Файл: книга міжнарод розрах Рудаківська.doc

S кредитування проектів розвитку експорту вітчизняних підприємств (на піль­гових умовах);

S надання технічної допомоги (грантів) експортерам для створення та роз­витку необхідної експортної інфраструктури, вдосконалення зовнішньо­економічної діяльності, організаційного та функціонального розвитку

15 — 2-2328

Розрахункові та кредитні операції у зовнішньоекономічній діяльності підприємства

експортного маркетингу, просування товарів та послуг на зовнішній ринок, підготовку та навчання фахівців, залучення консультантів.

Проекти розвитку експорту вітчизняних підприємств, які повинні бути безпосе­редніми виробниками товарів та послуг, фінансуються за рахунок кредитних коштів, наданих Укрексімбанку МБРР.

Укрексімбанк приймає на розгляд проекти безпосередньо від виробників товарів та послуг. Проекти від посередників, що передбачають кредитування третіх осіб, не розглядаються.

Кредит надається в доларах США або німецьких марках (евро). Розмір кредиту, який Укрексімбанк може надати підприємству-експортеру, не може перевищувати суми, еквівалентної 5-ти мільйонам доларів США. Обмеження в сумі 5-ти мільйонів доларів США існує також для групи підприємств, пов'язаних спільною участю у капіталі.

За рахунок кредитних коштів Укрексімбанк може фінансувати оплату кон­трактів, укладених підприємством з іноземними або місцевими виробниками (з кон­вертацією валюти кредиту в національну валюту), щодо:

• придбання необхідної сировини, енергоносіїв, комплектуючих, напівфабри­ катів, запасних частин, оснастки, оплати робіт (послуг) тощо (за винятком ви­ плат заробітної плати і сплати вартості місцевих комунальних послуг).

• придбання необхідних технологій, обладнання, устаткування, здійснення інших закупівель, що мають інвестиційний характер, будівельних і монтаж­ них робіт, оплата консалтингових послуг тощо.

За рахунок коштів кредитної лінії МБРР можуть бути сплачені:

• 100 % вартості товарів (робіт, послуг) іноземного походження;

• 80 % вартості товарів (робіт, послуг) вітчизняного виробника. За рахунок кредитних коштів Укрексімбанк не може фінансувати:

• наявні зобов'язання підприємств перед бюджетом;

• придбання цінних паперів (паїв) підприємств, у тому числі участь у привати­ зації державних підприємств;

• лізингові контракти;

• ігорний бізнес, виробництво міцних алкогольних напоїв, виробництво або по­ стачання озброєння та боєприпасів тощо.

Фінансування здійснюється шляхом:

S короткострокового кредитування (на термін до 18 місяців) поповнення обіго­вих коштів;

•S довгострокового кредитування (на термін до 5 років) інвестиційних проектів.

З метою розподілу кредитних ризиків Укрексімбанк заохочує спільне фінансу­вання проектів розвитку експорту. Такі проекти передбачають фінансування спільно з іншими інвесторами (кредиторами) - вітчизняними або іноземними. Укрексімбанк приймає рішення щодо можливості фінансування таких підприємств з урахуванням оцінки проектних рішень інвестором або кредитором, що бере участь у спільному фінансуванні.

РОЗДІЛ 5. Кредитування зовнішньоекономічної діяльності по міжнародних кредитних лініях LLl

Укрексімбанк не бере на себе зобов'язання гарантувати кредитування, навіть при наданні підприємством всієї необхідної документації та Інформації. Укрексімбанк та­кож залишає за собою право без пояснень на будь-якому етапі опрацювання проекту відмовити підприємству в кредитуванні (у зв'язку з високими кредитними ризиками). Кредит може бути наданий підприємству для здійснення конкретного проекту, який обґрунтований у бізнес-плані та плані розвитку експорту. Підприємства, що ма­ють намір отримати кредит за рахунок коштів МБРР, повинні відповідати таким ви­могам:

•S стабільно (прибуткове) працювати протягом кількох останніх років; S частка державної власності повинна бути меншою, ніж 50 %; S фактично здійснювати експортну діяльність і планувати її розвиток або, якщо підприємство не здійснювало експортної діяльності, проект має детально об­ґрунтовувати її започаткування;

•S протягом всього терміну реалізації проекту підтримувати значення ко­ефіцієнта обслуговування боргу не нижче 15-ти;

^ передбачати власний внесок у розмірі не менше ЗО % загальної вартості про­екту (кошти, основні засоби, матеріально-технічні запаси, технології, ноу-хау тощо);

S протягом всього терміну реалізації Проекту розвитку експорту підтримувати

співвідношення власних та залучених коштів (включаючи суму кредиту, що

підприємство планує залучити для здійснення проекту розвитку експорту) не

більше ніж 30:70;

S відкрити основні розрахункові рахунки в Укрексімбанку та проводити через

них всі розрахунки за проектом.

