ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 09.11.2023
Просмотров: 159
Скачиваний: 1
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
СОДЕРЖАНИЕ
2.1 Анализ рынка, на котором планируется работа новой компании
2.2 Ключевые и конкурентные факторы успеха создаваемой компании
2.3 Прогноз ассортимента, объема продаж и цен на продукцию компании
СТРАТЕГИЯ И БИЗНЕС-ПЛАН СОЗДАНИЯ КОНДИТЕРСКОЙ КОМПАНИИ
3.1 Определение стратегических целей кондитерской компании на три года
3.2 Разработка иерархической структуры работ создания новой компании и расписания проекта
3.3 Инвестиционный бюджет создания кондитерской компании
3.4 Определение переменных и постоянных затрат
3.5 Прогноз движения денежных средств создаваемой компании
Источник: разработано автором
Итого на сырье каждый месяц для выпуска необходимого количества продукции компании понадобится 628 135 руб. При условии постоянного выпуска физического объема продукции! Если он будет меняться, а сразу продавать на полную катушку вряд ли удастся, то и суммы будут меняться. Потому что переменные затраты равны физическому объему продаж на сумму в рублях переменных затрат на единицу продукции.
Планируемые объёмы реализации продаж представлены в таблицах 18-24. Просил сделать таблицу в физических объемах продаж. Далее цены. Произведение даст выручку, которая у вас приведена в таблицах. Обратите внимание, что объем продаж растет, т.е. и переменные затраты должны пропорционально расти.
Таблица 18 - Объемы реализации продаж на период: 01.10.2023 – 01.02.2024, руб.
| Вид продукции | 10.2023 | 11.2023 | 12.2023 | 1.2024 | 2.2024 |
| Пирожное сэндвич эстерхази | 210 000,00 | 315 000,00 | 420 000,00 | 525 000,00 | 525 000,00 |
| Пирожное сэндвич Малина-фисташка | 126 000,00 | 189 000,00 | 252 000,00 | 315 000,00 | 315 000,00 |
| Сэндвич красная смородина | 192 000,00 | 288 000,00 | 384 000,00 | 480 000,00 | 480 000,00 |
| Прочая продукция | 180 000,00 | 270 000,00 | 360 000,00 | 450 000,00 | 450 000,00 |
| ИТОГО | 708 000,00 | 1 062 000,00 | 1 416 000,00 | 1 770 000,00 | 1 770 000,00 |
Таблица 19 - Объемы реализации продаж на период: 01.03.2024 – 01.07.2024, руб.
| Вид продукции | 3.2024 | 4.2024 | 5.2024 | 6.2024 | 7.2024 |
| Пирожное сэндвич эстерхази | 525 000,00 | 525 000,00 | 525 000,00 | 525 000,00 | 525 000,00 |
| Пирожное сэндвич Малина-фисташка | 315 000,00 | 315 000,00 | 315 000,00 | 315 000,00 | 315 000,00 |
| Сэндвич красная смородина | 480 000,00 | 480 000,00 | 480 000,00 | 480 000,00 | 480 000,00 |
| Прочая продукция | 450 000,00 | 450 000,00 | 450 000,00 | 450 000,00 | 450 000,00 |
| ИТОГО | 1 770 000,00 | 1 770 000,00 | 1 770 000,00 | 1 770 000,00 | 1 770 000,00 |
Таблица 20 - Объемы реализации продаж на период: 01.08.2024 – 01.12.2024, руб.
| Вид продукции | 8.2024 | 9.2024 | 10.2024 | 11.2024 | 12.2024 |
| Пирожное сэндвич эстерхази | 525 000,00 | 525 000,00 | 525 000,00 | 525 000,00 | 525 000,00 |
| Пирожное сэндвич Малина-фисташка | 315 000,00 | 315 000,00 | 315 000,00 | 315 000,00 | 315 000,00 |
| Сэндвич красная смородина | 480 000,00 | 480 000,00 | 480 000,00 | 480 000,00 | 480 000,00 |
| Прочая продукция | 450 000,00 | 450 000,00 | 450 000,00 | 450 000,00 | 450 000,00 |
| ИТОГО | 1 770 000,00 | 1 770 000,00 | 1 770 000,00 | 1 770 000,00 | 1 770 000,00 |
Таблица 21 - Объемы реализации продаж на период: 01.01.2025 – 01.05.2025, руб.
