Файл: Луганский государственный университет имени владимира даля факультет экономики и бизнеса.docx

Средний годовой темп прироста составил:



В среднем за каждый год выручка росла на 8393,33 тыс. руб. что является положительной тенденцией в работе предприятия.

К трудовым показателям, характеризующим трудовую деятельность предприятия, относятся:

• 
  численность персонала;
  
• 
  производительность труда;
  
• 
  фонд заработной платы (ФЗП);
  
• 
  средняя заработная плата.
  

Показатели численности персонала необходимо рассматривать с анализа состава работников (таблица 2.4).

Таблица 2.4 — Численность сотрудников за отчетный период

Категория работающих	1-й год	2-й год	3-й год
Всего	61	62	62
Руководители	3	2	3
Бухгалтерия	3	3	4
Супервайзеры	3	2	4
Операторы	52	55	51

На рисунке 2.4 представлена диаграмма отражающая соотношение персонала за 3-й год по категориям.



Рисунок 2.4 — Соотношение персонала по категориям

Возраст сотрудников от 18 до 55 лет, как правило, большинство являются студентами ВУЗов.

Соотношение сотрудников по возрасту (80:20) 80% — сотрудники в возрасте от 18 до 35 лет; 20% — сотрудники в возрасте от 35 до 55 лет. Так как у студентов два раза в год сессии, сотрудник не может совмещать учебу и работу, то, как правило, очевиден большой процент сезонных увольнений, что негативно сказывается на ситуации (таблица 2.5).

Таблица 2.5 — Соотношение персонала по стажу работы

Месяц	Стаж работы сотрудников в %
	менее 3-х мес.	от 3-6 мес.
Январь	63%	24%
Февраль	67%	21%
Март	45%	23%
Апрель	50%	23%
Май	55%	25%
Июнь	50%	30%

---

Для того чтобы рассчитать среднегодовой доход одного работающего в тыс. руб. необходимо общий доход разделить на общую численность персонала:

тыс. руб., (2.7)

тыс. руб.,

тыс. руб.,

тыс. руб.

На основе среднегодового дохода рассчитаем темп роста:





Рассчитаем фонд оплаты труда в тыс. руб.

(2.8)

где СМЗ — среднемесячная зарплата;

ССЧ — среднесписочная численность сотрудников.

тыс. руб.

тыс. руб.

тыс. руб.

Рассчитаем среднегодовую заработную плату одного работающего:

тыс. руб.

тыс. руб.

тыс. руб.

Темп роста составил:





На основе проведенных расчетов можно сделать вывод, что на предприятии достаточно уделяется внимания на использование средств направленных на оплату труда. Заработная плата на протяжении анализируемого периода постепенно повышается. В 3-м году в сравнении с 1-м это повышение составило 37,42 тыс. руб.

В таблице 2.6 представлены данные для анализа использования основных средств (фондов).

Таблица 2.6 — Среднегодовая стоимости основных средств

Вид основных средств	1-й год	2-й год	3-й год
Здания	450	470	500
Техническое оборудование	500	530	570
Итого	950	1000	1070

---

Фондовооруженность — это относительный показатель, коэффициент, выражающий отношение среднегодовой стоимости основных фондов к среднесписочной численности рабочих. Данный показатель определяется по формуле:

(2.9)

где — среднегодовая стоимость основных фондов;

— численность персонала.

тыс. руб.

тыс. руб.

тыс. руб.

Темп роста стоимости основных фондов составил:





На основания расчетных данных можно сделать вывод, что предприятие полностью обеспечено основными фондами.

В таблице 2.7 представлены данные прочих затрат необходимых для анализа себестоимости услуг.
Таблица 2.7 — Прочие затраты предприятия

Прочие затраты	1-й год	2-й год	3-й год
Основные средства	950	1000	1070
Затраты на рекламу	50	48	57
Хозяйственные расходы	100	88	107
Итого	1100	1136	1234

Темп роста затрат составил:





На основе расчетов темпов роста наблюдается незначительное повышение прочих затрат предприятия.

В таблице 2.8 представлена общая смета затрат предприятия.

Таблица 2.8—Структура затрат

Элемент затрат	1-йгод	2-й год	3-й год
Затраты на оплату труда	4977,6	6993,6	7379,292
Налоги	15	19	23
Прочие	1100	1136	1234
Итого	6092,6	8148,6	8636,292

---

Темп роста общих затрат составил:





На основе данных расчетов можно сделать вывод что во 2-м г году темп роста затрат значительно выше тем роста дохода. А в 3-м году темп роста затрат снижается и становиться ниже темпа роста дохода.

Анализ прибыли и рентабельности хозяйственной деятельности предприятия.

Рассчитаем прибыль от реализации услуг по формуле:

(2.10)

где Р — прибыль от реализации (тыс. руб.);

V — объем дохода (тыс. руб.);

З — затраты (тыс. руб.);







Определить, на сколько размер прибыли отчетного года больше предыдущего можно по формуле:









Чистая прибыль предприятия составила:

тыс. руб.,

тыс. руб.,

тыс. руб.,

На основе проведенного анализа предприятия можно сделать вывод, что во 2-м отчетном году из-за больших расходов на оплату труда, объем прибыли предприятия составил 101,4 тыс. руб., что составляет 8,39% от прибыли 1-гогода.

В 3-мгоду объем прибыли составил тыс. руб., что на % больше чем во 2-м году.

В таблице 2.9 представлены ключевые показатели (KPI) работы call-центра.

Таблица 2.9 — Ключевые показатели (KPI) работы call-центра

Месяц	% пропущенных звонков	Количество звонков, принятых в целевые сроки	% принятых звонков
	Фактический	План	Факт	План
Январь	17%	15%	59%	60%
Февраль	21%	15%	52%	60%
Март	14%	15%	66%	60%
Апрель	11%	10%	57%	80%
Май	10%	10%	54%	80%
Июнь	14%	8%	45%	60%
Июль	11%	6%	50%	80%

---

Из таблицы видно, что:

• 
  «процент пропущенных звонков» меньше запланированного на 5%;
  
• 
  «количество принятых звонков» меньше запланированного на 30%;
  
• 
  «процент принятых звонков всего меньше запланированного на 5%;
  

По последним данным в июле 3-го года поступило 333,759 тысяч вызовов от клиентов в очередь к операторам. Из них количество принятых обращений операторами составили — 298,289 тысяч вызовов, звонки, принятые в целевые сроки составили — 149,508 тысяч. Количество потерянных звонков, составляет — 35,470 тысяч вызовов, количество звонков, принятых в целевые сроки составляет только 50% от общего числа принятых звонков, среднее время обработки вызова составляет 3 минуты 15 секунд.

---