Необхідною умовою розгляду заявки на кредитування проекту розвитку ек­спорту є подання підприємством бізнес-плану та плану розвитку експорту. Про­ект має:

S бути обґрунтованим та фінансове самоокупним;

S передбачати, що вироблені товари чи послуги будуть реалізовуватись, у тому числі на експорт. Виробництво не повинно входити до переліку виробництв, заборонених МБРР; ^ забезпечувати приріст обсягу грошових надходжень від реалізації продукції

(послуг) на експорт у сумі, що перевищує розмір кредиту; •S забезпечувати норму прибутку не нижче 15 % (для інвестиційних проектів); S відповідати чинному законодавству України, а також вимогам МБРР та стан­дартам України щодо охорони навколишнього середовища; ^ бути підтвердженим необхідними висновками, погодженнями тощо, які на­дані відповідними органами державної влади або місцевого самоврядування. Бізнес-план та план розвитку експорту з обґрунтуванням проекту оцінюється відповідно до чинної процедури Укрексімбанку та методик оцінки, які застосову­ються з МБРР.

15*

Розрахункові та кредитні операції у зовнішньоекономічній діяльності підприємства

Проект (бізнес-план та план розвитку експорту) затверджується до фінансуван­ня Укрексімбанком та погоджується МБРР.

При визначенні постачальників товарів (робіт, послуг), з якими передбчається укладання контрактів для їх оплати за рахунок коштів ПРЕ, підприємство має до­тримуватись принципів МБРР щодо забезпечення відкритої та чесної боротьби за укладання контрактів.

МБРР вимагає використання чітких та об'єктивних критеріїв оцінки підпри­ємством (технічних, економічних і фінансових умов) пропозицій постачальників то­варів (робіт, послуг). МБРР не допускає будь-якої дискримінації щодо постачаль­ників (вітчизняних або іноземних). Підприємство повинно переконати Ук-рексімбанк, що придбання товарів (робіт, послуг) виконується відповідно до зви­чайної комерційної практики.

Фінансування проекту розвитку експорту за рахунок кредитних коштів МБРР здійснюється шляхом оплати контрактів, укладених підприємством. Контракти по­винні передбачати оплату товарів (робіт, послуг) за фактом їх поставки (виконання, надання) або акредитивну форму розрахунків.

Контракти на суму:

• яка перевищує 2 мільйони доларів США, повинні бути укладені за результата­ ми проведення міжнародного тендеру;

• від 0,5 до 2 мільйонів доларів СІЛА перед здійсненням платежів розглядають­ ся Укрексімбанком та надаються МБРР.

Укрексімбанк вимагає від підприємств надання адекватного ліквідного забезпе­чення виконання зобов'язань щодо повернення кредитних коштів. Предметом забез­печення зобов'язань можуть бути такі активи підприємства (або його майнових по­ручителів): нерухоме майно (будівлі, комплексне технологічне обладнання), рухоме майно (механізми та інші виробничі активи), перевідступлення надходжень підприємства в національній та іноземній валютах, застава акцій, банківські га­рантії та поруки, страхування, а також Інші активи згідно з чинним законодавством.

Дисконтована вартість майнового забезпечення зобов'язань за кредитом (заста­ви) повинна бути не меншою ніж 200 % від загальної суми заборгованості позичаль­ника за кредитом та суми відсотків, що будуть нараховані за повний рік користуван­ня кредитом (180 % - для кредитів терміном понад один рік).

На вимогу Укрексімбанку підприємство зобов'язане забезпечити страхове по­криття ризиків здійснення проекту (таких як ризики, пов'язані з розкраданням фондів, стихійним лихом, ризиків при будівництві тощо).

Валютні ризики несе підприємство-позичальник.

Погашення заборгованості за кредитом здійснюється після закінчення пільгово­го періоду. Максимально можливе відстрочення виплати суми основного боргу (пільговий період) становить:

S 9 місяців - для короткострокових кредитів на поповнення обігових коштів;

*/ 18 місяців - для довгострокових кредитів, які надаються для здійснення інвес­тиційних проектів.

