Файл: Пособие Экономика.doc

Среднесрочный кредит предоставляется на срок до одного года (в наших условиях – до 3-6 месяцев). Наибольшее распространение он имеет в аграрном секторе экономики, а также при кредитовании инновационных процессов со средними объемами требуемых инвестиций.

Долгосрочный кредит используется, как правило, в инвестиционных целях, применяется при кредитовании реконструкции, технического перевооружения и нового строительства. Средний срок их погашения от трех до пяти лет.

В России долгосрочный кредит используется слабо из-за общей экономической нестабильности и его меньшей доходности по сравнению с краткосрочным кредитом. Он не превышает 5-7% общей стоимости кредитов, выдаваемых коммерческими банками.

При банковском кредитовании применяются два способа погашения ссуды:

- в виде единовременного платежа со стороны заемщика;

- погашения в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора.

Соответственно, и процент по ссуде выплачивается или в момент общего ее погашения, или рановмерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора. Так, например, по долгосрочным ссудам выплата процента может начинаться как по завершении первого года пользования кредитом, так и спустя более продолжительный срок. Но процент может удерживаться банком и в момент непосредственной выдачи ссуды заемщику. Из-за нестабильности экономической ситуации этот способ взимания процента активно применяется многими российскими коммерческими банками.

Одним из основных принципов банковского кредитования является обеспечение возврата ссуды. В роли обеспечения может выступать любое имущество, принадлежащее заемщику как собственнику – недвижимость или ценные бумаги. Кроме того, суда может предоставляться под финансовые гарантии третьих лиц – как юридических лиц, пользующихся доверием со стороны кредитора, так и органов государственной власти.

Банковский кредит, как правило, имеет целевое назначение (например, для выплаты зарплаты, капитального строительства, расчета за приобретенные товары и т.д.). Нарушение этого обязательств влечет за собой применение к заемщику установленных кредитным договором санкций в форме досрочного отзыва кредита или увеличения процентной ставки.

Банки и их роль в экономике. Банки - это финансовые учреждения, ведущие собственное общественное счетоводство и контроль за движением денежных потоков в народном хозяйстве. Деятельность банков организуется на основе принципов коммерческого расчета. Поэтому банк при его создании должен обладать первоначальным или учредительным капиталом. Он должен иметь наемных банковских служащих и рабочих, конторские помещения, необходимую оргтехнику и т.п.

В капитале банка различают собственный капитал, который составляет, как правило, не более 10%. Он складывается из акционерных первоначальных капиталов и накоплений прибыли.

Кроме того, у банка есть привлеченный капитал (депозиты) и резервный, т.е. определенный минимум денежной наличности, который обеспечивает банковскую ликвидность, т.е. постоянную способность банка выдавать деньги по требованию вкладчиков. Норму резервного капитала (в процентах к депозиту) определяет Центральный банк.

Цель организации банка - получение прибыли. Главным источником этой прибыли является разница между платой, которую взимает банк с клиентов, получающих ссуду (активные операции банка) и процентом (по депозитам), который банк выплачивает вкладчикам (пассивные операции банка). Ссудный процент всегда превышает депозитный.

Но функции банков постепенно выходят за рамки пассивных и активных операций. В настоящее время банки предоставляют своим клиентам от 100 до 200 различных видов услуг. Среди них учет коммерческих векселей, расчетные операции, консультационные и информационные услуги, участие в фондовых операциях с ценными бумагами - акциями и облигациями, помощь учреждениям в организации акционерных компаний, операции с валютой и др.

Особое значение в деятельности банков в последние 10-15 лет приобрели такие операции как лизинг, факторинг, трастовые операции.

Лизинг (аренда), суть его в участии банков в кредитовании предприятий, сдающих в аренду производственное оборудование. Но банки и сами приобретают имущество (например, компьютерное оборудование) и сдают его в аренду. Лизинг для банковского капитала - это выгодный способ вложения средств, позволяющий достаточно эффективно размещать свободные денежные активы и получать высокую прибыль.

Факторинг - взимание платежей и ведение бухгалтерского учета по поручению клиентов и их информационное, рекламное, юридическое и кредитное обслуживание.

Трастовые операции банков - это доверительные операции по управлению имуществом и выполнению иных услуг в интересах и по поручению клиентов на правах доверенного лица.

Таким образом, современные банки, кроме ссудных операций, оказывают большое количество платных услуг, что способствует росту доходов банков и банковской прибыли.

Доходы банка от всех операций образуют валовую прибыль банка. Разница между валовой прибылью и всеми затратами на проведение выше указанных операций образует чистую прибыль банка. Чистая прибыль банка, взятая по отношению к собственному капиталу банка выраженная в процентах, составляет норму банковской прибыли, которая характеризует эффективность работы банка, уровень его рентабельности.

Кроме коммерческого и банковского кредита в условиях развитой рыночной экономики имеются и другие формы кредитных отношений.

Распространенной формой кредита является потребительский кредит. Главный отличительный его признак - целевая форма кредитования физических лиц. Он существует в виде продажи в рассрочку непосредственным потребителям, как правило, товаров длительного пользования (квартир, машин, и т.д.). В роли кредитора могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты обучения или дорогостоящего лечения.

В товарной форме он предоставляется в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. В этом виде они применяется для увеличения спроса на те или иные товары.

В зарубежной практике потребительский кредит охватывает все слои населения, в основном через различные системы кредитных карточек.

В России потребительский кредит имеет ограниченное распространение. Преимущественно он используется при кредитовании жилья. Но и здесь он еще играет незначительную роль.

Еще одной формой является ипотечный кредит. “Ипотека” – слово греческого происхождения. В.И. Даль в “Толковом словаре живого великорусского языка” определяет ипотеку как “залог, поручительство, обеспеченное залогом”, это выдача ссуд под залог недвижимости (домов, строений, земли и т.д.).

Ипотечная форма кредита давно стала мощным инструментом экономического развития во многих странах.

Классической страной ипотечных банков является Германия. В 1770 г. в г. Бреславле королем Пруссии Фридрихом II был основан первый ипотечный банк – “Селезское Кредитное Общество”, который оказывал кредит крупным помещичьим хозяйством, а затем он распространился и на крестьянские хозяйства. Сегодня в Германии насчитывается несколько десятков частных акционерных и государственных ипотечных банков.

В США за год населению выдают ипотечных кредитов на приобретение недвижимости свыше 800 млрд. долл., около 80% новых домов в стране покупается через ипотечный кредит. Здесь существует Федеральная система фермерского кредита (ФСФК), которая играет большую роль в развитии сельского хозяйства страны. Предоставляемые ею ипотечные кредиты направляются на приведение ирригационных и других агрохозяйственных мероприятий, на покупку земли и техники.

В России к 1917 г. функционировало свыше 20 земельных ипотечных банков (в том числе 3 государственных), которые после революции были закрыты.

В условиях перехода к рыночной экономике в России снова возникли условия для возрождения ипотечных банков. Сегодня в России насчитывается около десятка ипотечных банков, но они из-за нерешенности вопросов земельной собственности занимаются преимущественно выплатой кредитов под залог квартир.

Развитию ипотечного кредита в России мешает незавершенность процесса приватизации, низкая платежеспособность населения, инфляция и отсутствие законодательных актов, четко определяющих права собственности на основные виды недвижимости и, прежде всего на землю.

Распространенной формой кредита является Государственный кредит. Его основным признаком является участие государства в лице органов исполнительной власти различных уровней. Государство может быть и заемщиком и кредитором.

В роли заемщика государство выступает в процессе размещения государственных займов среди граждан и фирм путем продажи им государственных ценных бумаг – облигаций, представляющих собой долговое обязательство на право получения фиксированного дохода в виде процента с последующим выкупом облигаций.

В качестве кредитора государство через центральный банк производит кредитование:

- конкретных отраслей и регионов, испытывающих особую потребность в денежных ресурсах, если возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческих банков в силу конъюнктуры не могут быть привлечены;

- коммерческих банков на рынке межбанковских кредитов, т.к. эти банки в определенных условиях нуждаются в кредитах, получаемых из Центрального государственного банка под определенный процент.

В условиях возникновения мирового хозяйства и происходящей интеграции национальных экономик кредитные отношения перешагнули государственные границы отдельных стран и стали международными. Непосредственными участниками этого кредита могут выступать межнациональные институты (Международный валютный фонд, Международный банк реконструкции и развития и др.), правительства соответствующих государств (Лондонский клуб) и отдельные юридические лица (Парижский клуб). Межгосударственный кредит, как правило, выступает в денежной форме, а во внешнеторговой деятельности фирм – в товарной (как разновидность коммерческого кредита).

Классифицируется он по нескольким базовым признакам:

- по характеру кредитов - межгосударственный и частный;

- по форме - государственный, банковский, коммерческий;

- по месту в системе внешней торговли - кредитование экспорта или импорта.

Кредитно-банковская система. Кредит, как форма передачи в долг одной стороной другой стороне, возникает задолго до появления банков. Но на определенном историческом этапе развития рыночных отношений появляются банки и формируется кредитно-банковская система как определенная совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования и как система кредитно-финансовых институтов. В центре этой системы находятся банки (banco – лат. слово – скамейка, лавка). Зародились они на основе меняльного дела. На торговых площадях ставились лавки (скамейки), на которых менялы обменивали деньги различных городов и стран. В хранении денег принимали участие и храмы Египта, Греции. Учреждения, имеющие некоторые черты банков, т.е. предшественники современных банков, возникли в средние века в городах Северной Италии – во Флоренции и Венеции (1587 г.), а затем в торговых центрах Нидерландов и Германии. Они специализировались в основном на кредитном обслуживании торговли.

С развитием общественного разделения труда и специализацией производства, особенно с конца XIX в. происходит бурный процесс специализации банков. Появились промышленные, сельскохозяйственные, коммерческие банки и пр. Они делили между собой территорию страны на сферы влияния, объединялись и делились, образовав таким образом, целую банковскую систему со своей структурой и функциями.

За последние десятилетия, продолжающаяся специализация банков, привела к существенным изменениям в структуре кредитно-банковских учреждений. Появились кредитно-финансовые учреждения небанковского типа: страховые, инвестиционные компании, пенсионные фонды, ссудосберегательные ассоциации, благотворительные фонды.

Современная кредитно-банковская система имеет сложную, многозвенную структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, предоставляемых клиентам, то можно выделить три важнейших элемента современной кредитной системы:

• центральный банк;

• коммерческий банк;

• специализированные финансово-кредитные учреждения. В последние 20 лет роль этих небанковских учреждений повысилась.