно-финансовых и кредитно-расчетных отношений с зарубежными странами занимаются коммерческие банки. Российским коммерческим банкам для участия в международных расчетах необходимо иметь специальные лицензии Центрального банка РФ (лицензию на осуществление банковских операций в рублях и иностранной валюте либо генеральную лицензию). Таким образом, порядок расчетов между юридическими лицами – резидентами и нерезидентами устанавливается ЦБ, если иное не предусмотрено в договорах с участием Российской Федерации. Принципы осуществления валютных операций в Российской Федерации определяет Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173-Φ3 "О валютном регулировании и валютном контроле".

Банковский (денежный) перевод представляет собой поручение одного банка другому выплатить получателю перевода (бенефициару) определенную сумму. Такое поручение выставляется банком на основании получения инструкций от его клиента-перевододателя. Выплата бенефициару может быть произведена безусловно или против представления им определенного документа, например расписки. Алгоритм банковского перевода выглядит следующим образом.