РОЗДІЛ 5. Кредитування зовнішньоекономічної діяльності по міжнародних кредитних лініях 229

Погашення заборгованості здійснюється щомісяця (щокварталу або кожні півроку) рівними частинами у валюті кредиту. Платежі за користування кредитом:

а) відсотки за користування кредитом сплачуються у валюті кредиту щомісяця, починаючи від дати отримання кредиту. Відсоткова ставка за користування креди­ том залежить від:

• поточного фінансового становища підприємства;

• ризиків здійснення проекту;

• ходу здійснення проекту;

• ринкової кон'юнктури;

б) для покриття витрат на підготовку ПРЕ позичальник сплачує Укрексімбанку разову комісію (плата за управління кредитом та обслуговування позичкового ра­ хунку). Розмір комісії, становить 0,75-5 % від суми кредиту, що надається;

в) щомісяця стягується плата за зобов'язання на невикористану частину креди­ ту або кредитної лінії, яка становить 1,5-2 % річних від суми невикористаної части­ ни кредиту.

Конкретні умови надання кредиту узгоджуються сторонами та регулюються конкретною кредитною угодою.

Умови грантового фінансування Програма технічної допомоги екс- портерам є складовою частиною ПРЕ.

Технічна допомога (грантове фінансування) надається діючим підприємствам, які здійснюють або планують здійснювати експорт товарів (послуг) власного вироб­ництва.

Технічна допомога надається Укрексімбанком з коштів Фонду розвитку експор­ту, який створено за рахунок коштів МБРР. Обсяг технічної допомоги підприємству-експортерові не може перевищувати суми, еквівалентної 125 тисячам доларів США. Технічна допомога надається шляхом оплати Укрексімбанком не більше ніж 50 % загальної вартості заходів, здійснених підприємством і спрямованих на розвиток йо­го експортної діяльності. Як правило, технічна допомога надається підприємствам, що отримали кредит в Укрексімбанку для здійснення проекту розвитку експорту, своєчасно сплачують платежі за кредитом та розпочали його погашення.

Технічна допомога надається у формі гранту (безвідплатної фінансової допомо­ги) на такі цілі:

S створення та розвиток необхідної експортної інфраструктури;

•S вдосконалення зовнішньоекономічної діяльності;

•/ організаційний та функціональний розвиток експортного маркетингу;

S просування товарів та послуг на експорт;

S залучення консультантів.

230 Розрахункові та кредитні операції у зовнішньоекономічній діяльності підприємства

Програма технічної допомоги експортерам передбачає фінансування експорт-ноорієнтованих заходів, поліпшення конкурентних позицій підприємств на зовнішніх ринках. За рахунок коштів гранту можуть бути сплачені такі зовнішньое­кономічні заходи підприємств-експортерів:

^ дослідження ринків;

S стратегічне та ділове планування;

S вдосконалення споживчих якостей виробів (методів та засобів контролю готової продукції, сертифікація продукції, адаптація виробів до специфічних вимог пев­них груп споживачів, передпродажна підготовка виробів тощо);

S вдосконалення методів та засобів контролю за дотриманням технології вироб­ництва (сертифікація виробництва, консалтинг тощо);

S навчання (підвищення кваліфікації) фахівців стратегії і тактиці здійснення ек­спорту (маркетинг, ціноутворення, збут, просування тощо);

S експортний маркетинг та розвиток експорту (рекламні заходи, участь в ярмар­ках та виставках, ділові поїздки, міжнародний аудит тощо);

•S залучення консультантів (відповідно до Настанов МБРР «Вибір та використан­ня консультантів позичальниками Світового Банку», редакція 1997 p.).

Експертиза проектних рішень 1 Заявки підприємств на фінансування

проекту розвитку експорту розглядаються в кілька етапів.

1. Для проведення попередньої оцінки фінансового становища підприємства та економічної ефективності проекту необхідні такі документи:

S клопотання щодо отримання кредиту;

S анкета заявника на отримання кредиту;

^ форми №1,2 підприємства (за 3 останніх роки та за 4 останніх квартали діяльності), форма № 3 за останній рік діяльності.

S резюме проекту розвитку експорту підприємства. Після того, як Укрексімбанк приймає рішення щодо доцільності (можливості) продовження роботи над проектом, підприємство розробляє бізнес-план та план розвитку експорту;

•S копії статуту, установчого договору, свідоцтва про реєстрацію підприємства;