Файл: Руденко Л. Міжнар. кред-розрах. операції-2част.doc

Укрексімбанк фінансує вітчизняних виробників товарів та по­слуг, їхні конкретні ретельно підготовлені проекти розвитку екс­порту аналізуються, відбираються та проходять детальну кредит­ну оцінку в Управлінні експортного розвитку Укрексімбанку. Управління здійснює банківський нагляд за ходом реалізації про­екту, а також проводить систематичну поточну експертизу стану підприємства. Проект повинен відповідати кредитній політиці Укрексімбанку, бути економічно, технічно та фінансово обгрун­тованим, сприяти розвитку експортного потенціалу України.

Основні напрями реалізації ПРЕ:

• кредитування проектів розвитку експорту вітчизняних під­приємств (на пільгових умовах);

• надання технічної допомоги (грантів) експортерам для ство­рення та розвитку необхідної експортної інфраструктури, удо­сконалення зовнішньоекономічної діяльності, організаційного та функціонального розвитку експортного маркетингу, просування товарів та послуг на зовнішній ринок, підготовку та навчання фа­хівців, залучення консультантів.

Проекти розвитку експорту вітчизняних підприємств, які по­винні бути безпосередніми виробниками товарів та послуг, фі­нансуються за рахунок кредитних коштів, наданих Укрексімбан­ку МБРР.

Укрексімбанк приймає на розгляд проекти безпосередньо від виробників товарів (послуг). Проекти від посередників, що пе­редбачають кредитування третіх осіб, не розглядаються.

Кредит надається в доларах США або німецьких марках. Роз­мір кредиту, який Укрексімбанк може надати підприємству-експортеру, не може перевищувати суми, еквівалентної 5 (п'яти) млн доларів США. Обмеження в сумі 5 млн доларів США існує також для групи підприємств, пов'язаних спільною участю в ка­піталі.

За рахунок кредитних коштів Укрексімбанк може фінансувати оплату контрактів, укладених підприємством з іноземними або місцевими виробниками (з конвертацією валюти кредиту в наці­ональну валюту), щодо:

• придбання необхідної сировини енергоносіїв, комплектую­чих, напівфабрикатів, запасних частин, оснастки, оплати робіт (послуг) тощо (за винятком виплат заробітної плати і сплати вар­тості місцевих комунальних послуг);

• придбання необхідних технологій, обладнання, устаткуван­ня, здійснення інших закупівель, що мають інвестиційний харак­тер, будівельних і монтажних робіт, оплата консалтингових по­слуг тощо.

За рахунок коштів кредитної лінії МБРР можуть бути сплачені:

• 100% вартості товарів (робіт, послуг) іноземного похо­дження;

• 80 % вартості товарів (робіт, послуг) вітчизняного виробника. За рахунок кредитних коштів Укрексімбанк не може фінансу­вати:

• існуючі зобов'язання підприємств перед бюджетом;

• придбання цінних паперів (паїв) підприємств, у чому числі участь у приватизації державних підприємств;

• лізингові контракти;

• ігорний бізнес, виробництво міцних алкогольних напоїв, ви­робництво або постачання озброєння та боєприпасів тощо.

Фінансування здійснюється:

• короткостроковим кредитуванням (на строк до IX місяців) поповнення обігових коштів;

• довгостроковим кредитуванням (на строк до 5 років) інвес­тиційних проектів.

Укрексімбанк, з метою розподілених кредитних ризиків, за­охочує спільне фінансування проектів розвитку експорту. Такі проекти передбачають фінансування спільно з іншими інвесто­рами (кредиторами)— вітчизняними або іноземними. Укрексім­банк приймає рішення щодо можливості фінансування таких під­приємств з урахуванням оцінки проектних рішень інвестором або кредитором, що бере участь у спільному фінансуванні.

Укрексімбанк не бере на себе зобов'язання гарантувати кре­дитування, навіть при надані підприємством усієї необхідної до­кументації та інформації. Укрексімбанк також залишає за собою право без пояснень на будь-якому етапі опрацювання проекту відмовити підприємству в кредитуванні (у зв'язку з високими кредитними ризиками).

