Файл: книга міжнарод розрах Рудаківська.doc

ВУЗ: Не указан

Категория: Не указан

Дисциплина: Не указана

Добавлен: 18.03.2024

Просмотров: 1191

Скачиваний: 0

ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.

СОДЕРЖАНИЕ

Економічні та правові основи розрахункових і кредитних операцій в зовнішньоекономічній діяльності підприємства

1.1. Зовнішньоекономічна діяльність україни в умовах глобалізації

1.2. Основні умови та структура

1.3. Правові основи валютного забезпечення розрахункових і кредитних операцій у зовнішньоекономічній діяльності підприємства

Валютних цінностей через митний кордон України

Відповідальність суб'єктів

Зовнішньоекономічної діяльності

За порушення валютного

Законодавства України

Законодавче регулювання розрахунків у безготівковій іноземній валюті

Відповідальність за порушення порядку декларування валютних цінностей

2.1. Ризики в зовнішньоторговельних операціях

2.2. Запобігання ризиків шляхом прогнозування валютного курсу

Завдання:

Завдання:

Розрахункові операції у зовнішньоекономічній діяльності підприємства

3.1. Акредитивні розрахункові операції у зовнішньо­економічній діяльності підприємства

Особливості використання

Акредитива в розрахунках при

Імпортних операціях

Підприємств України

Особливості використання акредитива в розрахунках при експортних операціях підприємств України

3.2. Інкасові розрахункові операції

Передача документів інкасуючому банку

Недоліки для імпортера

3.3. Механізм здійснення платежів чеками

3.4. Платежі пластиковими картками

3.6. Механізм розрахунків платіжними дорученнями

Завдання:

4.1. Міжнародний кредит у зовнішньоекономічній діяльності підприємства

4.2. Фірмовий кредит у зовнішньоекономічній діяльності підприємства

4.3. Визначення умов кредитування суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності

Компаративний комплексний аналіз рентабельності та ділової активності підприємства-позичальника

Кредитування зовнішньоекономічної діяльності по міжнародних кредитних лініях

5.1. Іноземні кредитні лінії під гарантії кабінету міністрів україни

3. Господарська діяльність підприємства

7. Організаційний план

8. План охорони навколишнього середовища

9. План впровадження проекту

10. Фінансовий план

11. Аналіз можливих ризиків

13. Правове забезпечення проекту

14. Висновки

5.2. Кредитування експортних операцій державним експортно-імпортним банком україни та міжнародним банком реконструкції та розвитку

5.3. Програма мікрокредитування в україні за лінією єбрр та німецько-українського фонду

5.4. Кредитна лінія національному банку україни від європейського банку реконструкції та розвитку для малих та середніх приватних підприємств

5.6. Кредитування через фонд підтримки підприємств у нових західних незалежних країнах (western nis enterprise fund)

5.8. Контроль за використанням і поверненням іноземних кредитів

Лізинг, факторинг, форфейтинг як інструменти кредитування у зовнішньоекономічній діяльності підприємства

6.1. Лізингові операції

6.2. Факторингові операції

6.3. Форфейтингові операції

Банківські гарантії як інструмент забезпечення платежів у зовнішньоекономічній діяльності підприємства

7.1. Сутність поручництва і банківської гарантії

Відповіді

Подано загальну характеристику та особливості продукції (послуг) що пропо­нується виробляти підприємством, її стандартність або унікальність, переваги саме цього продукту порівняно з іншими, рівень його якості, плани позичальника щодо післяреалізаційного сервісного обслуговування (стосовно технічної продукції).

5. Характеристика конкурентного середовища, аналіз ринків збуту У розділі:

• описано галузь, в якій функціонує підприємство, її розмір, сучасне станови­ ще, перспективи розвитку на внутрішньому та зовнішньому ринках;

• дана загальна характеристика ринку, зокрема потреби в продукції, вироб­ ництво, експорт-імпорт, ємність ринку (внутрішнього, зовнішнього, загальна), вказана ступінь насиченості ринку;

• описано сучасне становище підприємства на ринках збуту, подане через сег­ ментацію ринку за споживачами, за виробниками аналогічної продукції, за продуктами-замінювачами;

• наведено інформацію щодо підприємств, які виробляють аналогічну про­ дукцію (послуги) та здійснюють її збут на тих самих ринках, що й позичаль­ ник (надалі - конкурент), наявність компаній-монополістів або таких, що зай­ мають домінуючу позицію в галузі, сегментацію (розподіл) ринку між конку­ рентами;

• описано прогноз ринку: вказано, чи очікується найближчим часом поява но­ вих технологій або продуктів, зміна пріоритетів розвитку галузей, як впливає розвиток галузі на експортний потенціал країни.

