Файл: Ирина Дмитриевна Сердюкова основы финансовой грамотности энциклопедия эрудита учебное пособие.docx

Основная часть банковских переводов производится с использованием системы СВИФТ (Общество международных межбанковских финансовых телекоммуникаций). Система в несколько раз удешевила стоимость передачи сообщений и в несколько десятков раз увеличила ее скорость в сравнении с применявшимся телексом; она обладает высоконадежной защитой от несанкционированного доступа к банковской информации. Эта система функционирует с 1977 г. и представляет собой автоматизированную систему проведения международных платежей через сеть компьютеров. В ней участвуют свыше 1,5 тыс. банков более чем из 60 стран. Система состоит из 3–х распределительных центров, расположенных в Бельгии, Нидерландах и США и соединенных между собой линиями связи. К распределительным центрам присоединены региональные процессоры, обычно, один на отдельную страну. В свою очередь региональный процессор соединен с банком. Приняв от банка сообщение и проверив правильность его составления, региональный процессор переправляет его в распределительный центр, из которого информация по той же схеме, но в обратном порядке, доходит до банка, которому послано сообщение.

Через систему СВИФТ осуществляются переводы денежных средств, расчеты по инкассо и аккредитивам, поступают сведения о состоянии счетов в банках, подтверждаются валютные сделки, производится торговля ценными бумагами, согласовываются спорные финансовые вопросы. Система СВИФТ–2 передает до 1 млн. сообщений в день; обладает запоминающим устройством, способным воспроизвести сообщения за несколько прошедших месяцев.

Переводные векселя. В случае продажи партии медикаментов приведенном выше, операция может быть организована следующим образом. Во–первых, британская торговая компания получит в своем банке кредитное письмо и перешлет его американской фирме–поставщику. Получение этого документа обяжет экспортера выписать переводной вексель на британский банк. Этот переводной вексель – суть распоряжение, подобное банковскому чеку, которое подразумевает, что банк обязан заплатить экспортеру определенное количество денег. Экспортер может затем продать этот вексель коммерческому банку, получив взамен эквивалентное количество долларов. Когда по этому векселю будет оплачено, коммерческий банк получит платеж в фунтах стерлингов.

Платежный вексель может быть оплачен немедленно или в определенный момент в будущем – например, через один, два или три месяца. Если экспортер выписывает вексель, подлежащий оплате через три месяца, а

---

наличные средства нужны ему немедленно, он может снова обратиться за помощью в коммерческий банк. В этом случае коммерческий банк приобретет вексель с учетом дисконтной ставки, которая отражает преобладающую норму процента.

Если коммерческий банк, выкупив вексель, не хочет держать его полные три месяца, он может предпринять следующий шаг: связаться с британским банком, на который выписан вексель, и затребовать подтверждение, что данный вексель будет оплачен в срок. По получении подтверждения вексель помечается как "акцептованный вексель" и становится банковским акцептом, который может быть реализован на открытом рынке ценных бумаг, во многом аналогичным образом как иные краткосрочные ценные бумаги – казначейские векселя федерального правительства, коммерческие ценные бумаги и т.д.

Валюта и дорожные чеки. Кроме телеграфных переводов и переводных векселей небольшая доля финансовых операций на международных рынках обеспечивается собственно валютой и дорожными чеками.
Использование чеков в международных расчетах

В расчетах с зарубежными партнерами чек может быть использован в том случае, когда необходимо быстро произвести платеж за поставленные товары или оказанные услуги. В этом случае чаще всего применяются чеки, для которых юридические основы обращения изложены в Единообразном чековом законе (ЕЧЗ) 1931 г. Англо–американское законодательство о чеках несколько отличается от того, как оно изложено в этом законе, и определяет чек как разновидность переводного векселя. В некоторых странах действует национальное законодательство о чеках.

Чек – это безусловный приказ клиента (чекодателя) ведущему его текущий счет банку (плательщику) уплатить определенную сумму чекодержателю. Чек представляет собой письменный документ, составляемый по строго установленной законодательством форме обычно на специальном бланке, выдаваемом чекодателю банком вместе с другими чистыми бланками, сброшюрованными в чековую книжку.

