Файл: Финансовое право.doc

• лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях либо в рублях и иностранной валюте и другие.

2. Вновь создаваемым банкампри соблюдении требований к капиталу, технических и квалификационных требований Банка России могут быть выданы лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без привлечения во вклады средств физических лиц).

Лицензия, предусматривающая осуществление операций, со средствами в иностранной валюте, дает право на установление прямых корреспондентских отношений с неограниченным числом иностранных банков.

Одновременно с лицензией, предусматривающей операции со средствами в иностранной валюте, или после ее получения банку может быть выдана лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Такие банки должны располагать уставным капиталом в размере, эквивалентном 5 млн. евро.

157

3. Действующие банки,ходатайствующие о расширении круга выполняемых ими операций, должны иметьустойчивое финансовое, положение, то есть в течение последних 6 месяцев выполнять обязательные резервные требования Банка России, экономические нормативы, не иметь убытков и задолженности перед бюджетом, государственными внебюджетными фондами, а также соответствовать следующему требованию:для получения лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (за исключением привлечения во вклады средств физических лиц), лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте, а также для расширения круга совершаемых операций, располагать капиталом в размере, эквивалентном 5 млн. евро.Ч-. Генеральная лицензия,помимо названных операций, дает право в установленном порядке открывать филиалы за рубежом и (или) приобретать акции (доли уставного капитала) кредитных организации нерезидентов.

Для получения генеральной лицензиибанк должен иметь право на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте, располагать капиталом в размере, эквивалентном 5 млн. евро, и положительным заключением подразделения инспектирования Банка России по результатам комплексной инспекционной проверки, завершенной не позднее чем за три месяца до представления документов в Главное Управление ЦБ РФ.

Вопрос 88. Обязательная продажа валютной выручки

1. Продажа иностранной валюты может осуществляться юридическими лицами добровольно и в порядке обязательной продажи части валютной выручки.

В соответствии с Указом Президента Российской Федерации «О частичном изменении порядка обязательной продажи части валютной выручки и взимания экспортных пошлин» от 14 июня 1992 года (в ред. от 23 декабря 2000 года) и Инструкцией Центрального банка Российской Федерации «О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации» от 29 июня 1992 года (с изм. на 18 июня 1999 года) предприятия, независимо от форм собственности, включая предприятия с участием иностранных инвестиций, осуществляют обязательную продажу 50% валютной выручки от экспорта товаров (работ, услуг) на внутреннем валютном рынке Российской Федерации через уполномоченные банки по рыночному курсу рубля на межбанковских валютных биржах, а также по согласованию с Департаментом иностранных операций Банка России, — в валютный резерв Банка России.

После августовского финансового кризиса 1998 года обязательная квота продажи валюты была повышена до 75 %.

В настоящее время курс рубля устанавливается Центральным банком РФ на основе результатов операций по купле-продаже иностранной валюты на

158

Московской межбанковской валютной бирже. Определение курса доллара США к рублю Российской Федерации называется валютным фиксингом.

2. Обязательной продаже не подлежатследующие поступления в иностранной валюте:

I/средства, полученные в качестве взносов в уставный капитал (фонд), а также доходы (дивиденды), полученные от участия в капитале;

^суммы, полученные в виде привлеченных кредитов (депозитов, вкладов), а также суммы, поступающие в погашение предоставленных кредитов (депозитов, вкладов), включая начисленные проценты;

• поступления в виде пожертвований на благотворительные цели;

»/ валютная выручка организаций, осуществляющих продажу товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации на основании лицензии Центрального банка Российской Федерации.

3. Установлен следующий порядок обязательной продажи предприятиями части экспортной выручки. Вэтих целях в уполномоченном банке каждому предприятию открываются два счета:транзитный валютный счетдля зачисления в полном объеме поступлений в иностранной валюте;текущий валютный счетдля учета средств, остающихся в распоряжении предприятия после обязательной продажи экспортной выручки.

Сначала все валютные поступления зачисляются на транзитный валютный счет. После этого уполномоченный банк обязан не позднее следующего рабочего дня известить об этом предприятие. Оно должно незамедлительно дать поручение банку о продаже части валютной выручки и о перечислении оставшейся валюты на принадлежащий ему текущий валютный счет.

Приняв такое поручение, банк осуществляет продажу валюты, а если ее сумма не достигает минимальной суммы сделки, предусмотренной правилами проведения торгов на соответствующей межбанковской бирже, банк покупает эту валюту в счет лимита открытой валютной позиции. В случае, если предприятие не представило банку поручения на продажу валюты в течение 7 дней с момента ее зачисления на транзитный счет клиента, банк как агент валютного контроля обязан продать 75% валютной выручки предприятия по своей инициативе.