6. План маркетингової діяльності Розробці маркетингової частини бізнес-плану мають передувати маркетингові

дослідження які можуть додаватися до бізнес-плану

РОЗДІЛ 5. Кредитування зовнішньоекономічної діяльності по міжнародних кредитних лініях

223

У розділі :

  • наведено відомості про наявні на підприємстві маркетингові служби;

  • подано схему та характеристику наявних каналів збуту і споживачів товарів (послуг) підприємства, визначено показники обсягів та цін продаж на весь економічний цикл проекту та доведено обґрунтованість поданих показників на основі визначення ринкової ніші;

  • подано пропозиції позичальника щодо вдосконалення каналів збуту і спожи­ вачів товарів (послуг), засобів реклами, ціноутворення, обґрунтовано потреби в таких товарах (послугах) та їх конкурентоспроможність, а також подано аналіз конкурентного середовища та основних чинників, що впливають на маркетингове середовище, прогноз очікуваних змін на цільових ринках;

  • дається опис основних маркетингових стратегій підприємства, стратегії збуту товарів, стратегії просування товарів на ринок та цінової політики під­ приємства;

  • наведено характеристики постачальників сировини на підприємство із зазначенням її якості (параметрів та характеристик, у т.ч. вартості), кількості, ритмічності надхо­ дження за регіонами та пропозиції позичальника щодо вдосконалення наявної сис­ теми постачання сировини на підприємство, порівнюються пропозиції різних фірм- виробників сировини, можливості зміни джерел забезпечення сировиною, висвітлено припущення чи домовленості щодо вартості та якості сировини.



7. Організаційний план

У розділі наведено інформацію щодо наявної організаційної структури підприємства та пропозиції щодо її вдосконалення; забезпеченості підприємства робо­чою силою; структури кадрів; кваліфікації працівників; наведено заплановані заходи з реструктуризації підприємства, пропозиції зі зниження загальних витрат; відомості про діючу систему та розмір середньої заробітної плати за категоріями працівників.

8. План охорони навколишнього середовища

У розділі наведено інформацію щодо впливу реалізації проекту на стан навколиш­нього середовища, наявних проблем, першочерговості їх вирішення; джерел фінансу­вання проведення природозахисних заходів із визначенням термінів виконання.

9. План впровадження проекту

У розділі дається календарний план виконання проектних робіт із щокварталь­ним розподілом виконання усіх видів робіт, необхідних для реалізації проекту, в то­му числі проектування, погодження проекту, виготовлення та поставка обладнання, будівництво, монтажні роботи, пусконалагоджувальні роботи, випуск серійної про­дукції, перші реалізації тощо.

Наведено дані про прогнозні обсяги та структуру виробництва і реалізації то­варів (послуг) на кожному етапі реалізації проекту, вдосконалення структури про­дукції, розрахункову собівартість продукції, а також доведено потребу у фінансу­ванні кожного періоду здійснення проекту.

Розрахункові та кредитні операції у зовнішньоекономічній діяльності підприємства

10. Фінансовий план

До розділу додано всі необхідні дані для проведення фінансової експертизи проекту: баланс підприємства та звіт про фінансові результати та їх використання, звіт про фінансово-майнове становище підприємства тощо (матеріали бажано подати за три останніх роки).

У розділі обґрунтовано фінансування проекту та джерела його отримання (за­лучення кредитів, акціонерний чи пайовий капітал тощо); прогнозні показники ба­лансу підприємства, розрахунок окупності та руху грошових потоків на період дії гарантійних зобов'язань Кабінету Міністрів, додано аналіз балансу підприємства, звітів про фінансові результати та їх використання тощо.