Дорожный чек. Это более удобный способ получения наличных денег

---

. Изобретены дорожные чеки англичанином Томасом Куком в XIX в. как чеки путешественников. Дорожный чек – специфическая форма кредитного письма унифицированного образца, т.е. гибрид наличной валюты и платежного документа (аккредитив для наличных). Клиент получает дорожные чеки на определенную сумму вместе с квитанцией, где указаны номера чеков и имена владельцев, в банке, эмитирующем чеки данной системы. Одновременно этот банк списывает сумму по чекам со счета клиента. Получив чек, клиент сразу же ставит на нем свою подпись в строго определенном месте. Прибыв в место, где ему понадобятся наличные деньги, клиент обращается в банк, производящий оплату чеков данной системы (например, система VISA насчитывает около 350 тыс. центров в 170 странах мира), и в присутствии банковского клерка, который может потребовать паспорт или удостоверение личности, ставит вторую подпись на чеке. В обмен на чек банк выдает клиенту наличные и списывает сумму чека с корреспондентского счета банка клиента.

В случае утери, кражи чека или квитанции к нему клиент может обратиться в компенсационно–уведомительные службы системы, эмитирующей эти чеки, которые выдадут компенсацию и пресекут мошенничество.

В некоторых странах (США и др.) дорожные чеки не обменивают на наличные, а свободно передают в оплату товара. Предприятие торговли передает чеки в банк, где их сумма списывается со счета банка–эмитента и зачисляется на счет предприятия торговли.

Международные денежные поручения (IMO). Они выписываются на определенное лицо и любую сумму и служат для перевода средств. С его помощью можно, например, находясь в России, заплатить магазину или фирме, выславшей товар и находящейся в Лондоне. Чек сдается покупателем в специальный банк, который перешлет деньги продавцу в Лондон. В руки чекодержателю чек не передается.

Международные пластиковые карточки – основной метод безналичных валютных расчетов при закупках и продажах мелкими партиями. В зависимости от того, кому будут проданы карточки, они могут быть:

• 
  индивидуальные (личные), когда один карточный счет соответствует одной карточке;
  
• 
  семейные, когда члены одной семьи – владельцы нескольких карточек – пользуются одним карточным счетом;
  
• 
  корпоративные карточки для юридических лиц с назначением доверенного лица или нескольких доверенных лиц, которые будут распоряжаться счетом в пределах персонального лимита или без него, с единой или несколькими карточками.
  

---

Расчеты по документарному инкассо

Зарубежная практика безналичных расчетов различает инкассо чистое и документарное. Наибольшее распространение имеет документарное инкассо, когда клиент получает причитающиеся ему средства на основании денежных документов, сопровождаемых коммерческими (счета, транспортные и страховые документы), либо только коммерческих документов. Документарное инкассо можно характеризовать как форму безналичных расчетов, создающую определенные преимущества импортеру за счет экспортера. В расчетах с российскими импортерами зарубежные поставщики постепенно от нее отказываются в пользу документарного аккредитива.

Чистое инкассо предполагает получение банком причитающихся клиенту средств по денежным документам – чекам, векселям, когда они не сопровождаются коммерческими (товарными) документами.

Экспортируя свой товар, зарубежный поставщик применяет инкассовую форму расчетов, если она заранее оговорена в контракте.

Комплект расчетных документов(счет, накладная, страховой полис), дополненный инкассовым поручением, содержащим подробные инструкции о том, что и как делать с этими документами, поставщик (бенефициар, доверитель) передает своему банку (ремитенту).