Вопрос 89. Виды банковских счетов нерезидентов

1. Согласно Инструкции ЦБ РФ «О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте РФ и проведения операций по этим счетам» от 12 октября 2000 года № 93-И уполномоченные банки могут открывать нерезидентам следующие типы банковских счетов в валюте РФ:

• счет типа *К»(«конвертируемый счет») - открывается физическим лицам-нерезидентам, юридическим лицам-нерезидентам, в том числе банкам-нерезидентам, и официальным представительствам для расче-

159

тов в валюте РФ по операциям, предусмотренным в приложении 1 к указанной Инструкции. Денежные средства на счетах типа «К» могут использоваться для покупки иностранной валюты на внутреннем валютном рынке РФ в установленном Банком России порядке;

• счет типа «Н»(«неконвертируемый счет») - открывается физическим лицам-нерезидентам, юридическим лицам-нерезидентам, в том числе банкам-нерезидентам, и официальным представительствам для расчетов в валюте РФ по операциям, предусмотренным в приложении 1 к указанной Инструкции. Денежные средства на счетах типа «Н» могут использоваться для покупки иностранной валюты на внутреннем валютном рынке РФ;

• счет типа *Ф»(«счет физического лица») - открывается физическим лицам-нерезидентам для расчетов в валюте РФ по операциям, предусмотренным в приложении 1 к указанной Инструкции. Денежные средства на счетах типа «Ф» могут использоваться для покупки иностранной валюты на внутреннем валютном рынке РФ в установленном Банком России порядке.

Количество банковских счетов типа «К», «Н», «Ф», открытых на имя одного нерезидента в одном или в нескольких уполномоченных банках, не ограничивается. Счета типа «К», «Н» и «Ф» вправе открывать нерезидентам исключительно кредитные организации, являющиеся уполномоченными банками. 2. Счета типа «К», «Н» и «Ф» открываются уполномоченными банками на основании заключенных с нерезидентами договоров банковского счета, которые не могут предусматривать иной режим счета нерезидента, чем установленный в приложении 1 к указанной Инструкции.

От имени юридического лица-нерезидента договор банковского счета с уполномоченным банком может быть заключен руководителем филиала (представительства) юридического лица-нерезидента, действующим на основании доверенности юридического лица-нерезидента. Официальные представительства заключают с уполномоченными банками'договор банковского счета от своего имени.

Для открытия банковского счета нерезидент представляет в уполномоченный банк документы, представление которых обязательно в соответствии с требованиями законодательства РФ.

Для открытия счетов типа «К», «Н» юридические лица-нерезиденты, банки-нерезиденты и официальные представительства также представляют в уполномоченный банк:

1) Юридические лица-нерезиденты, кроме банков-нерезидентов:

• легализованные в посольстве (консульстве) РФ за границей документы, подтверждающие правовой статус юридического лица по законодательству страны, где создано это юридическое лицо, в частности,

160

учредительные документы и документы, подтверждающие государственную регистрацию юридического лица;

»/ заверенную в установленном порядке копию положения о филиале (представительстве), если договор об открытии счета типа «К» или типа «Н» заключает с уполномоченным банком от имени юридического лица-нерезидента руководитель филиала (представительства) юридического лица-нерезидента, действующий на основании доверенности Юридического лица-нерезидента;

• заверенную в установленном порядке карточку с образцами подписей лиц, уполномоченных распоряжаться счетом в валюте РФ. В случае электронного обмена документами между юридическим лицом-нерезидентом и уполномоченным банком устанавливается процедура признания аналога собственноручной подписи, а также заключается договор о порядке и условиях его использования;

2) банки-нерезиденты:

• легализованные в посольстве (консульстве) РФ за границей документы, подтверждающие правовой статус банка-нерезидента по законодательству страны, где создан этот банк-нерезидент, в частности, учредительные документы и документы, подтверждающие государственную регистрацию банка-нерезидента;

• заверенную в установленном порядке копию положения о филиале (представительстве), если договор об открытии счета типа «К» или типа «Н» заключает с уполномоченным банком от имени банка-нерезидента руководитель филиала (представительства) банка-нерезидента, действующий на основании доверенности банка-нерезидента;

• альбом образцов подписей лиц, уполномоченных совершать сделки от имени банка-нерезидента, в том числе распоряжаться счетом банка-нерезидента в валюте РФ. В случае электронного обмена документами между банком-нерезидентом и уполномоченным банком устанавливается процедура признания аналога собственноручной подписи, а также заключается договор о порядке и условиях его использования. Банки-нерезиденты, отвечающие требованиям, установленным Банком России, для открытия счета в валюте РФ дополнительно представляют в уполномоченный банк только альбом образцов подписей лиц, уполномоченных совершать сделки от имени банка-нерезидента, в том числе распоряжаться счетом банка-нерезидента в валюте РФ.