Файл: Содержание раздело.docx

4. 1   ...   6   7   8   9   10   11   12   13   14

---

Производственная программа

Производственная программа предприятия — это объем производства и реализации продукции, как правило, в годовом исчислении по соответствующей номенклатуре, ассортименту и качеству. В процессе разработки производственной программы учитываются объемы поставок каждого вида продукции по ранее заключенным договорам и результаты маркетинговых исследований по выявленному дополнительному рыночному спросу, а в основу ее разработки закладываются реальные производственно- технические возможности предприятия по выполнению намеченной производственной программы, т.е. его производственная мощность. План разведения овец по годам на первые пять лет мы можем наблюдать в нижеследующей таблице.

№ п/п	Наименование	Годы реализации проекта					Итого
		I	II	III	IV	V
	Производственная мощность %	100	100	100	100	100
1	Реализация на убой (кг)	1 926	1 926	1 926	1 926	1 926		9 630
2	Реализация голов	9	9	9	9	9		45
3	Шерсть овец (кг)	1 167	1 167	1 167	1 167	1 167		5 833
	Итого

---

В дальнейшем планируется увеличение объемов продукции крестьянского хозяйства.

6. 1   ...   6   7   8   9   10   11   12   13   14

---

Финансовый план

1. Расчет себестоимости единицы продукции и плана затрат

Расчет калькуляции себестоимости единицы продукции, произведен по основным расходам, сгруппированным по экономическим элементам и статьям затрат:

• 
  материальные затраты (сырье и материалы, тара и упаковочные материалы, энергозатраты)
  
• 
  затраты на оплату труда
  
• 
  соц. отчисления
  
• 
  амортизация
  
• 
  накладные расходы (административно-хозяйственные расходы, расходы по реализации, расходы по уплате процентов по кредитам банка и т.д.).
  

2. Расшифровка статей доходов от продаж

В соответствие с перспективным планом производственной программы разработан прогноз объемов реализации продукции по годам в пределах периода реализации проекта. Доходами от продаж является выручка от реализации баранины, реализация мяса и шерсти и другой продукции к/х, потребителям ВКО. Доходы фермы формируются от продажи высокопродуктивных племенных овец всем категориям овцеводческих хозяйств Восточного Казахстана. Кроме того планируется что в будущем крестьянское хозяйство будет обеспечивать перерабатывающие предприятия ВКО сырьем для производства мясной продукции.

3. Прогноз отчета о прибылях и убытках

В данном разделе в сводном виде приведены прогнозы объемов продаж, состав и структура затрат, включая выплаты

---

процентов по кредитам банка.

Величина дохода от реализации продукции и как финансовый результат величина прибыли. Учитывая востребованность продукции на рынке, как продуктов высокого спроса, в течение прогнозируемого периода резких сезонных колебаний не наблюдается.

Таблица составлена с разбивкой на каждый год за весь период реализации проекта.

Показатели	Годы реализации проекта						Итого
	I	II	III	IV	V
Выручка от реализации продукции, работ, услуг	2552	2552	2552	2552	2552	12762
Производственные затраты	1501	1515	1529	1555	1591	7641
Операционные издержки	306	306	307	308	308	1534
Погашение % по кредиту банка	175	155	108	64	20	521
Прибыль до уплаты налогов	571	576	609	627	633	3015
Налог от дохода (3%)	77	77	77	77	77	383
Чистая прибыль	495	500	532	550	556	2632
Уровень рентабельности %	28,8	29,2	31,3	32,5	33,0	31,1

---