Кредит може бути наданий підприємству для здійснення кон­кретного проекту, який обґрунтований у бізнес-плані та плані розвитку експорту. Підприємства, що мають намір отримати кре­дит за рахунок коштів МБРР, повинні задовольняти таким вимогам:

» стабільно (прибутково) працювати протягом кількох остан­ніх років;

• частка державної власності повинна бути меншою, ніж 50 %;

• фактично здійснювати експортну діяльність і планувати її розвиток або, якщо підприємство не здійснювало експортної діяль­ності, проект повинен детально обґрунтовувати її започат кування;

• протягом усього строку реалізації проекту підтримувати значення коефіцієнта обслуговування боргу не нижчим ніж 15;

• передбачати власний внесок у розмірі не менше ніж ЗО % за­гальної вартості проекту (кошти, основні засоби, матеріально-технічні запаси, технології, ноу-хау тощо);

• протягом усього строку реалізації Проекту розвитку експор­ту підтримувати співвідношення власних та залучених коштів (включаючи суму кредиту, що підприємство планує залучити для здійснення проекту розвитку експорту) не більше ніж ЗО: 70;

• відкрити основні розрахункові рахунки в Укрексімбанку та проводити через них усі розрахунки за проектом.

Необхідною умовою розгляду заявки на кредитування проекту розвитку експорту є подання підприємством бізнес-плану та пла­ну розвитку експорту. Проект повинен:

• бути обґрунтованим та фінансово самоокупним;

• передбачати, що вироблені товари чи послуги будуть реалі­зовуватись, у тому числі на експорт. Виробництво не повинно входити до переліку виробництв, заборонених МБРР;

• забезпечувати приріст обсягу грошових надходжень від реа­лізації продукції (послуг) на експорт із суми, що перевищує роз­мір кредиту;

• забезпечувати норму прибутку не нижче ніж 15 % (для інве­стиційних проектів);

• відповідати чинному законодавству України, а також вимо­гам МБРР та стандартам України щодо охорони навколишнього середовища;

• бути підтвердженим необхідними висновками, погодження­ми тощо, які надані відповідними органами державної влади або місцевого самоврядування.

Бізнес-план та план розвитку експорту з обґрунтуванням про­екту оцінюється відповідно до чинної процедури Укрексімбанку та методик оцінки, які застосовуються з МБРР.

Проект (бізнес-план та план розвитку експорту) затверджуєть­ся до фінансування Укрексімбанку та погоджується МБРР.

При визначенні постачальників товарів (робіт, послуг), з яки­ми передбачається укладання контрактів для їхньої оплати за ра­хунок коштів ПРЕ, підприємство має дотримуватися принципів МБРР щодо забезпечення відкритої та чесної боротьби за укла­дання контрактів.

МБРР вимагає використання чітких та об'єктивних критеріїв оцінки підприємством (технічних, економічних і фінансових умов) пропозицій постачальників товарів (робіт, послуг). МБРР не до­пускає будь-якої дискримінації щодо постачальників (вітчизня­них або іноземних). Підприємство повинно переконати Укрексі-мбанк, що придбання товарів (робіт, послуг) виконується відпо­відно до звичайної комерційної практики.

Фінансування проекту розвитку експорту за рахунок кредит­них коштів МБРР здійснюється шляхом оплати контрактів, укла­дених підприємством. Контракти повинні передбачати оплату то­варів (робіт, послуг) по факту їх поставки (виконання, надання) або акредитивну форму розрахунків.

Контракти на суму:

• яка перевищує 2 мли доларів США, повинні бути укладені за результатами проведення міжнародного тендеру;

• 0,5—2 млн доларів США перед здійсненням платежів роз­глядаються Укрексімбакком та надаються МБРР.

Укрексімбанк вимагає від підприємств надання адекватного ніквідного забезпечення виконання зобов'язань щодо повернення кредитних коштів. Предметом забезпечення зобов'язань можуть бути такі активи підприємства (або його майнових поручителей): нерухоме майно (будівлі, комплексне технологічне обладнання), нерухоме майно (механізми та інші виробничі активи), переусту-пка надходжень підприємства в національній та іноземній валю­ті, застава акцій, банківські гарантії та поруки, страхування, а та­кож інші активи, згідно з чинним законодавством.