| Вид продукции | 1.2025 | 2.2025 | 3.2025 | 4.2025 | 5.2025 |
| Пирожное сэндвич эстерхази | 525 000,00 | 525 000,00 | 525 000,00 | 525 000,00 | 525 000,00 |
| Пирожное сэндвич Малина-фисташка | 315 000,00 | 315 000,00 | 315 000,00 | 315 000,00 | 315 000,00 |
| Сэндвич красная смородина | 480 000,00 | 480 000,00 | 480 000,00 | 480 000,00 | 480 000,00 |
| Прочая продукция | 450 000,00 | 450 000,00 | 450 000,00 | 450 000,00 | 450 000,00 |
| ИТОГО | 1 770 000,00 | 1 770 000,00 | 1 770 000,00 | 1 770 000,00 | 1 770 000,00 |
Таблица 22 - Объемы реализации продаж на период: 01.06.2025 – 01.10.2025, руб.
| Вид продукции | 6.2025 | 7.2025 | 8.2025 | 9.2025 | 10.2025 |
| Пирожное сэндвич эстерхази | 525 000,00 | 525 000,00 | 525 000,00 | 525 000,00 | 525 000,00 |
| Пирожное сэндвич Малина-фисташка | 315 000,00 | 315 000,00 | 315 000,00 | 315 000,00 | 315 000,00 |
| Сэндвич красная смородина | 480 000,00 | 480 000,00 | 480 000,00 | 480 000,00 | 480 000,00 |
| Прочая продукция | 450 000,00 | 450 000,00 | 450 000,00 | 450 000,00 | 450 000,00 |
| ИТОГО | 1 770 000,00 | 1 770 000,00 | 1 770 000,00 | 1 770 000,00 | 1 770 000,00 |
Таблица 23 - Объемы реализации продаж на период: 01.11.2025 – 01.03.2026, руб.
| Вид продукции | 11.2025 | 12.2025 | 1.2026 | 2.2026 | 3.2026 |
| Пирожное сэндвич эстерхази | 525 000,00 | 525 000,00 | 525 000,00 | 525 000,00 | 525 000,00 |
| Пирожное сэндвич Малина-фисташка | 315 000,00 | 315 000,00 | 315 000,00 | 315 000,00 | 315 000,00 |
| Сэндвич красная смородина | 480 000,00 | 480 000,00 | 480 000,00 | 480 000,00 | 480 000,00 |
| Прочая продукция | 450 000,00 | 450 000,00 | 450 000,00 | 450 000,00 | 450 000,00 |
| ИТОГО | 1 770 000,00 | 1 770 000,00 | 1 770 000,00 | 1 770 000,00 | 1 770 000,00 |
Таблица 24 - Объемы реализации продаж на период: 01.04.2026 – 01.06.2026, руб.
| Вид продукции | 4.2026 | 5.2026 | 6.2026 |
| Пирожное сэндвич эстерхази | 525 000,00 | 525 000,00 | 525 000,00 |
| Пирожное сэндвич Малина-фисташка | 315 000,00 | 315 000,00 | 315 000,00 |
| Сэндвич красная смородина | 480 000,00 | 480 000,00 | 480 000,00 |
| Прочая продукция | 450 000,00 | 450 000,00 | 450 000,00 |
Источник: разработано автором.
Данная компания, согласно бизнес-проекту, будет выпускать достаточно широкий ассортимент кондитерских изделий. На каждый вид продукции составляется отдельная калькуляция.
Распределение затрат на кондитерские и прочие изделия по месяцам проекта приведено в таблица №25-31.
Таблица 25 – Объемы затрат на кондитерские и прочие изделия на период: 01.10.2023 – 01.02.2024
| Вид продукции | 10.2023 | 11.2023 | 12.2023 | 1.2024 | 2.2024 |
| Пирожное сэндвич эстерхази (шт.) | 10 000,00 | 15 000,00 | 20 000,00 | 25 000,00 | 25 000,00 |
| Пирожное сэндвич эстерхази (шт.) | 6 000,00 | 9 000,00 | 12 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 |
| Сэндвич красная смородина (шт.) | 8 000,00 | 12 000,00 | 16 000,00 | 20 000,00 | 20 000,00 |
| Прочая продукция(шт.) | 12 000,00 | 18 000,00 | 24 000,00 | 30 000,00 | 30 000,00 |
Таблица 26 – Объемы затрат на кондитерские и прочие изделия на период: 01.03.2024 – 01.07.2024
| Вид продукции | 3.2024 | 4.2024 | 5.2024 | 6.2024 | 7.2024 |
| Пирожное сэндвич эстерхази (шт.) | 25 000,00 | 25 000,00 | 25 000,00 | 25 000,00 | 25 000,00 |
| Пирожное сэндвич эстерхази (шт.) | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 |
| Сэндвич красная смородина (шт.) | 20 000,00 | 20 000,00 | 20 000,00 | 20 000,00 | 20 000,00 |
| Прочая продукция(шт.) | 30 000,00 | 30 000,00 | 30 000,00 | 30 000,00 | 30 000,00 |