Если условиями договора с покупателем предусмотрено, что он предоставляет контрагенту отсрочку в платеже, то поставщик оформляет тратту и присоединяет ее к документам, сдаваемым в обслуживающий банк. Последний, проверив правильность (по форме) составления документов, отсылает их в исполняющий (инкассирующий) банк (банк покупателя). Полученные исполняющим банком документы представляются (но не передаются) плательщику (домицилю) для платежа или акцепта (в случае присутствия тратты в составе документов), и только после получения от плательщика платежа или акцепта тратты товарораспорядительные документы выдаются инкассирующим банком в собственность плательщику.

Платеж чаще всего совершается путем зачисления списанной с валютного счета плательщика суммы на корреспондентский счет банка–ремитента, открытый в инкассирующем банке. Получив из инкассирующего банка выписку из собственного корреспондентского счета, в котором сообщается о зачислении платежа за поставленный товар, банк–ремитент зачисляет соответствующую сумму на текущий счет бенефициара (поставщика).

При отказе покупателя оплатить счет или акцептовать тратту инкассирующий банк немедленно посылает извещение банку–ремитенту о неплатеже или неакцепте. При этом предварительно может быть совершен протест или иное юридическое действие взамен его, если инкассовое поручение содержало специальные инструкции в отношении совершения протеста. В случае отсутствия таких инструкций банки, участвующие в инкассировании, не обязаны представлять документы для протеста. Инкассирующий банк должен попытаться выяснить причины неплатежа или неакцепта и соответственно известить банк–ремитент, который в течение определенного срока должен дать инкассирующему банку инструкции относительно дальнейших действий с документами. Если такие

---

инструкции не будут получены инкассирующим банком в течение 3–х месяцев со дня извещения банка–ремитента о неплатеже или неакцепте, то банку–ремитенту будут возвращены все расчетные документы.

Получив товарораспорядительные документы (счет, накладная, полис, оплаченное инкассо), плательщик направляется в морской порт (железнодорожный склад и т.д.), где, предъявив эти документы, он получает оплаченный товар.

В расчетах по экспортно–импортным операциям инкассовая форма расчетов имеет довольно широкое распространение. Однако в сравнении с другими формами международных расчетов она имеет некоторые недостатки. Так, существует значительный разрыв во времени между отгрузкой товаров и получением за них денег. Длительность расчетов замедляет оборачиваемость средств у экспортера и вызывает у него потребность в дополнительных оборотных средствах. Инкассо не гарантирует экспортеру своевременности получения платежа, поскольку импортер может не иметь средств для оплаты или отказаться от платежа или акцепта. Правда, если импортер сделает это без убедительных мотивов, он будет наказан значительной неустойкой. Чтобы избежать отказа плательщика от оплаты инкассируемых документов, особенно тогда, когда платежеспособность или добросовестность импортера вызывает сомнение, экспортеры могут потребовать предоставления им банковской гарантии. Ее предоставляет плательщик, обращаясь для этого в первоклассный банк. За выдачу подобных гарантий банки взимают значительную плату.

Документарный аккредитив. Во внешней торговле используются исключительно документарный аккредитив, имеющий некоторые отличия от аккредитива, применяемого в российском платежном обороте. Они имеют большое разнообразие видов и несколько иной схемой документооборота. В операциях по документарному аккредитиву участвуют четверо:

плательщик (покупатель–импортер, аккредитиводатель);

банк–эмитент, обслуживающий покупателя и открывающий ему аккредитив;

поставщик (бенефициар);

исполняющий банк (банк поставщика, имеющий корреспондентские отношения с банком–эмитентом).

После открытия аккредитива банком эмитентом в адрес бенефициара направляется сообщение об открытии в его пользу аккредитива. Данная операция носит название авизование аккредитива, которое осуществляется с привлечением авизующего банка, каковым, обычно, становится банк поставщика. Авизующий банк не только извещает своего клиента об открытии аккредитива, но и берет на себя обязательство принимать от бенефициара расчетные документы, проверять их соответствие условиям аккредитива и пересылать банку–эмитенту. Аккредитив, в частности безотзывный, может быть авизован без какой–либо ответственности со стороны авизующего банка, но может быть подтвержден авизующим банком. Банк поставщика, подтвердивший аккредитив, становится

---