Дисконтована вартість майнового забезпечення зобов'язань за кредитом (застави) повинна бути не меншою ніж 200% від загальної суми заборгованості позичальника за кредитом та суми відсотків, що будують нараховані за повний рік корис­тування кредитом (180%— для кредитів терміном понад один рік).

На вимогу Укрексімбанку підприємство зобов'язане забезпе­чити страхове покриття ризиків здійснення проекту (таких, як ризики, пов'язані з розкраданням фондів, стихійним лихом, ризи­ків при будівництві тощо).

Валютні ризики несе підприємство-позичальник.

Погашення заборгованості за кредитом здійснюється після за­кінчення пільгового періоду. Максимально можлива відстрочка вислати суми основного боргу (пільговий період) становить:

• 9 місяців — для короткострокових кредитів на поповнення обігових коштів;

• 18 місяців — для довгострокових кредитів, які надаються для здійснення інвестиційних проектів.

Погашення заборгованості здійснюється щомісячно (що­квартально або кожні півроку) рівними частинами у валюті кредиту.

Платежі за користування кредитом:

а) відсотки за користування кредитом сплачуються у валюті кредиту щомісячно, починаючи з дати отримання кредиту. Відсо- ткова ставка за користування кредитом залежить від:

• поточного фінансового стану підприємства;

• ризиків здійснення проекту;

• ходу здійснення проекту;

• ринкової кон'юнктури.

б) для покриття витрат на підготовку ПРЕ позичальник спла- чує Укрексімбанку разову комісію (плата за управління кредитом та обслуговування позичкового рахунку). Розмір комісії стано- вить 0,75—5 % від суми кредиту, що надається;

в) щомісячно стягується плата за зобов 'язання на невикорис- тану частину кредиту або кредитної лінії, яка становить 1,5—2 % річних від суми невикористаної частини кредиту.

Конкретні умови надання кредиту узгоджуються сторонами та регулюються конкретною кредитною угодою.

Умови грантового фінансування

Програма технічної допомоги експортерам є складовою частиною ПРЕ. Технічна допомога (грантове фінансування) надається діючим підприємствам, які здійснюють або плану­ють здійснювати експорт товарів (послуг) власного виробни­цтва.

Технічна допомога надається Укрексімбанком за кошти Фон­ду розвитку експорту, який створено за рахунок коштів МБРР. Обсяг технічної допомоги підприємству-експортерові не може перевищувати суми, еквівалентної 125 тис. доларів США. Техні­чна допомога надається шляхом оплати Укрексімбанком не бі­льше ніж 50 % загальної вартості заходів, здійснених підприємс­твом і спрямованих на розвиток його експортної діяльності. Як правило, технічна допомога надається підприємствам, що отри­мали кредит в Укрексімбанку для здійснення проекту розвитку експорту, своєчасно сплачують платежі за кредитом та розпочали його погашувати.

Технічна допомога надається у формі гранту (безвідплатної фінансової допомоги) на такі цілі:

• створення та розвитку необхідної експортної інфраструктури;

• вдосконалення зовнішньоекономічної діяльності;

• організаційного та функціонального розвитку експортного маркетингу;

• просування товарів та послуг на експорт;

• залучення консультантів.

Програма технічної допомоги експортерам передбачає фінан­сування експортно-орієнтованих заходів, поліпшення конкурент­них позицій підприємств на зовнішніх ринках. За рахунок коштів гранту можуть бути сплачені такі зовнішньоекономічні заходи підприємств-експортерів:

• дослідження ринків;

• стратегічне та ділове планування;

• вдосконалення споживчих якостей виробів (методів та засо­бів контролю готової продукції, сертифікація продукції, адапта­ція виробів до специфічних вимог певних груп споживачів, пе­редпродажна підготовка виробів тощо);

• вдосконалення методів та засобів контролю за дотриманням тех­нології виробництва (сертифікація виробі іиі ггва, кої ісалтинг тощо);

• навчання (підвищення кваліфікації) фахівців стратегії та та­ктиці здійснення експорту (маркетинг, ціноутворення, збут, про­сування тощо);

• експортний маркетинг та розвиток експорту (рекламні захо­ди, участь у ярмарках та виставках, ділові поїздки, міжнародний аудит тощо);

• залучення консультантів (відповідно до Настанов МБРР «Вибір та використання консультантів позичальниками Всесвіт­нього банку», редакція 1997 р.).