З урахуванням етапності впровадження проекту та джерел покриття витрат обґрунтовано необхідний рівень забезпеченості підприємства обіговими коштами і виробничими запасами на період реалізації проекту. Окремо висвітлено забезпечен­ня матеріально-фінансовими ресурсами в період до одержання першої виручки від реалізації проекту.


Обґрунтовано окупність проекту за різних умов реалізації, як при очікуваних (прогнозованих) умовах, так і в припущенні, що вартість сировини, інші витрати бу­дуть максимальні, а ціна готової продукції мінімальною.

Обов'язково мають бути висвітлені умови залучення і використання фінансових ресурсів з усіх джерел (надані умови кредитів, комісійних винагород тощо), здійсне­но опис механізму погашення кредиту, страхування ризиків.

Розрахунок окупності та рух грошових потоків повинен враховувати чинне за­конодавство України.

11. Аналіз можливих ризиків

У розділі дається прогнозна оцінка найімовірніших ризиків, які можуть виник­нути в ході реалізації проекту, та можливих наслідків їх впливу, а також пропону­ються заходи зі зменшення впливу таких ризиків та мінімізації збитків.

12. Забезпечення гарантійних зобов'язань Кабінету Міністрів України

У розділі дається повна характеристика запропонованого забезпечення гаран­тійних зобов'язань, що мають покривати всі можливі витрати з їх виконання (до­говір застави, депозити, облігації внутрішньої державної позики, майнове поруч-ництво, страхування ризиків тощо) із зазначенням балансової вартості та методу оцінки. Характеристика предметів застави повинна бути вичерпною щодо можли­вості їх реалізації та поточної і прогнозної ліквідності.


13. Правове забезпечення проекту

У розділі дається інформація щодо наявності необхідних для реалізації проекту патентів, дозволів, ліцензій або ліцензійних договорів із зазначенням виду діяль­ності, на який був виданий такий патент, дозвіл, ліцензія або підписаний

РОЗДІЛ 5. Кредитування зовнішньоекономічної діяльності по міжнародних кредитних лініях По

ліцензійний договір. Вказуються також автори патенту або ноу-хау та право використання. У разі наявності певних пільг, що будуть використовуватися під­приємством при реалізації проекту, дається відповідна інформація.

14. Висновки

У стислій формі підбиваються підсумки з усіх вищенаведених розділів та пере­конливо обґрунтовується обраний варіант реалізації проекту, наводиться прогнозо­вана соціально-економічна оцінка та макроекономічні результати від реалізації про­екту, а також висновки щодо можливості та доцільності його реалізації.

Окремо висвітлюються очікувані відрахування до Пенсійного та інших фондів, надходження до державного та місцевих бюджетів, розмір митних платежів, акцизу та ПДВ.

Допускається надання в якості необов'язкового додатка електронної копії (у форматі МЗ EXCEL - на магнітних носіях - дискета 3,5") розрахунків та звітних да­них позичальника.

5.2. Кредитування експортних операцій державним експортно-імпортним банком україни та міжнародним банком реконструкції та розвитку

Умови надання та використання кредитів

Проект розвитку експорту (ПРЕ) здійснюється Державним експортно-імпортним банком України (Укрексім-банком) спільно з Міжнародним Банком Реконструкції та Розвитку (МБРР). Проект розвитку експорту має сприяти розвитку експортних можливостей вітчизняних ви­робників товарів та послуг шляхом їх кредитування, а також надання технічної до­помоги (грантового фінансування).

Укрексімбанк фінансує вітчизняних виробників товарів та послуг, їхні конкретні, ретельно підготовлені проекти розвитку експорту аналізуються, відбираються та прохо­дять детальну кредитну оцінку в Управлінні експортного розвитку Укрексімбанку. Уп­равління здійснює банківський нагляд за ходом реалізації проекту, а також проводить систематичну поточну експертизу стану підприємства. Проект повинен відповідати кре­дитній політиці Укрексімбанку, бути економічно, технічно та фінансове обґрунтованим, сприяти розвитку експортного потенціалу України. Основними напрямками реалізації ПРЕ є: